Формы и функции денег и их эволюция в современных условиях

-      в расчетах наличными деньгами принимают участие плательщик и получатель, передающие наличные средства. В безналичных денежных расчетах участников трое: плательщик, получатель и банк, в котором осуществляются такие расчеты в форме записей по счетам плательщика и получателя;

-      участники безналичных денежных расчетов состоят в кредитных отношениях с банком. Эти отношения проявляются в суммах остатков на счетах участников таких расчетов. Подобные кредитные отношения в налично-денежном обороте отсутствуют;

-   перемещения (перечисления) денег, принадлежащих одному участнику расчетов, в пользу другого производятся путем записей по их счетам, в результате чего изменяются кредитные отношения банка с участниками таких операций. Другими словами, здесь производится кредитная операция, совершаемая с помощью денег. Тем самым оборот наличных денег замещается кредитной операцией. Это подчеркивает значение целесообразной организации процессов кредитования для регулирования денежной массы, состоящей из денег безналичного оборота и наличных денег.

Наряду с широким распространением безналичных денежных расчетов определенное развитие получило использование различных  ценных бумаг (обязательств предприятий  и банков) для совершения платежей без непосредственного оборота  денежных средств.

Важным преимуществом  безналичного оборота, выполняемого с  помощью передачи ценных бумаг, является то, что такие операции могут осуществляться при отсутствии денежных средств  на счете плательщика в банке.

Следует также выделить следующие основные формы денег, возникшие в процессе эволюции [13, c.154]:

1. Натуральные (товарные):

• Неунифицированные товары, в том числе металлы на вес (товарные);
• Металлические слитки точного веса;
• Монеты из драгоценных металлов.

2. Кредитные:

• Коммерческие векселя;
• Банкноты частных банков;
• Валюта:
• Наличная валюта:
• Государственные банкноты (казначейские билеты) с металлическим обеспечением;
• Государственные банкноты (казначейские билеты) без металлического обеспечения;
• Монеты с номинальной стоимостью;
• Безналичная монета - депозитные деньги (чековые счета).

3. Финансовые деньги:

• «Квазиденьги»,
• Фондовые ценности, ограниченно выполняющие функции денег.

Эти формы возникали, как  правило, последовательно и доминировали в определенные периоды времени. Все они имеют право на существование  и сейчас и только общественное (или  государственное) признание выталкивает  из оборота те или иные виды имущественных  благ и присваивает им статус легальных  денег. Возникновение новых видов денег возникало прежде всего с целью минимизировать издержки обращения и ускорить расчеты и торговые операции.

Сейчас все современные  денежные системы основываются на символических  деньгах. Но исторически выделяют четыре основных вида денег: товарные, обеспеченные, символические и кредитные.

Товарные (вещественные, натуральные, действительные, настоящие) деньги - деньги, в роли которых выступает товар, обладающий самостоятельной стоимостью и полезностью. Они могут использоваться не только в качестве денег: например, золотую монету можно переплавить в ювелирное украшение. Именно такими деньгами являются все виды товаров, которые выступали эквивалентами на начальных этапах развития товарного обращения (скот, зерно, меха, жемчужины, ракушки и т.п.), а также металлические деньги - медные, бронзовые, серебряные, золотые полновесные монеты.

Адам Смит рассказывал, что в его время (XVIII век) в некоторых шотландских селениях был распространён между рабочими обычай платить торговцам вместо мелкой монеты железными гвоздями, которые охотно принимались и имели вполне определённую стоимость. То же самое говорит и Шевалье про каменноугольные округа Франции. В конце XIX века Швейнфурт нашёл у племени бонго (в Судане) использование в качестве денег железных наконечников копий и лопаты.

Но постепенно товарные деньги уходят из оборота. Они неудобны для  частого обращения, так как слишком  тяжелы, неделимы или портятся при  хранении. Но самое главное - они  слишком дороги в изготовлении. В  настоящее время товарные деньги используются как средство сбережения и для коллекций (инвестиционная монета).

Обеспеченные (разменные, представительские) деньги - деньги, в роли которых выступают  знаки или сертификаты, которые  могут быть обменены по предъявлению на фиксированное количество определенного  товара или товарных денег, например на золото или серебро. Фактически, обеспеченные деньги являются представителями  товарных денег.

Считается, что первые обеспеченные деньги появились в Древнем Шумере, где для оплаты использовались фигурки овец и коз из обожжённой глины. Эти фигурки могли быть обменены по предъявлению на живых овец и коз.

Первоначально банкноты удостоверяли наличие соответствующего количества полновесной монеты и являлись обеспеченными деньгами. Однако на сегодня, после отмены золотого стандарта, банкноты больше не гарантируются обменом на фиксированный товар и превратились в символические деньги, сохранив прежнее название.

Фиатные (символические, бумажные, декретированные, ненастоящие) деньги - деньги, не имеющие самостоятельной стоимости или она несоразмерна с номиналом. Фиатные деньги имеют ценность и способны выполнять функции денег, поскольку государство принимает их в качестве уплаты налогов, а также объявляет законным платёжным средством на своей территории.

На сегодня основной формой фиатных денег являются банкноты и безналичные деньги. С распространением пластиковых карточек банкноты постепенно вытесняются из обращения.

Кредитные деньги - это права  требования в будущем в отношении  физических или юридических лиц (специальным образом оформленный  долг, обычно в форме передаваемой ценной бумаги), которые можно использовать для покупки товаров (услуг) или  оплаты собственных долгов. Кредитные  деньги отличаются от обеспеченных денег  тем, что плательщик (должник) не обязательно  должен всё время иметь имущество, достаточное для уплаты долга. Оплата по таким долгам обычно производится в определённый срок, хотя есть варианты, когда оплата производится в любое  время по первому требованию. Кредитные  деньги несут в себе риск неисполнения требования [9, c.211-212].

Примеры кредитных денег: вексель, чек, облигация, титульные знаки электронных платёжных систем (электронные деньги).

 

 

 

 

 

 

 

2. Функции денег

 

1. Основные и производные функции денег

 

Деньги - это товар особого  рода, выполняющий роль всеобщего  эквивалента.

Всеобщий эквивалент означает способность товара обмениваться на любой другой товар.

Сущность денег раскрывается в их функциях. Обычно выделяют следующие  основные функции денег [5, c. 124]:

• средство обращения;
• мера стоимости;
• средство платежа;
• средство накопления;
• мировые деньги.

Производные функции денег: производительная, сеньоражная, информационная, регулирующая, институциональная.

Мера стоимости (ценности): Выполняя эту функцию, деньги функционируют  идеально, мысленно. Чтобы определить цену товара не обязательно обладать звонкой монетой. Функцию меры стоимости  металлические деньги выполняли  напрямую, т. к. они обладали внутренней стоимостью, а современные деньги выполняют опосредованно через  ссудный капитал, представителями  которого они являются.

Стоимость товара, выраженного  в деньгах, называется ценой. Цена колеблется вокруг стоимости в зависимости  от спроса и предложения на товар. Поскольку в современной системе  неразменных кредитных денег  произошло разделение между денежными  знаками и их обеспечением, то мерой  стоимости выступает обеспечение  денежных знаков, т. е. вся совокупная товарная масса и ссудный капитал. Это соотношение закрепляется с помощью денежного знака, который является счетной единицей.

Средство обращения: При  выполнении этой функции товар продается  за деньги и в итоге происходит трансформация товарной формы стоимости  в денежную. Затем на вырученные деньги приобретается другой товар. Здесь совершается обратная трансформация - денежной формы в товарную.

В товарном обращении деньги играют роль посредника, и акт продажи  товара отделяется от акта покупки. Акты продажи и покупки становятся самостоятельными, не совпадают во времени и пространстве и обмен  выходит за рамки двух индивидуумов.

Товаропроизводитель имеет  возможность продать товар сегодня, а купить через определенное время. Благодаря этой функции денег  в обмен включаются всевозможные посредники.

Таким образом, деньги как средство обращения позволяют преодолеть временные, пространственные и индивидуальные границы непосредственного обмена товара на товар. При этой функции деньги, в отличие от товаров, не покидают сферу обращения. Если товар, реализовав свою стоимость, уходит из обращения, деньги всегда находятся в сфере обращения, непрерывно обслуживая акты обмена товаров. Движение товаров является исходным, движение денег производным.

Особенности денег в качестве средства обращения:

Они выступают мимолетным посредником при обмене, поэтому  возникает возможность замены денег, обладающих внутренней стоимостью на деньги, обладающие вменённой стоимостью.

Чтобы деньги выполняли функцию  средства обращения, движение денег  и товаров должно осуществляется одновременно.

Средство накопления и  сбережения: Возможность накопления денег была обусловлена разделением  обмена на два самостоятельных акта: продажи и покупки. Если продавец, продав свой товар, в течение длительного времени не покупает другой товар, то деньги из обращения изымаются и выполняют функцию накопления.

Современные деньги обладают вменённой стоимостью и функцию  накопления выполняют в том случае, если их количество соответствует потребностям денежного оборота.

Средство платежа: С развитием  товарного производства возникает  реализация товаров в кредит и  в этом случае деньги выполняют функцию  средства платежа. Покупатель платит за товар не в момент приобретения товара, а гораздо позже, при наступлении  срока платежа.

Признаки функции денег  как средства платежа:

• Одностороннее движение денег и товара. Момент передачи товара и денег разрывается во времени.
• Разрыв между актом покупки и актом платежи за товар.
• Товар поступает в распоряжение покупателя раньше, чем продавец получит деньги.
• Важно сохранение стоимости и доверительные отношения между участниками сделки.

Мировые деньги: Предпосылкой появления этой функции послужило:

• расширение товарного производства;
• интернационализация хозяйственных связей между народами;
• международное разделение труда;
• создание мирового рынка.

Играя роль мировых денег, деньги сбрасывают национальные «мундиры», являясь интернациональной мерой  стоимости, международным средством  обращения и платежа и средством  накопления.

Раньше функцию мировых  денег выполняло золото, сейчас эту  функцию стали выполнять кредитные  билеты развитых государств, которые  называются резервными валютами. Статус резервной валюты на международном  рынке меняется, и закрепление  роли резервной валюты за валютами отдельных стран порождает противоречие между интернациональным характером кредитных денег и использованием валюты для обслуживания национального обмена. Попыткой разрешить это противоречие стало создание наднациональных кредитных денег, таких как СДР, Евро.

Производные функции денег  не определяют, но существенно дополняют  и конкретизируют.

1. Информационная: роль её возрастает с развитием денег как таковых. На ранних стадиях товарно-денежных отношений она проявляла себя незначительно. Ситуация изменилась с возникновением банковской системы, а особенно ЦБ. ЦБ, монополизировав эмиссию денег, обрёл возможность получать подробную информацию о массе, структуре, скорости обращения денег. Денежные потоки в банковском секторе, проходя через счета коммерческих банков и небанковских институтов, эту информацию конкретизируют и уточняют.

2. Производительная: она основывается на основных функциях: меры стоимости, средства обращения, средства накопления. Появление денег как общей счётной единицы является основой производительности денег. Деньги экономят ресурсы и снижают количество оценочных операций. При недостаточной прозрачности рынка применение денег помогает сэкономить ресурсы, которые в противном случае отвлекались бы на получение информации. Деньги – самый ликвидный экономический актив.