Бизнес-план фирмы по оказанию бытовых услуг

 

Таблица №7 «Затраты по статьям"

       

     ПОСТОЯННЫЕ  ИЗДЕРЖКИ

      
Арендная плата в размере 8000 руб. и коммунальные платежи в размере 1000 руб., выплачивается в соответствии с договором на аренду. 
Заработная плата согласована с работниками в трудовых контрактах. А налоги на заработную плату взимаются по следующим ставкам: 
- пенсионный фонд - 20%;   
-страховая 20%,                                                                                                                                 -накопительная 6%  
- В Москве ставка транспортного налога составляет 7 рублей за каждую лошадиную силу при мощности мотора до 100 л.с.,

ПЕРЕМЕННЫЕ  ИЗДЕРЖКИ. 

Материалы в  себя включают: расходные материалы, бумагу, канцелярские принадлежности. Прочие налоги: 
- налог на прибыль - 20 %: 2% в Федеральный Бюджет, 18% в Бюджет субъектов РФ.  
- НДС - 18 %; 
- налог на оборудование - 2 %; 

8 Реклама

     На  первом этапе организация рекламных  мероприятий, направлена на информирование потенциальных клиентов об открытии кадрового агентства. Основные требования к этим мероприятиям - целевая направленность рекламы при минимуме затрат.

     Это можно достичь путем размещения рекламных листовок, проведения презентаций, оформления вывески на фасаде здания, аренда баннера, размещения объявления в газете «Усольские новости».

      

Таблица №8 «Расходы на рекламу»

 

9 Оказание дополнительных услуг по подбору персонала в агентство:

Расчет предполагаемой выручки. Учитывая, что посещаемость агентства в день будет составлять не менее 15 человек. Один человек будет подавать одно резюме на трудоустройство можно рассчитать предполагаемую выручку:

(Стоимость размещения  резюме300 рублей)

15*300 рублей =4500 рублей 

(Стоимость услуги  «трудоустройство увольняемых сотрудников» 5000 за 1 месяц)

2*5000=10000 рублей 

(Стоимость услуги  «Оценка и тестирование персонала» 450 рублей за 1 сотрудника)

15*450= 6750рублей

Предполагаемая  выручка за месяц составит:

((4500*25 дней)*60%) +10000+6750=84250 рублей

Предполагаемая  выручка за 1 год составит:

84250*12месяцев=1011000 рублей

     Прогноз чистой прибыли

     Планируется вести отчетность по упрощённой системе  налогообложения в соответствии с гл. 26.2 НК РФ, объектом налогообложения  будут доходы уменьшенные на величину расходов. Налоговая ставка 15%.. Сначала рассчитаем дополнительный доход от предлагаемых услуг персоналу:

Таблица №8 «Прогноз чистой прибыли за год»

Доход=Выручка за год - Затраты за год

2011=1011000-901372=109628руб.

Налог= Доход за год - Ставка налога 15%

2011=109628*15%=16444,2 руб.

Чистая прибыль= Выручка за год - Затраты за год - Налог

2011=1011000-901372-16444,2= 93183,8 руб. 

     10 Финансовый план 
Создание предприятия и закупка оборудования производятся на деньги, полученные в кредит под 0,5% ежемесячно. Кредит будет необходим, так как у учредителя нет 180000 необходимых для создания предприятия. 
В качестве обеспечения кредита будет предоставлен земельный 
участок, принадлежащий учредителю. 
Кредитные деньги будут использованы в соответствии с табл. 3. Кредит планируется вернуть в течение 2 лет. 
Схема возврата кредита представлена в таблице 9

Таблица 9, Погашение  кредита

На начальном  этапе функционирования ООО будет  только покрывать издержки, имея минимальную  прибыль. В дальнейшем, когда предприятие  начнет собирать необходимое число  заказов, будет создан фонд расширения и резервный фонд, а также будет  проводиться премирование сотрудников. 

11. Анализ рисков 
В процессе разработки бизнес-плана проводился анализ возможных рисков и предприняты усилия по их снижению. Однако возможны следующие риски: 
- риск потери времени - 10%; 
- риск имущественных потерь - 40%; 
- денежный риск - 50%; 
- трудовой риск - 9%; 
- риск, связанный с собственным здоровьем - 5%: 
- риск потери престижа - 35%; 
- транспортные риски - 7%; 
- политические риски - 50%; 
- риск форс-мажорных обстоятельств - 20% . Возможные источники возникновения рисков: 
- недостаточная информация о спросе на данный вид услуг; 
- недостаточный анализ рынка; 
- недооценка конкурентов; 
- падение спроса на данный вид услуги; 
- форс-мажорные обстоятельства (галопирующая инфляция). Меры по снижению рисков: 
-высокий уровень информации, организации, функционирования и управления; 
- краткосрочное и долгосрочное планирование; 
- строгий контроль денежных и иных активов; 
- регулярный анализ рыночной ситуации; 
- быстрая реакция на изменения; 
- распыление рисков; 
- высокая мобильность. 
Риск - признак недоработок и не достаточно тщательного анализа, поэтому 000 следует прикладывать все возможные усилия и средства, необходимые для избежание рисков.