Бизнес- план по ремонтному депо

 

1	2	3
Отдел труда и заработной платы Инженер по организации  и нормированию труда и заработной платы Нормировщик	Специалист Специалист	1 1
Бухгалтерия Главный бухгалтер Бухгалтер Бухгалтер-кассир	Руководитель Специалист Служащий	1 2 1
Прочий штат Инженер-экономист Юрисконсультант Специалист по управлению персоналом	Специалист Специалист Специалист	1 1 1
Итого		19

 

Результаты расчетов контингента вагонного депо сводятся в таблицу 3.1.4.

 

Таблица 8 – Явочный и списочный контингент по отдельным группам (статьям расходов)

 

№ ст.	Наименование статьи	Контингент
		явочный	списочный
1	2	3	4
6004	Основные рабочие Деповской ремонт грузовых вагонов, в т.ч. крытые           полувагоны           платформы	2220 502 –	2409 545 –
6008	Капитальный ремонт грузовых вагонов:            полувагоны	81	88
	Итого	2803	3042
6757	Затраты по оплате труда  производственного персонала за непроработанное время	239
6765	Вспомогательные рабочие Содержание и эксплуатация оборудования, кроме оборудования и  объектов природоохранного назначения	280

 

Продолжение таблицы 3.1.4

 

1	2	3	4
6768	Обслуживание и текущий  ремонт зданий, сооружений и инвентаря  производственного назначения	96
6778	Содержание внутреннего  транспорта, кроме автомобильного	16
	Итого	631
6785	Специалисты и управленческий персонал Содержание персонала, не относящегося к аппарату управления	125
6796	Затраты по материально-техническому обеспечению структурных подразделений  железных дорог	32
6830	Затраты по оплате труда  работников аппарата управления	19
	Итого	176
	Всего	3610	3849

 

3.2. Производительность  труда

 

Производительность труда - показатель, характеризующий эффективность производственной деятельности людей, выраженная соотношением затрат труда и количества произведенных материальных благ. Измеряется производительность труда количеством продукции, произведенной одним списочным работником за какой-то период (час, смену, год), или временем, затраченным на изготовление единицы продукции.

Рост производительности является важнейшим условием улучшения  всех показателей эффективности производства, повышения рентабельности, снижения себестоимости, увеличения объема выпускаемой продукции, экономики рабочей силы.

С целью увеличения производительности труда в вагонном депо производится анализ факторов, влияющих на ее уровень (организация труда и производства, степень механизации и автоматизации, квалификация и культурно-технический уровень работников, их профессиональная подготовка, образование, здоровье и повышение их заинтересованности в труде и т. д.).

В результате анализа разрабатываются организационно-технические мероприятия, внедрение которых позволяет снизить трудоемкость ремонта, а следовательно, повысить производительность труда.

В курсовой работе необходимо определить:

1. уровень производительности труда:

• по каждому виду деятельности вагонного депо отдельно (деповской ремонт – ст. 6004, капитальный ремонт - ст. 6008);

• в целом по депо;

2. средний рост производительности труда в целом по депо.

Уровень производительности труда (выработки) и ее средний рост рассчитываются на основе списочного контингента и заданий по объему ремонта.

Уровень производительности труда П _тр определяется по формуле:

 

  ,                                              (3.2.1)

 

где n – годовая программа ремонта по видам деятельности и в целом по депо, приведенный ваг. (таблица 2.1.1);

     Ч_СП – списочный контингент по видам деятельности и в целом по депо, чел.

Деповской ремонт:

 

.

 

Капитальный ремонт:

 

.

 

Всего по депо:

 

.

 

Средний рост производительности труда одного рабочего в целом  по депо П в процентах можно определить как средневзвешенный по росту производительности труда и числу работников, занятых на каждом виде работ по формуле:

 

,                          (3.2.2)

 

где П_ДР, П_КР – рост выработки соответственно на деповском и капитальном ремонте, доля ед. (таблица 1.1);

         Ч_ДР, Ч_КР – списочная численность рабочих, занятых соответственно на тех же участках производства, чел.

 

.

 

3.3 Фонд заработной  платы

 

Все денежные выплаты  работникам за их труд образуют фонд заработной платы. Не включаются в фонд заработной платы единовременные премии, не предусмотренные действующей системой оплаты труда (за рационализацию и изобретательство), оплата командировочных, пенсий, пособий по социальному страхованию и др.

В данном вагонном депо принята  сдельно-премиальная система оплаты труда для рабочих, занятых на деповском и капитальном ремонтах вагонов, и повременно-премиальная – для остальных рабочих, а также руководителей, специалистов и служащих. Порядок и форма расчета заработной платы приведены в приложении 5.

Фонд оплаты труда  складывается из основной и дополнительной заработной платы.

 

 

3.3.1. Фонд основной  заработной платы

 

Корпоративная система  оплаты труда работников филиалов и  структурных подразделений ОАО  «РЖД» разработана в соответствии со ст. 135 Трудового кодекса РФ и  пунктом 88 Устава Открытого акционерного общества «Российские железные дороги», утвержденного постановлением Правительства РФ от 18.09.03 г. №585.

Оплата труда рабочих  осуществляется по часовым тарифным ставкам, определяемым на основе тарифной сетки по оплате труда рабочих, приведенной в приложении 2.

Тарифная сетка состоит  из четырех уровней оплаты труда.

Первый уровень –  для оплаты труда рабочих, занятых  на работах, не связанных с движением  поездов, ремонтом и обслуживанием  железнодорожного подвижного состава  и технических средств.

Второй уровень –  для оплаты труда рабочих, связанных  с движением поездов, ремонтом и обслуживанием железнодорожного подвижного состава и технических средств.

Третий уровень –  для оплаты труда рабочих, выполняющих  работы по содержанию инфраструктуры.

Четвертый уровень – для оплаты труда рабочих локомотивных бригад.

Месячная тарифная ставка рабочего первого разряда оплаты труда, оплачиваемого по первому  уровню оплаты труда, соответствует  минимальному размеру оплаты труда, установленному в ОАО «РЖД».

Часовая тарифная ставка рабочего первого разряда оплаты труда, оплачиваемого по первому уровню оплаты труда, определяется путем деления минимального размера оплаты труда, установленного в ОАО «РЖД», на среднемесячную норму рабочего времени данного календарного года (формула 3.3.1.1):

 

                                  ,                                               (3.3.1.1)

 

где Т₁^ч – часовая тарифная ставка рабочего первого разряда оплаты труда, оплачиваемого по первому уровню оплаты труда;

      3min – минимальный размер оплаты труда, установленный в ОАО «РЖД», руб.;

       t мес – среднемесячная норма рабочего времени, ч.

 

 руб./ч.

 

Часовые тарифные ставки рабочих других разрядов оплаты труда определяются умножением часовой тарифной ставки рабочего первого разряда первого уровня оплаты труда на тарифный коэффициент разряда оплаты труда соответствующего уровня оплаты труда:

 

,                                         (3.3.1.2)

 

где   T_i^ч – часовая тарифная ставка рабочего i –го разряда, руб.;  

        K_i^m – тарифный коэффициент рабочего i- го разряда.

Статья 6004:

 

 руб.

 

Статья 6008:

 

 руб.

 

Статья 6765:

 

 руб.

 

Статья 6768:

 руб.

 

Статья 6778:

 

 руб.

 

Средняя часовая тарифная ставка определяется по формуле:

 

,                          (3.3.1.3)

 

где   Т_пр – тарифная ставка предшествующего тарифного разряда, руб.;

        Т_пс – тарифная ставка последующего тарифного разряда, руб.;

         Р_ср – средний тарифный разряд (см. приложение 5 по соответствующей статье)

        Р_пр – тарифный разряд, предшествующий среднему.

Статья 6004:

 

 руб.

 

Месячная тарифная ставка рабочего i- го разряда определяется умножением часовой тарифной ставки на число рабочих часов в месяц:

 

         .                                          (3.3.1.4)

 

Статья 6004:

 

 руб.

 

Статья 6008:

 

 руб.

 

Статья 6765:

 

 руб.

 

Статья 6768:

 

 руб.

 

Статья 6778:

 

 руб.

Статья 6785 и 6796:

 

 руб.

 

Статья 6830:

 

 руб.

 

Оплата труда служащих производится по месячным должностным  окладам. Должностные оклады исчисляются  исходя из тарифных коэффициентов, соответствующих  разрядам оплаты труда служащих, и  минимальной заработной платы, установленной в ОАО «РЖД».

Оплата труда руководителей  и специалистов осуществляется по месячным должностным окладам.

Фонд основной заработной платы планируется по статьям  Номенклатуры расходов по каждой профессии  и в целом по депо.

Годовой фонд основной заработной платы по каждой профессии определяется по формуле:

                            

,                                     (3.3.1.5)

 

где Ч_яв – явочная численность работников данной профессии, чел.;

      3_мес – среднемесячная заработная плата одного работника данной профессии, руб.;