Анализ страховой компании «Росгосстрах-Аккорд»

      имущественное страхование граждан (страхование строения, квартир, домашнего имущества) ; имущественное страхование юридических лиц;

      огневое страхование;

      транспортное страхование (транспортное страхование грузов);

      сельскохозяйственное страхование;

      страхование ответственности (гражданская и профессиональная): страхование ответственности организаций, эксплуатирующих опасные производственные объекты, страхование ответственности эксплуатирующих организаций – объектов использования атомной энергии;

      страхование от несчастных случаев и болезней;

      обязательное личное страхование;

      обязательное страхование пассажиров;

      медицинское страхование.

Рассмотрим подробнее страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов ООО «Росгосстрах-Аккорд».

Технологический процесс состоит из следующих этапов:

1. Заключение договора.

      Предприятие, имеющее опасные производственные объекты, подаёт заявление в ООО «Росгосстрах- Аккорд»;

      ООО «Росгосстрах-Аккорд» организует экспертную оценку предприятия и находящихся в эксплуатации опасных производственных объектов. Результаты экспертизы в письменном виде предоставляются в ООО «Росгосстрах-Аккорд»;

      Собранная информация анализируется и разрабатывается индивидуальная программа страхования данного предприятия. Страховой агент заключает договор с предприятием, который вступает в силу после визирования директором филиала;

      Договор отправляется в экономический отдел для фиксирования его в базе данных;

      Договор передается в бухгалтерию, где происходит начисление заработной платы страховому аганту;

      Бухгалтерия производит выплату зарплаты агенту.

Технология заключения договора страхования показана на рис.2:

Рис.2. Технология заключения договора страхования ответственности

за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов

1.      Выплата по договору:

      При наступлении страхового события предприятие-клиент направляет претензию в суд и в отдел выплат филиала ООО «Росгосстрах-Аккорд». Суд принимает решение и направляет его в отдел выплат ООО «Росгосстрах-Аккорд»;

      Отдел выплат передает решение о выплате в бухгалтерию и информацию о наступлении страхового события в экономический отдел;

      Бухгалтерия направляет информацию о выплате в экономический отдел;

      Экономический отдел собирает информацию и она фиксируется в базе данных;

      Бухгалтерия производит выплату предприятию.

Технология выплаты по договору страхования ответственности за причинение вреда  при   эксплуатации    опасных  производственных  объектов  показана на  рис. 3:

Рис.3. Технология выплаты по договору страхования ответственности

за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов

В настоящее время компания «Росгосстрах-Аккорд» большое внимание уделяет проблеме повышения страховой культуры населения и привлечения внимания потребителей к страхованию. Компания самостоятельно инициирует и реализует проекты, которые способствуют решению данной проблемы.

Сибайский филиал ООО «Росгосстрах-Аккорд» осуществляет операции по прямому страхованию: получение страховых взносов (премий) и выплату страхового возмещения.

В процессе осуществления страховой деятельности ООО «Росгосстрах-Аккорд» производит затраты на ведение страховых операций.

Расходы на ведение дела включаются:

      расходы, обусловленные технологией и организацией страхового дела: материальные затраты, затраты на изготовление страховых свидетельств, расходы на оплату труда штатных сотрудников и т.п.;

      расходы, связанные с обслуживанием страхового процесса: материально-техническое обеспечение страховой деятельности, обеспечение санитарно-гигиенических требований и т.п.;

      расходы, связанные с управлением: затраты на материально-техническое и транспортное обслуживание деятельности аппарата управления ; расходы по командировкам; оплата услуг банков по выдаче зарплаты; представительские расходы и т.п.;

      расходы на аренду основных средств;

      отчисления на социальное страхование; отчисления в пенсионный фонд; отчисления в фонд занятости;

      износ основных средств, амортизация нематериальных активов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов;

      налоги, сборы, отчисления.

          В доходы от ведения дела включаются:

      Страховые взносы по прямому страхованию;

      Комиссионные вознаграждения, сборы полученные;

      Прочие доходы от страховых операций.

Сибайский филиал «Росгосстрах-Аккорд» - одна из самых быстро растущих и прибыльных компаний, по темпам роста и динамике развития филиал занимает 1 место среди страховщиков г. Сибая. Среди страховых компаний г. Сибая филиал имеет самую широкую клиентскую базу.

В 2003 году количество заключенных договоров составляло 11391, а к концу 2007 года количество заключенных договоров составило 14202 (прирост составил 24,6%). Динамика количества заключенных договоров за период от 2003 по 2007г показана на рис. 4:

Рис.4.  Динамика  количества  заключенных  договоров  за  период  от  2005 по 2007 г

Страховая полученная премия увеличилась с 8549959 р. до 15756536 рублей, что составляет 84,2% прироста, в том числе по ДВ (добровольное страхование) на 107% (на 1840938 руб) и ОС АГО (обязательное страхование автогражданской ответственности) на 78,7% (на 5365639 руб). Показатели объема выплат Сибайским филиалом ООО «Росгосстрах-Аккорд» показаны в табл.1.

                                                                                                             Таблица 1

Уровень страховых выплат  за 2007 г.

Доля ОС АГО в портфеле филиала составляет 59% (увеличилась на 23,2%), значительная доля приходится на имущественное страхование граждан - 13,8% (уменьшилась на 7%). Структура взносов по добровольным видам страхования показана на рис. 5:

Рис.5. Структура взносов по добровольным видам страхования

за период от 2005 по 2007 год

Расходная часть увеличилась в 6,5 раз и составила 5792760 рублей, из них в 2005 году за ОС АГО выплатили 36% из всех выплат, а  в 2007 году  –  выплаты по ОС АГО составили 79% за счет увеличения крличества заключенных договоров по ОС АГО.

Общие выплаты Сибайского филиала в 2007г составили 5792760 руб., что превышает аналогичный показатель предыдущего года на 22,4%. По добровольному страхованию выплачено 1184471 руб. возмещения (27,2% от общей суммы выплат). При этом выплаты по страхованию от несчастных случаев и болезней и по ДМС равнялись 668708руб. (42,3%), по страхованию имущества – 71797,3 руб. (4,5%), по сельскохозяйственному страхованию  - 14666 руб. (0.9%).

Резкий рост объема страховой премии и страховых выплат, безусловно, является главным итогом развития Сибайского филиала ООО «Росгосстрах-Аккорд», они значительно опережают динамику основных макроэкономических показателей. Динамика страховых взносов и выплат показана на рис.6:

Рис.6. Динамика  страховых  взносов  и  выплат  за  период  от  2005  по 2007 год

Основными факторами, лежащими в основе роста объема страховой премии, являются:

      оживление экономики, опережающий рост импортозамещающих производств;

      увеличение объема оборотных средств предприятий, а соответственно и платежеспособного спроса на страховые услуги со стороны хозяйствующих субъектов;

      номинирование значительного числа рисков в валютном эквиваленте с соответствующим ростом страховых сумм и страховых взносов;

      расширение практики зарплатного страхования и использования других псевдостраховых схем оптимизации налогообложения.

В общем, филиал рентабельный, оправдывает расходы, прибыльный.

Для нормального функционирования Сибайского филиала проводится анализ его деятельности – в зависимости от постоянно меняющейся коньюктуры рынка. Это позволяет сделать филиал устойчивым – прибыльным и конкурентоспособным, а также обеспечить его дальнейшее развитие.

Проведение систематических анализов деятельности филиала позволяет:

      быстро, качественно и персонально оценивать результаты деятельности филиала;