Формы обеспечения возврата кредита

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНСТВО ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Филиал государственного образовательного учреждения

Высшего профессионального  образования

Байкальского государственного университета

Экономики и права  в г. Братске

Кафедра финансов и кредита

 

Специальность «Финансы и кредит»

Дисциплина «Деньги, кредит, банки»

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ  ВОЗВРАТА КРЕДИТА

 

 

 

 

 

 

Руководитель

курсовой работы:     Ст. преп. О.В. Филиппова

 

Студент:       гр. ФК-

 

 

 

 

Братск, 2010

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………………	3
1. КРЕДИТ, ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТА КРЕДИТА……….	5
Понятие и сущность кредита. Принцип гарантированности возврата кредита…………………………………………………………………...	5
1.2 Формы обеспечения  возврата кредита………………………………...	6
1.2.1 Залог…………………………………………………………………...	6
1.2.2 Поручительство………………………………………………………	8
1.2.3 Банковская гарантия…………………………………………………	10
1.2.4 Страхование риска  невозврата кредита……………………………..	12
1.2.5 Услуги коллекторских агентств……………………………………	15
2. ЭФФЕКТИВНЫЕ ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТА КРЕДИТА В СОВРЕМЕННОЙ ПРАКТИКЕ……………………………	17
2.1 Основные причины невозвратов кредитов в банковской практике…	17
2.2 Самые эффективные формы обеспечения возврата кредита…….	19
ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………..	23
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ………………………..	25
Приложение 1 Данные по просроченным задолженностям 30 крупнейших банков РФ……………………………………………………	26

 

ВВЕДЕНИЕ

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т. е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Как известно, субъекты в кредитной сделке всегда выступают как кредитор и заёмщик. Кредиторы – юридические или физические лица, обладающие временно свободными денежными средствами и предоставляющие их в распоряжение заёмщика на определённый срок. 
Заёмщик, как другая сторона кредитных отношений, получает эти средства 
во временное пользование.

Разумеется, что кредитор, предоставляя свои денежные средства в 
пользование другому лицу, идёт на риск. Риск невозврата существует 
всегда. Даже у самого первоклассного заёмщика может сложиться такая 
финансовая ситуация, когда он будет не в силах обеспечить надлежащее 
исполнение своих обязательств по полученному кредиту. Поэтому у 
кредитора возникает естественное желание обезопасить себя от риска 
потерь. Существующие формы обеспечения возврата кредита (обеспечения 
выполнения заёмщиком своих обязательств перед кредитором) призваны не 
только обезопасить кредитора, но и оказать стимулирующее воздействие 
на заёмщика, побуждая его к рациональному и разумному использованию 
заёмных средств.

На сегодняшний день проблема возврата кредита как никогда  актуальна. По данным Центрального банка России с января 2009 года по январь 2010 совместно с ростом объема кредитов, выдаваемых российскими банками, объем просроченной задолженности по кредитам физических лиц вырос в полтора раза (с 88 млрд. руб. до 132 млрд. руб.)¹.

Некоторые аналитики  утверждают, что ситуация может ухудшиться, но большинство все же настроено  более оптимистично. При грамотном  подходе к выдаче и получению  кредита, процент невозврата кредитов можно существенно снизить.

Целью данной курсовой является рассмотрение основных форм обеспечения  возврата кредита, выявление наиболее эффективных методик, применяемых в банковской практике для снижения риска невозврата.

Для этого нужно:

- рассмотреть сущность принципа гарантированности возврата кредита;

- оценить объёмы и долю просроченных кредитов за 4 года;

- охарактеризовать  формы обеспечения возврата кредитов и их использование в российской банковской практике;

- рассмотреть основные причины невозврата кредитов;

- выявить наиболее эффективные формы обеспечения возврата кредита.

 

1. КРЕДИТ, ФОРМЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ВОЗВРАТА КРЕДИТА

 

1. Понятие и сущность кредита. Принцип гарантированности возврата кредита.

Для того чтобы рассмотреть основные формы обеспечения возврата кредита, следует для начала рассмотреть понятие кредита.

Кредит (от лат. credit - он верит) - ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой. Различают следующие основные формы кредита:

- краткосрочный, выдаваемый, как правило, на срок до года, предназначенный преимущественно для формирования оборотных средств предприятий, фирм;

- долгосрочный, предоставляемый на срок свыше года и используемый в основном в качестве инвестиционного капитала;

- гарантированный, предоставляемый под гарантию, под обеспечение;

- государственный, в котором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора - физические и юридические лица, приобретающие государственные ценные бумаги(облигации, казначейские сертификаты и др.);

- банковский, предоставляемый банками в денежной форме;

- потребительский, предоставляемый потребителям товаров и услуг и используемый для удовлетворения потребительских нужд;

- коммерческий, предоставляемый юридическими и физическими лицами друг другу по долговым обязательствам или предоставляемый в товарной форме продавцами покупателям (продажа в рассрочку);

- международный (иностранный), предоставляемый продающей стороной покупающей стороне в форме аванса для закупки товаров у продающей стороны;

- ипотечный, предоставляемый под залог недвижимости.

Но какой бы вид  кредита не предоставлял кредитор, он всегда стремиться обеспечить возврат  денег, и чем крупнее займ, тем большие гарантии возврата нужны кредитору.

Принцип гарантированности возврата кредита в последнее время  стал основным принципом кредитования. Его суть заключается в том, что  заемщик предоставляет кредитору  гарантии вернуть полученные деньги в срок. Такими гарантиями могут выступать как ценное имущество должника, так и поручительство третьего лица.

Существует много форм обеспечения возврата кредита, которыми активно пользуются как банки, так  и те, кто выступает в роли кредитора.

 

1.2 Формы обеспечения возврата кредита.

Согласно Гражданскому кодексу РФ исполнение обязательств по кредиту может обеспечиваться следующими способами²:

- залогом;

- поручительством;

- банковской гарантией;

- страхованием риска невозврата кредита и другими способами, не противоречащими принципам гражданского законодательства.

Чаще других банки  используют залог и поручительство. Следует отметить, что в последнее время распространилась и такая форма обеспечения возврата кредита, как страхование риска невозврата кредита. А кроме этого, зачастую банки прибегают к услугам, так называемых, коллекторских агентств.

 

1.2.1 Залог.

Залог - основной способ обеспечения кредита. Это способ обеспечения обязательства, при котором кредитор (залогодержатель) имеет право в случае неисполнения должником этого обязательства получить удовлетворение за счет заложенного имущества должника, т.е. другими словами кредитор в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства, обеспеченного залогом, может удовлетворить свои требования за счет стоимости заложенного имущества.

Предметом залога может  быть всякое имущество, в том числе  вещи и имущественные права (требования), за исключением имущества, изъятого из оборота, требований, неразрывно связанных  с личностью кредитора, и иных прав, уступка которых другому лицу запрещена законом.

Выделяют несколько  форм залогов:

- залог прав – заемщик передает права собственности на имущество, но само имущество остается в его пользовании;

- твердый залог – имущество полностью передается кредитору, который несет за него ответственность;

- залог товаров в обороте - предметом залога служит суммарная стоимость товаров;

- залог ценных бумаг - предметом могут быть облигации, акции, сертификаты, векселя и другие ценные бумаги;

Банк при рассмотрении вопроса о предмете залога должен учитывать в первую очередь ценность данного имущества для заемщика, т.к. залог должен быть стимулом для погашения кредита, а во вторую – возможность для банка удовлетворить свои требования за счет заложенного имущества.

В тех случаях, когда  возвращение кредита обеспечивается залогом недвижимости, требования кредитора-залогодержателя  удовлетворяются из стоимости заложенного  имущества только по решению суда.

Реализация заложенного  имущества производится путем продажи  с публичных торгов в порядке, определенном законодательством. Следует отметить, что по просьбе должника суд вправе отсрочить продажу заложенного имущества на срок до одного года. Но отсрочка не освобождает должника от возмещения возросших за время отсрочки убытков кредитора и неустойки.

Преимущества залога заключается в том, что у кредитора есть сто процентные гарантии возврата долга. Если заемщик не сможет рассичитаться с долгами в определенный срок, то кредитор сможет получить свои деньги, реализовав заложенное имущество.

Но вместе с тем, залог  имеет и ряд недостатков.

1. Он не дает кредитору  в большинстве случаев уверенности  в быстром и полном удовлетворении  своих требований, поскольку обращение  взыскания на предмет залога  осуществляется чаще всего по  решению суда. Затем следует процедура реализации, что требует значительных средств и времени.

2. Поскольку неплательщиками  кредитов обычно выступают организации,  зарегистрированные в качестве  недоимщиков по платежам в  бюджет и внебюджетные фонды,  при недостаточности денежных средств на их текущих и расчетных счетах удовлетворение предъявленных к должнику требований осуществляется в очередности.

3. Нередко одно и  то же имущество передается  в залог неоднократно, и каждый  последующий кредитор-залогодержатель  не знает о том, что его обязательство обеспечивается залогом имущества, уже ранее заложенного договором о залоге, что отрицательно сказывается на погашении долга банком (перед последующими залогодержателями).

4. Зачастую предметом  залога являются неликвидные  товары в обороте, которые с изменением конъюнктуры рынка не всегда продаются либо продаются с убытком организациями-должниками, что приводит к несвоевременному возврату кредита или вовсе к его непогашению.

 

1.2.2 Поручительство.

Сущность поручительства заключается в том, что поручитель обязывается перед кредитором отвечать за исполнение обязательств получателя кредита. Поручитель, исполнивший обязательство за должника, приобретает по отношению к должнику (получателю кредита) права кредитора по этому обязательству и права, принадлежавшие кредитору как залогодержателю.

В отличие от залога, при  поручительстве появляется еще одно лицо, как правило, по принципу его  состоятельности. Привлекательность  данного вида обеспечения заключается  в том, что к имуществу получателя кредита присоединяется имущество, принадлежащее поручителю.

Следует отметить, что  ответственность поручителя и должника по общему правилу является солидарной, т.е. поручитель отвечает перед кредитором в том же объеме, что и должник. Т.е. другими словами поручитель в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства должником помимо основного долга обязан уплатить кредитору проценты, а также возместить причиненные в связи с этим убытки.

Поручитель и должник  хотя и несут солидарную ответственность перед кредитором, но основания их обязанностей различны. Должник, например, состоит с кредитором в отношениях по займу (кредитный договор), а поручитель с тем же кредитором в отношениях поручительства. 

Поручитель несет ответственность  и по возмещению кредитору судебных издержек, связанных с взысканием долга и других убытков.

Но обязанность поручителя отвечать за неисполнение обязательства должником не означает, что поручитель принимает на себя все обязанности должника. Зачастую по объективным причинам он просто не способен их выполнить. Поэтому поручитель по общему правилу несет обязанность возместить неисполненное должником в денежной форме. В связи с этим наибольшее распространение поручительство получило в денежных обязательствах.