Анализ финансового состояния АО «УкрСиббанк»

    Объем привлеченных клиентских средств увеличились в 2010 году на 3,7 млрд. грн. (или на 26,3%): объем средств юридических лиц увеличился на 0,7 млрд. грн. (на 16,7%), физических лиц - увеличился на 3,0 млрд. грн. (на 30,4%).

    На  конец 2010 года структура обязательств Банка включала следующие основные статьи:

• средства банков на отчетную дату составили 12,6 млрд. грн. (30,6%), в 2009 г. - 15,7 млрд. грн. (38%);
• средства клиентов на конец 2010 года - 17,9 млрд. грн. (43%), в 2009 г. - 14,1 млрд. грн. (34%);
• долговые ценные бумаги, эмитированные Банком, на конец 2010 года - 6,0 млрд. грн. (15%), в 2009 г. - 7,7 млрд. грн. (19%);
• субординированный долг на конец 2010 года - 4,1 млрд. грн. (10%), в 2009 г. - 3,1 млрд. грн. (7%);
• другие финансовые обязательства на конец 2010 года - 0,6 млрд. грн.(1,4%), в 2009 г. - 0,4 млрд. грн. (0,9%).

    Рисунок 3 Структура обязательств Банка

    С начала года капитальная база Банка увеличилась на 2,3 млн. грн. (или 0,04%). Убыток 2010-го года составил 3,0 млрд. грн., что на 1,8 млрд. грн. больше ущерба 2009-го года. Убытки 2010 года были компенсированы увеличением акционерами уставный капитал в декабре 2010 года на 3 млрд. грн.(объем на начало 2011 года - 8,3 млрд. грн, прирост - 57,6%). Резервные и другие фонды банка уменьшились на 1,9 млн. грн. или - 0,2%.  

  Моделирование

    НБУ решил увеличить учетную ставку. Подъем учетной ставки снижает интерес коммерческих банков к расширению своей базы для кредитования.  Следовательно, из-за этого банки вынуждены будут увеличить % ставку по кредитам, из-за чего клиенты перестанут их брать, значит, уменьшится кредитный портфель банка, так как значительно сократится количество выдаваемых кредитов и сократится задолженность клиентов перед банком.

    Предположим, что банк решил осуществить дополнительную эмиссию акций. За счет этого банк может увеличить размер уставного капитала, не прибегая к другим источникам ресурсов (в частности не привлекать средства на условиях суббординированного долга).

    Предположим, что в стране значительно возрос уровень инфляции, и темп инфляции превышает номинальную ставку %. В этом случае все инвестиции банка будут убыточными, в том числе и инвестиции в ассоциированные и дочерние компании. Ограничатся возможности банка по увеличению % доходов, поэтому в общем объеме доходов банка возрастет роль непроцентных доходов. Снижение % доходов  также может быть вызвано негативными изменениями в структуре доходных активов, что влечет за собой уменьшение дохода банка.

    Предположим, банк решил изменить специализацию  предоставляемых услуг и расширить  спектр платных услуг клиентам –  брокерские услуги, доверительные, предоставление консультативной помощи и т.п. Получая доход от предоставления услуг, банк значительно увеличит свою прибыль. Однако значительное увеличение таких доходов, может свидетельствовать об ухудшении управления активными операциями, может иметь место нецелесообразно высокий рост непроцентных затрат на обслуживание клиентов. Кроме того, доход от предоставления платных услуг клиентам будет считаться нетрадиционным источником получения дохода, что может повлиять на уменьшение показателя надежности банка.  
 
 

    Источник:

    http://media-cms.bnpparibas.com/file/99/2/fin_statements_2010-uk.14992.pdf