Формы и функции денег и их эволюция в современных условиях

3. Сеньоражная (функция эмиссионного дохода): она работает при следующих условиях: а) монополии на производство денег; б) положительной разницы в затратах на выпуск денег и их номинала.

4. Регулирующая: деньги обладают способностью оказывать регулирующее воздействие на развитие экономики (фискальная (бюджетно-налоговая) и монетарная (денежно-кредитная) политики).

5. Институциональная: деньги оказывают революционное влияние на институциональное развитие экономики. В денежной экономике экономический индивид получает несравненно более высокий уровень свободы выбора по сравнению с индивидом в безденежном обществе.

2. Деньги как средство накопления

Выделение функции денег  как средства накопления связано  с тем, что деньги могут приостанавливать процесс своего движения и покидать на какое-то время сферу обращения. Стремление к накоплению денег продиктовано различными обстоятельствами: свойством  денег в условиях товарного производства выступать в качестве воплощения общественного богатства; желанием товаропроизводителей застраховать себя от случайностей рынка и иметь  возможность купить нужные товары независимо от того, продан их собственный товар  или нет; необходимостью расширения производства; стремлением обеспечить потребление в будущем и др.

Любой актив может служить  средством накопления. Однако денежное накопление отличается от накопления материальных ценностей тем, что  деньги являются самой ликвидной  формой накопления. Здесь стоимость  сохраняется в ее всеобщей форме, в которой она всегда готова вступить в обращение в качестве покупательного и платежного средства. Деньги в  функции средства накопления используются для сохранения их покупательной  способности и переноса ее в будущее [10, c. 95].

B условиях функционирования полноценных денег их собирали с целью накопления сокровищ. Функцию сокровищ выполняли не только золотые монеты, но и сам денежный материал в его натуральном виде: золотые слитки, изделия из золота и т.д. В этой роли деньги выступали стихийным регулятором денежного обращения. Так, при уменьшении объемов производства товаров и сокращении товарооборота часть золота уходила из обращения и превращалась в сокровище (тезаврация). Когда же производство расширялось и рос товарооборот, это золото вновь поступало в обращение.

По мере развития товарного  производства значение функции денег  как средства накопления возрастало. Денежное накопление стало необходимым  условием возобновления процесса воспроизводства. Создание денежных резервов на предприятиях обеспечивало сглаживание нарушений  производственного цикла у отдельных  хозяйствующих субъектов, а резервы  в масштабах страны — диспропорций в народном хозяйстве.

Золотое денежное обращение  требовало накопления центральными эмиссионными банками золотого запаса, который использовался для пополнения внутреннего обращения, размена  знаков стоимости на золото и международных  платежей. В настоящее время назначение золотого запаса для размена знаков стоимости отпало в связи с  демонетизацией золота. Вместе с тем  золото накапливается в центральных  банках как стратегический платежный  резерв, для поддержания устойчивости национальной валюты и других целей.

В условиях функционирования неразменных на золото монет, бумажных и кредитных денег функция  образования сокровищ теряет свой экономический  смысл, так как деньги, не имеющие  реальной собственной стоимости, не создают и реального богатства  для их владельцев. Они могут использоваться лишь как средство накопления (сохранения стоимости). При этом необходимым  условием функционирования денег как  средства накопления является соответствие их количества требованиям закона денежного  обращения. Если количество бумажных и  кредитных денег превышает потребности  экономики, то они обесцениваются и  теряют свою привлекательность как  средства накопления несмотря на их высокую  ликвидность. Тогда предпочтение отдается более надежным, хотя и менее ликвидным  формам сохранения стоимости.

Выступая на современном  этапе необходимым условием общественного  воспроизводства, накопление денег  осуществляется как на уровне государства в виде золотовалютных резервов, так и на уровне отдельных хозяйствующих субъектов в виде депозитов либо в ценных бумагах. Население также может осуществлять накопление денег в различных формах.

Различные формы накопления по-разному развиваются. Важная задача - привлечь сбережения населения, находящиеся в тезаврации.

Деньги, непосредственно  не участвующие в обороте, в том  числе в функциях средства обращения  и средства платежа, образуют денежные накопления и выполняют функцию  средства накопления.

В состав денежных накоплений входят остатки наличных денег, хранящихся у отдельных граждан, а также  остатки денег на счетах в банках. Образование денежных накоплений отдельных  граждан обусловлено: превышением  их доходов над расходами, необходимостью создания резерва для предстоящих  крупных и сезонных расходов.

Наличие денежных накоплений позволяет населению использовать их в предстоящие периоды для  оплаты приобретаемых товаров и  погашения различных обязательств. Деньги в функции средства накопления состоят, кроме того, из остатков, накапливаемых  предприятиями и организациями  на их счетах в банках.

Выполнение деньгами функции  средства накопления является важной предпосылкой развития кредитных отношений, с помощью которых становится возможным использование временно свободных средств, образующихся в  различных звеньях хозяйства  и у населения для предоставления ссуд предприятиям и организациям других звеньев хозяйства и отдельным  гражданам. Возникающие и систематически возобновляемые кредитные отношения  способствуют целесообразному использованию  ресурсов хозяйства, развитию производства и более полному удовлетворению потребностей населения. Таковы народнохозяйственные результаты использования денег  при выполнении ими функции средства накопления [3, c. 230].

Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных денег у населения. Практически в отношении таких  остатков отсутствуют какие-либо ограничения  в их использовании для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный вид  денежных накоплений. Тем более, что  наличные деньги служат законным платежным  средством и обязательны к  приему во все виды платежей.

Несколько меньшие мобильность  и ликвидность присущи по различным  причинам остаткам средств юридических  и физических лиц на счетах в банках. В отношении использования таких  средств могут возникнуть при  определенных условиях некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств  на расчетном счете предприятия  для удовлетворения всех претензий  имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной  очередностью удовлетворения претензий, а не только по распоряжению предприятия-владельца  счета. Тем не менее, нельзя упускать из виду, что остатки на счетах в  банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

В связи с этим следует  отметить, что деньги, вложенные  в акции, облигации и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько  их вложение для получения дохода.

Вместе с тем деньги в функции средства накопления в  виде наиболее мобильной и ликвидной  их части, какими являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения. Различные условия использования  денег в функции средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.

При решении проблемы целесообразного  размещения денежных сбережений принимается  во внимание следующий комплекс требований:

• возможность беспрепятственного использования размещенных денежных средств;
• надежность вложений;
• минимизация риска;
• возможность получения дохода от вложений средств. Накопление наличных денег у населения обладает таким немаловажным преимуществом, как практически беспрепятственная возможность их использования для различных затрат. Это служит немалым побудительным мотивом увеличения таких накоплений.

В отношении использования  наличных денег, находящихся у предприятий, существуют определенные ограничения. Они состоят прежде всего в  установлении предельной величины остатка  наличных денег в кассе. Кроме  того, предприятия могут расходовать  наличные деньги в соответствии с  их целевым назначением.

Однако остатки наличных денег не приносят дохода. Вместе с  тем в условиях инфляции существует значительный риск потерь в связи  с обесценением денег. Все это  усиливает заинтересованность в  уменьшении остатка денежных средств, в первую очередь у населения.

Стремление к возможно более быстрому расходованию денежных сбережений и снижению остатков наличных денег проявились в применении термина  «горячие деньги», от которых стремятся  избавиться. Немалыми преимуществами по сравнению с остатками наличных денег обладают вложения средств  в кредитные учреждения, тем более  что вклады и депозиты приносят доход.

Таким вложениям присущи  и негативные черты. В частности, полная гарантия сохранности вкладов  и депозитов отсутствует в  связи с возможными потерями в  случаях несостоятельности кредитных  учреждений. К тому же доходы по вкладам  и депозитам не всегда компенсируют обесценение денежной единицы. В  результате снижается заинтересованность в помещении денежных сбережений в кредитные учреждения. Отмеченное относится во многом и к вложениям  в ценные бумаги.

Одним из направлений предотвращения потерь от обесценении денежных сбережений является их использование для приобретения имущества и товарно-материальных ценностей. Тем не менее такому применению денежных сбережений присущи определенные недостатки и прежде всего ограниченная возможность быстрого использования  для различных расходов средств, вложенных в имущество.

Нельзя также игнорировать трудности обоснованной оценки имущества  при его приобретении, а также  возможности его реализации. К  мерам предотвращения потерь при  хранении денежных накоплений относится  их вложение в остатки свободно конвертируемых валют. При кажущейся надежности вложений сбережений в инвалюту нельзя упускать из виду возможность потерь при изменениях курса, а также  бездоходность вложений в наличную инвалюту. К тому же нельзя не учитывать, что вложения денежных сбережений в  наличную инвалюту представляют собой  беспроцентное предоставление средств  взаймы стране - эмитенту валюты.

Таким образом, предпочтительнее использовать денежные накопления не в качестве остатка наличных денег, а как различные вложения с  учетом особенностей каждого вида вложений. При таких условиях деньги нередко  перестают выполнять функцию  средства накопления.

Несмотря на различия функций  денег, между ними существует взаимосвязь  и единство, обусловленное сущностью  денег. Так, функция меры стоимости  реализуется в функциях средства обращения и средства платежа. Вместе с тем деньги могут попеременно  выполнять функции средства обращения  и средства платежа, а также служить  средством накопления. В свою очередь  денежные накопления могут быть использованы как средство обращения и как  средство платежа.

3. Эволюция современной денежной системы  

3.1. Тенденции развития электронных денег  

В 2010 году рынок электронных  денег в России продолжил устойчивый рост. Объем пополнений электронных  кошельков вырос с 40 до 70 млрд руб., число активных клиентов за прошлый  год увеличилось на 50% и достигло 30 миллионов [2, c. 175].

Ключевые показатели отрасли  были представлены на пресс-конференции  Ассоциации «Электронные деньги» (АЭД), в которой приняли участие  основные игроки рынка электронных  платежей - компании i-Free, WebMoney, Яндекс.Деньги, QIWI, национальные индустриальные ассоциации НАУМИР и НАУЭТ. На пресс-конференции  также был представлен аналитический  обзор наиболее значимых отраслевых событий: изменений в области  законодательного регулирования, сотрудничества операторов электронных денег с  коммерческими и государственными структурами.

Важнейшим событием минувшего  года стало внесение в Государственную  Думу законопроекта «О национальной платежной системе», который в  настоящее время готовится ко второму чтению. Другим значимым шагом  в области законодательного регулирования  было вступление в силу Федерального закона «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»: впервые в России контроль за кредитной  деятельностью на не регулируемых ранее  рынках был передан Министерству финансов [15].

Заметно выросла активность государства в сфере сотрудничества с электронными платежными системами. Государство поддерживает введение универсальной электронной карты, часть функционала которой планируется  реализовать с использованием электронных  платежей. Существенно расширяются  возможности по платежам в адрес  госорганов, в частности был запущен портал государственных услуг, открытый для подключения различных способов оплаты.