Правовое регулирование кредитных отношений

     Министерство  Образования и  Науки

     Российской  Федерации

     Федеральное Государственное  Образовательное  Учреждение

     Высшего Профессионального  Образования

     Московский  Государственный  Университет Технологий и Управления

     Имени К.Г. Разумовского 

     Кафедра «Экономика и Управление народным хозяйством» 

     Контрольная работа

     По  дисциплине: Антикризисное  Управление

       кредитными организациями

     Тема: Правовое регулирование кредитных отношений. 
 

                                                                                 Выполнила студентка 5 курса

                                                                                        Специальность: 080503(3510)ЗФО

                                                                                    Шифр: 0102-080503-09/0077565

                                                         Трифонова А.И.

                                                                                      Преподаватель: Шовунова Н.Ю. 
 
 
 
 
 
 
 

     Москва 2011 год 
 

Содержание 

Введение

1. Основные функции кредита

2. Основные принципы кредитования

3. Основные формы кредита

4. Основы законодательного регулирования кредитных отношений в России

5. Перспективы развития кредитования в Российской Федерации

Заключение

Список  литературы 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

Кредит  относится к числу важнейших  категорий экономической науки.

Кредит  обеспечивает трансформацию денежного  капитала в ссудный капитал, и  выражает отношения между кредиторами  и заемщиками. При его помощи свободные  денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства  аккумулируются, превращаются в ссудный  капитал, который передается за плату  во временное пользование.

На протяжении 10 лет рыночных реформ в России происходило  формирование кредитной системы  на основе новых принципов. Этот процесс  довольно сложный и занимает длительный промежуток времени. При формировании кредитной системы в настоящее  время невозможно не учитывать опыт прошлого.

Кредитная система России состоит из трех уровней. Верхний уровень кредитной системы  занимает Центральный Банк РФ (Банк России). Второй уровень кредитной  системы - это коммерческие банки. И  третий уровень занимает парабанковская система (страховые фонды, пенсионные фонды, инвестиционные фонды). 
 
 
 
 
 
 
 

1. Основные функции кредита

Сущность  кредита проявляется в его  функциях. В свою очередь функция  кредита есть проявление его сущности, выражение общественного назначения кредита. Посредством использования  функций кредита предприятия различных форм собственности и общество в целом добиваются эффективности производства, ускорения обращения и роста доходов. Выяснение функций кредита имеет большое практическое значение, поскольку это позволяет использовать его наиболее эффективно. Кредит выполняет следующие три основные функции:

Распределительную - она заключается в распределении на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия таким образом обеспечиваются необходимым оборотным капиталом и ресурсами для инвестиций.

Эмиссионную - она заключается в создании кредитных средств обращения и замещения наличных денег. Она проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные средства, т.е. в оборот наряду с деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется и тогда, когда на основе замещения наличных денег происходят безналичные расчеты.

Контрольную - она состоит в осуществлении контроля за эффективностью деятельности экономических субъектов. Действие этой функции проявляется в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных отношений строится наблюдение за деятельностью заемщиков и кредиторов, оценивается кредитоспособность и платежеспособность предприятий.

2. Основные принципы кредитования

Кредитование  предприятий и других организационно-правовых структур на производственные и социальные нужды осуществляется при строгом  соблюдение принципов кредитования, которые представляют собой главный  элемент системы кредитования, поскольку  отражают сущность и содержание кредита, а также требования объективных  экономических законов, в том  числе и в области кредитных  отношений.

К принципам  кредитования относятся: срочность  возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Особенностью, которая отличает кредит как экономическую  категорию от других экономических  категорий товарно-денежных отношений, является возвратность. Она является неотъемлемой чертой кредита, его атрибутом, без которой он не может существовать.

Срочность кредитования представляет собой необходимую  форму достижения возвратности кредита. Этот принцип означает, что кредит должен быть не просто возвращён, а возвращён в строго определённый срок, т.е. в нём находят конкретное выражение факторы времени. И, следовательно, срочность есть временная определённость возвратности кредита. Срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных средств в руках заёмщика и выступает той мерой, за пределами которой количественные изменения во времени переходят в качественные: если нарушается срок пользования ссудой, то искажается сущность кредита, он теряет своё подлинное назначение, что отрицательно складывается на состоянии денежного обращения в стране.

Сроки кредитования устанавливаются банком исходя из сроков оборачиваемости кредитуемых  материальных ценностей, но не выше нормативных.

С этим принципом очень тесно связаны  два других принципа кредитования, таких, как дифференцированность и обеспеченность.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам, претендующим на его получение. Кредит должен предоставляться только тем клиентам, которые в состоянии его своевременно вернуть. В таком случае дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающая уверенность в способности и готовности заёмщика возвратить кредит в оговоренный договором срок. Эти качества потенциальных заёмщиков оцениваются посредством анализа их баланса на ликвидность, обеспеченность хозяйства собственными источниками, уровень его рентабельности на текущий момент и в перспективе.

В современных  условиях, говоря об обеспеченности ссуд, следует иметь в виду наличие  у заёмщиков юридически оформленных  обязательств, гарантирующих своевременный  возврат кредита: залогового обязательства, договора-гарантии, договора-поручительства.

Принцип платности кредита означает, что  каждый заёмщик должен внести банку  определённую плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. На практике реализация этого принципа осуществляется посредством банковского процента. Ставка банковского процента - это своего рода "цена" кредита. Банку платность кредита обеспечивает покрытие его затрат, связанных с уплатой процентов за привлечённые в депозиты чужие средства, затрат по содержанию своего аппарата, а также обеспечивает получение прибыли для увеличения ресурсных фондов кредитования (резервного, уставного) и использования на собственные и иные нужды. 

3. Основные формы кредита

В процессе кредитования используются различные  формы кредита. В современных условиях на рынке реализуются следующие формы кредита: коммерческий, банковский, государственный, потребительский, ипотечный, межбанковский, межхозяйственный, международный и др. Они отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой деятельности.

Коммерческий  кредит предоставляется в товарной форме продавцами товаров их покупателям  в виде рассрочки платежа за проданные  товары или предоставленные услуги. Коммерческий кредит применяется с  целью ускорить реализацию товаров  и оформляется в виде долгового  обязательства - векселя, оплачиваемого  через коммерческий банк. Объектом коммерческого кредита выступает, как правило, товарный капитал, который обслуживает кругооборот промышленного капитала, движение товаров из сферы производства в сферу потребления. Особенность коммерческого кредита состоит в том, что ссудный капитал здесь сливается с промышленным. Главная цель такого кредита - ускорить процесс реализации товаров, а значит, ускорить получение заключенной в них прибыли. Однако на практике в большинстве случаев коммерческий кредит переплетается с банковским: кредитор, имея обязательства заемщика - вексель, может учесть его в банке и получить под него банковский кредит. Но этот факт не устраняет главного признака коммерческого кредита - предоставление взаймы средств одной коммерческой структуры другой.

Банковский  кредит предоставляется в виде денежных ссуд коммерческими банками и  другими финансовыми учреждениями (финансовыми компаниями, сберегательными  кассами и др.) юридическим лицам (промышленным, транспортным, торговым компаниям), населению, государству, иностранным  клиентам. Банковский кредит превосходит  границы коммерческого кредита  по размерам, срокам, направлениям. Он имеет более широкую сферу  применения. Классифицировать банковский кредит можно в зависимости от срока назначения (для текущей деятельности или инвестиционной) и типа получателя.

Потребительский кредит предоставляется, как правило, торговыми компаниями, банками и  специализированными кредитно-финансовыми  институтами для приобретения населением товаров и услуг с рассрочкой платежа. Потребительский кредит может  предоставляться как в денежной, так и в товарной формах: товар приобретается в кредит или в рассрочку в розничной торговле.

Ипотечный кредит - кредит под залог недвижимости называется. В настоящее время  ипотечный кредит выдается ипотечными банками. Ипотечный кредит берется  для покрытия крупных капитальных  затрат. Особо эффективно использовать его при кредитовании нового строительства. При этом объект строительства является предметом залога. Залог может оформляться поэтапно, по мере строительства объекта. Тогда соответственно по частям выделяется кредит. Например, предприниматель покупает землю, закладывает ее, на полученные деньги возводит фундамент здания. Фундамент опять закладывается, и полученные кредиты служат источником финансирования следующего этапа строительства. Ипотечный кредит берется и для приобретения недвижимости. В этом случае после оформления залоговых кредитных отношений продавец сразу получает от банка деньги, покупатель приобретает все права собственности на объект покупки, который одновременно заложен в банке. Заемщик возвращает кредит и выплачивает проценты в соответствии с кредитным соглашением.

Особой  формой кредита является государственный  кредит, при котором заемщиком (кредитором) выступают государство или местные  органы власти, а кредит приобретает  вид государственного займа, реализуемого через кредитно-финансовые институты, прежде всего через Центральный  банк. Этот вид кредита следует  разделять на собственно государственный  кредит и государственный долг. В первом случае кредитные институты государства (банки и другие кредитно-финансовые институты) кредитуют различные секторы экономики. Во втором случае государство заимствует денежные средства у банков и других финансово-кредитных институтов на рынке капиталов для финансирования бюджетного дефицита и государственного долга.

Межбанковский кредит предоставляется банками  друг другу, когда у одних банков возникают свободные ресурсы, а  у других их недостает.

Субъектами  кредитных отношений межхозяйственного  кредита выступают различные  предприятия и организации, дающие средства взаймы друг другу. Этот вид  кредита имеет сходство с коммерческим кредитом. Однако, в отличие от коммерческого  кредита, который носит в основном товарный характер, когда продаются  товары с рассрочкой платежа, межхозяйственный кредит предполагает предоставление денежных средств взаймы.