Влияние мирового кризиса на банковской системе Республики Казахстан

В целом все 6 банков финансируют  свыше 80% несырьевого сектора экономики  страны. Именно от них в основном зависит устойчивость финансовой системы  и банковского сектора Казахстана.

Средства распределились следующим образом:

- БТА Банк – 212,1 млрд.тенге;

- Казкоммерцбанк (ККБ)  – 120 млрд.тенге;

- Народный банк –  120 млрд.тенге;

- Альянс банк –  24 млрд.тенге.

Согласно Меморандумам должны были быть подписаны Соглашение о реализации меморандума, Соглашение между акционерами, Опционное соглашение, где будут оговорены более детальные условия входа, участия и выхода Фонда «Самрук-Казына» из капитала банков.

Целевое направление  выделяемых денежных средств:

- Повышение уровня  резервов (провизий)

- Увеличение собственного капитала

- Финансирование малого  и среднего бизнеса

- Предоставление акционерам  права обратного выкупа в течение  4 лет (через год после подписания  Меморандума)

Что касается погашения  внешних заимствований, то усиление капитализации банков позволило им решить проблемы на новых условиях. Кредиторы по многим позициям согласились на условия, выдвигаемые банками второго уровня страны, видя, что государство серьезно поддерживает свою банковскую систему.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Изменение кредитной политики на примере АО «БТА» банка.

 

        На примере БТА банка, мы  можем заметить, что особую озабоченность  в этот период вызвало качество  кредитного портфеля, демонстрировавшего  неблагоприятное давление на  финансовое состояние банков. Это было заметно и по увеличению доли (почти в 2 раза) безнадежных кредитов, сумма которых в 2008 году составила более 260 млрд.тенге, что составляет в сумме совокупного ссудного портфеля почти 3%. Положение усугублялось еще и тем, что в ссудном портфеле появилось такое понятие, как «неработающие кредиты», доля которых в 2008 году составила почти 6% (Данные по БТА банку на рис.1)

Общеизвестно, что банки, в соответствии с требованиями действующей  классификации активов и условных обязательств, должны формировать провизии по кредитному портфелю. В кризисный период эта работа продолжалась, и к концу 2008 года объем провизии составил около 900 млрд.тенге. Но этого уже было недостаточно для поддержания необходимого уровня капитализации банков второго уровня (данные по БТА банку на рис.2, 3).

                        

                                           Займы клиентам

 

 

	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Коммерческое кредитование	500000	800000	1000000	2000000	2000000	2000000	500000
Кредитование МСБ	200000	300000	400000	300000	200000	200000	-400000
Кредитование физ. лиц	300000	400000	500000	400000	400000	400000	-300000
Займы клиентам, брутто	800000	1000000	2000000	2000000	3000000	2000000	1000000
Минус – резерв на обесценивание	100000	100000	100000	-1000000	-2000000	-2000000	-2000000
Займы клиентам	8000	1000000	2000000	1000000	1000000	800000	500000

 

 

(www.bta.kz – официальный сайт АО «БТА банк»: Консолидированные отчеты за конец 2007г., конец 2008 г., конец 2009 г., конец 2010 г., конец 2011г.)

 

 

                                        ( авторский анализ)

 

Рис. 1 – Займы, предоставленные  « БТА банком»

 

          Непросроченные и необесцененные займы

 

	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Коммерческое кредитование	200000	500000	1400000	700000	200000	90000	90000
Кредитование МСБ	100000	200000	300000	200000	100000	30000	20000
Кредитование физ. лиц	100000	400000	500000	500000	300000	200000	40000

 

(www.bta.kz – официальный сайт АО «БТА банк»: Консолидированные отчеты за конец 2007г., конец 2008 г., конец 2009 г., конец 2010 г., конец 2011г.)

 

 

                                  ( авторский анализ)

 

 

Назпросроченные или обесцененные на индивидуальной основе займы

 

 

	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Коммерческое кредитование	300000	400000	00000	300000	2200000	2200000	2000000
Кредитование МСБ	200000	100000	300000	200000	300000	200000	0
Кредитование физ. лиц	100000	100000	500000	100000	400000	300000	200000

 

(www.bta.kz – официальный сайт АО «БТА банк»: Консолидированные отчеты за конец 2007г., конец 2008 г., конец 2009 г., конец 2010 г., конец 2011г.)

 

 

                                   ( авторский анализ)

 

Рис.2 – Анализ кредитного качества в разрезе классов активов  по связанным с кредитами статьям  баланса

             

 

 

 

	2005	2006	2007	2008	2009	2010	2011
Максимальный размер кредитного риска по займам	40,1%	40,5%	32,4%	40,5%	53,8%	60,2%	68,7%
Общий размер кредитного риска по всем компонентам баланса	59,9%	59,5%	67,6%	59,9%	46,2%	39,8%	21,3%

 

 

 

(www.kazinform.kz – официальный сайт информационно-аналатического агентства «Казинформ»)

 

 

                2005                                      2006                                    2007 

                2008                                         2009                                    2010                      

                2011

 

                                              ( авторский анализ)

 

Рис.3 – Резервы «БТА банка» по статье «Займы клиентам

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 2. Анализ состояния финансового положения  банков РК в период кризиса (на примере  АО «БТА» банка)

 

2.1.  Положение  БТА банка продолжает ухудшаться.

 

В 2009 году качество кредитного портфеля БТА банка продолжало ухудшаться в результате следующих обстоятельств  и действий, предпринятых до того, как  нынешнее руководство банка назначило  ФНБ «Самрук-Казына» - держателем контрольного пакета акций:

Ряд крупных заемщиков, в основном, зарегистрированных за пределами РК, которые в 2008 году продолжали обслуживать свой долг в соответствии с условиями кредитных договоров, в 2009 году прекратили погашать свои займы, не позволили банку осуществить мониторинг обеспечения или не предоставили информацию о результатах  своей финансовой деятельности.

Ряд заемщиков, с которыми банк поддерживал связь  начале 2009 года, прекратили отвечать на запросы  банка.

Обеспечение по некоторым  заемщикам, которое учитывалось  при расчете резервов на 31 декабря 2008 года, в 2009 году стало недоступным, вследствие аннулирования заемщиками права залога и последующей перепродажи третьим сторонам или залога по другим займам от других банков.

В результате вышеуказанного, в 2009 году Банк признал убытки от обесценения займов на сумму 706.944 миллионов тенге.

Процентный доход, начисленный  по займам, по которым был создан резерв на обесценение на индивидуальной основе, по состоянию на 31 декабря 2009 года составил 468.795 миллионов тенге (на 31 декабря 2008 года: 141.743 миллионов тенге).

В свою очередь, это повлекло за собой появление проблем погашения  ими внешних обязательств. Более  того, с учетом того, что мировой  кризис затронул практически все  экономики стран, со стороны многих кредиторов появились требования о досрочном погашении взятых кредитных ресурсов. А это огромные суммы денег, которые наша банковская система осилить в такие короткие сроки уже не могла.

Так, ситуация в АО «БТА банк» сложилась следующим образом: после 31 декабря 2008 года, некоторые кредиторы потребовали погашения ссудной задолженности в сумме 550 миллионов долларов США или 83 миллиарда тенге, ссылаясь на положение соглашений о досрочном взыскании кредита и/или о неисполнении обязательств.

Приобретение контрольного пакета акций в капитале БТА банка было осуществлено посредством выпуска дополнительных 25.246.343 акций по цене 8 401 тенге за акцию, на общую сумму 212 095 миллиона тенге, что предоставило Правительству долю в размере 75,1%.

В марте 2009 года Банк разместил  свои облигации на внутреннем рынке на общую сумму 645 миллиардов тенге, с окончательным сроком платежа в 2024 году, погашения по которым начинаются с 2015 года. Все эти облигации были приобретены Самрук-Казына .

Что касается погашения  внешних заимствований, то усиление капитализации банков позволило им решить проблемы на новых условиях. Кредиторы по многим позициям согласились на условия, выдвигаемые банками второго уровня страны, видя, что государство серьезно поддерживает свою банковскую систему.

20 апреля 2009 года некоторые кредиторы потребовали от Банка ускоренного погашения задолженности Банка, причитающейся данным кредиторам на общую сумму в 550 миллионов долларов США, на основании нарушения некоторых финансовых и нефинансовых ограничительных условий по кредитным соглашениям Банка, которые возникли в результате перехода контроля к Самрук-Казына и в результате снижения рейтингов Банка в 2009 году. Так как кредитные соглашения Банка с другими кредиторами имеют положения о кросс--дефолте, для избежания требований досрочного взыскания со стороны других кредиторов, руководство Банка приняло решение приостановить погашение сумм основного долга по всей своей ссудной задолженности, начиная с 20 апреля 2009 года, до тех пор, пока Банк не завершит свои переговоры со всеми кредиторами по реструктуризации своей задолженности. Банк также объявил, что будет продолжать выплаты по процентам по всей своей задолженности.

Рано говорить о том, что мировой финансовый кризис закончен и он стал необратим. Риски все  еще остаются, и Казахстан, как часть мировой экономической системы, также может быть подвержен повторным волнам этого явления.

В то же время опыт, выработанный в стране, показывает, что расслабляться  нельзя и нужно предпринимать  превентивные меры, способные защитить финансовую систему страны впредь.

Одной из таких мер  стала «Концепция развития финансового  сектора Республики Казахстан в  посткризисный период», утвержденная Указом Президента 1 февраля 2010 года.

В данном документе достаточно подробно прописаны все перспективные направления развития финансового сектора на ближайшее будущее.

В целом, Концепция решает следующие задачи:

- повышение устойчивости  финансового сектора;

- создание условий  по недопущению недостатков, факторов  нестабильности и явлений, обнаруженных  в ходе текущего финансово-экономического кризиса;

- стимулирование инвестиционной  активности  в посткризисный период как инструмента реализации макроэкономических решений;

- укрепление доверия  к финансовому сектору страны  как со стороны инвесторов, так  и со стороны потребителей финансовых услуг.

В рамках решения поставленной задачи перспектива развития финансового  сектора страны будет связана  с использованием, как внутренних ресурсов экономики, так и внешнего заимствования. При этом приоритет  будет отдаваться первому составляющему.

 

 

-- Согласно данным  неаудированной и неконсолидированной  финансовой отчетности, размер активов  БТА банка по состоянию на 1 января 2011 года составил 1 994 млрд. тенге,  собственного капитала – 181 млрд. тенге, обязательств – 1813 млрд. тенге. Чистая прибыль банка за 2010 год составила 1150 млрд.

На сегодняшний день по АО «БТА» официально объявлен дефолт. Положение его настолько критическое, что из совета директоров и правления  банка уходят все, кто может —  начиная от независимых директоров и представителей зарубежных кредиторов до председателя правления. Более того, отстранился даже заместитель главы ФНБ «Самрук-Казына» по национализированным банкам Айдан Карибжанов, вместо него на эту позицию назначена Елена Бахмутова.

Так что если прошедшее в Алматы собрание акционеров банка не даст согласия на реструктуризацию (оно не может быть обеспечено голосами одного мажоритарного акционера в лице ФНБ «Самрук-Казына», требуется еще поддержка большинства зарубежных кредиторов), то правительство и Нацбанк РК оказываются загнанными в угол. И должны будут объявлять о банкротстве банка.