Банковская система Украины

Как известно существует две группы банков: государственные (сбербанк, эксимбанк), бывшие государственные, специализированные, сейчас корпоратизированные (Проминвестбанк, Укрсоцбанк) и банки  новой волны зарегистрированные в период 1991-2002гг. Семь лет назад гос. банки занимали 100% банковского сектора, и сегодня они связаны с государством ( 4 из них являются уполномоченными по обслуживанию бюджета), что приносит им несколько доходов, а столько убытков, в связи с необходимостью кредитовать нерентабельные проекты правительства по его социально - политическим, а не экономическим причинам.

Существует еще одна проблема уплаты дивидендов. Чем ниже доходность капитала, тем ниже дивиденды  акционеров - закон рынка. В тоже время, чем больше уставной фонд, тем  на общее количество акций делится прибыль, тем ниже дивиденды акционеров. С одной стороны банки на протяжении нескольких лет находятся в тисках требований Верховного Совета и НБУ. По фформированию уставного фонда, а с другой стороны имеются сложные проблемы, с акционерами которые постоянно вкладывают средства.

Национальный банк обнародовал  основные показатели деятельности коммерческих банков Украины на 1 января 2006 года, что позволяет составить их своеобразный хит-парад.

157 коммерческих банков  НБУ разделил на четыре группы. Первую составили 10 системообразующих (с общими активами от 1,5 до 6,8 млрд. грн. (281 млн.— 1,28 млрд. долл.), во вторую вошли 12 (0,6—1,2 млрд. грн., или 110—227 млн. долл.), третью — 34 (0,21—0,52 млрд. грн., или 39—97 млн. долл.) и четвертую — 101 банк (0,02—0,2 млрд. грн., или 3,7 — 38 млн. долл.).

Анализ показателей  деятельности «номинантов» указывает  на крайне незначительную по мировым  меркам результативность их функционирования, а также колоссальную дифференциацию возможностей различных банковских институтов. Так, активы всей системы коммерческих банков на начало нынешнего года исчислялись всего 67,8 млрд. грн. (12,7 млрд. долл.), кредитный портфель — 46,7 млрд. грн. (8,8 млрд. долл.), балансовый капитал — около 10 млрд. грн. (1,9 млрд. долл.), привлеченные средства субъектов хозяйственной деятельности — 19,7 млрд. грн. (3,7 млрд. долл.), вклады физических лиц — 19,1 млрд. грн. (3,6 млрд. долл.) или всего около 400 грн. на душу населения.

Для сравнения: в 2004 году капитал входящих в первую тройку крупнейших банков мира Citygroup (США) составлял 54,4 млрд. долл., Mizubo Financial Group (Япония) — 50,5 млрд., Bank of America Corp. (США) — 40,6 млрд. долл., а размер активов Mizubo Financial Group (Япония) — 1,3 трлн. долл., Citygroup (США) — 902,2 млрд., Deutsche Bank (Германия) — 874,7 млрд. долл.

По данным АУБ, на начало 2005 года капитал банковской системы Польши почти в шесть раз превышал аналогичный показатель в Украине.

В рейтинге 2004 крупнейших банков мира, опубликованном The Banker в августе минувшего года, было лишь три украинских (ПУМБ, Приватбанк и Укрсоцбанк), причем на весьма непрезентабельных позициях. В 2004 году ПУМБ занял 84-ю позицию, Приватбанк — 86-ю, Укрсоцбанк — 89-ю и «Аваль» — 96-ю в рейтинге 100 крупнейших банков Центральной и Восточной Европы, составленном Standard&Poor’s.

На начало 2006 года отношение балансового капитала украинских коммерческих банков к ВВП составляет 4,5%, тогда как в России — 5,4, США и ФРГ — по 5%. В то же время отношение совокупных банковских активов к ВВП в Украине почти на четверть ниже, чем в России, вдвое — чем в США, впятеро — чем в ФРГ.

По оценкам западных специалистов, средний уровень депозитов  в «очень богатых» странах составляет 53% к ВВП, «богатых» — 31%, «бедных» — 20%, «очень бедных» — 13%. В Украине это соотношение на начало нынешнего года составляет 17,5%. То есть, по этому показателю мы пребываем где-то между «очень бедными» и «бедными» странами.

Положительным фактом являются достаточно высокие темпы роста  количественных показателей деятельности украинских коммерческих банков. Их балансовый капитал за минувший год увеличился на 27%, уставный капитал — на 30,9% (за 2004-й — 24,6%), обязательства — на 36, общие активы — на 33,6, чистые активы — на 34,5%. Иностранные инвестиции в капитал банков возросли на 40,1% (2004 год — 37,7%). К началу нынешнего года в Украине функционировало 20 банков с иностранным капиталом, в т.ч. семь «чистых иностранцев». Регулятивный капитал банков с иностранным капиталом составлял примерно пятую часть капитала банков Украины, а активы — шестую часть совокупных активов.

Вместе с тем в  банковской системе Украины наблюдается  значительная концентрация капитала и  банковских операций. Так, на первую десятку  приходится более половины активов, кредитного портфеля и обязательств системы коммерческих банков, почти 3/4 вложений в ценные бумаги и 2/5 совокупного балансового капитала, 1/4 — уставного капитала. Первой десяткой привлечено более половины средств субъектов хозяйственной деятельности и 2/3 вкладов физических лиц. Ее доходы составляют 56% совокупных доходов системы коммерческих банков, а чистая прибыль — 46%. Хотя обращает на себя внимание тот факт, что суммарный капитал первой десятки украинских банков эквивалентен капиталу пятого в рейтинге российских банков.

При этом амплитуда колебаний  максимального и минимального размеров активов 157 коммерческих банков Украины  составляет почти 360 раз, балансового  капитала — 150 раз. Если, по мнению ряда западных экспертов, банки с капиталом  менее 50 млн. долл. вообще нежелательны на рынке, то у нас на начало 2006-го средний размер капитала на один действующий банк составлял 64 млн. грн. (12 млн. долл.).

Привлекает внимание, что в первую десятку коммерческих банков вошли оба государственных  — Сбербанк и Укрэксимбанк, занявшие, соответственно, общее четвертое и пятое места, несколько банков с иностранным капиталом и один «чистый иностранец» — «Райффайзенбанк Украина» — с общим девятым результатом.

Первую строчку банковского  хит-парада занял Приватбанк, безусловный  лидер по объемам общих активов (6,8 млрд. грн.), обязательств (5,6 млрд. ), кредитного портфеля (5,1 млрд.), доходов (1,3 млрд.) и чистой прибыли (151 млн. грн.). Достаточно сказать, что на его долю приходится десятая часть общих активов всех коммерческих банков Украины, девятая — совокупного кредитного портфеля и обязательств, восьмая — общего объема доходов, четверть всей чистой прибыли. По объему уставного капитала, привлеченных средств субъектов хозяйственной деятельности и вкладов физических лиц Приватбанк поднялся на вторую ступеньку банковского пьедестала, балансового капитала — на третью.

Вторая строчка в  табели о рангах отведена «Авалю» (одиннадцатая часть общих банковских активов, десятая — совокупных обязательств и кредитного портфеля, девятая —  общего объема доходов). В то же время банк лидирует в номинации «уставный капитал» (497 млн. грн.), находится на втором месте в номинации «балансовый капитал», третьем — «средства субъектов хозяйственной деятельности» и «вклады физических лиц». А вот с чистой прибылью не заладилось, и здесь «Аваль» занимает предпоследнее место в первой десятке.

Тройку призеров замыкает Проминвестбанк, располагающий двенадцатой  частью общих активов системы  коммерческих банков Украины, одиннадцатой — совокупного кредитного портфеля, двенадцатой — обязательств, десятой — общего объема доходов. При этом Проминвестбанку принадлежит пальма первенства по объему балансового капитала (828 млн. грн.), равному двенадцатой части суммарного показателя всех коммерческих банков (причем в 2006 году ПИБ намерен довести капитал до более чем миллиарда). Нет ему равных и по объему привлеченных средств от субъектов хозяйственной деятельности (2,2 млрд. грн.). На втором месте Проминвестбанк по объему чистой прибыли. У него третий в системе коммерческих банков уставный фонд. По вкладам же физических лиц банк занимает четвертое место в Украине.

Обращает на себя внимание тот факт, что на лидеров банковского  хит-парада приходится почти треть  всех активов системы коммерческих банков Украины, обязательств и кредитного портфеля, пятая часть — балансового капитала. Они аккумулировали около трети средств субъектов хозяйственной деятельности и физических лиц, вложенных в коммерческие банки. Лидируют они и по количеству эмитированных платежных карточек (Приватбанк — 2,3 млн., или почти 36% общего количества, Проминвестбанк — 1,1 млн., «Аваль» — 630 тыс.)

На начало марта нынешнего  года, по данным НБУ, в структуре  балансового капитала украинских банков на уставный капитал приходилось 62%, результат прошлых лет — 20,1%, результаты переоценки основных средств и нематериальных активов — 7,8, результат текущего года — 1,6, резервный фонд — 5,1, эмиссионная разница — 2,6, общие резервы — 0,8%. В то же время средства субъектов хозяйственной деятельности составляли 35,5% суммарных обязательств банков, вклады физических лиц — 36,7, межбанковские кредиты и депозиты — 10,9, средства бюджета и внебюджетных фондов — 3,9, средства НБУ — 2, кредиты, полученные от международных финансовых организаций, — 1,5, субординированный долг — 1,5, ценные бумаги собственного долга — 1, другие обязательства — 7%.

Вместе с тем даже беглый взгляд на приведенные параметры  и пропорции, сложившиеся в системе  коммерческих банков Украины, позволяет  сделать вывод, что в этой сфере  существует множество проблем, решение которых не терпит отлагательства.

Нормальному развитию отечественной  банковской системы препятствуют многочисленные объективные и субъективные факторы. Среди первых — крайне низкие доходы подавляющей части населения  Украины (денежные доходы из расчета на душу населения в декабре 2005 года составили 340 грн. при прожиточном минимуме в 342 грн.), так и не восстановленное в полной мере доверие населения к коммерческим банкам, отсутствие надлежащей системы гарантирования банковских вкладов (гарантируется лишь 1500 грн.), значительный удельный вес убыточных предприятий (по результатам прошлого года — примерно 2/5 общей численности), колоссальная (по мировым меркам) доля наличного денежного оборота (на середину марта 2006-го — свыше 26 млрд. грн., или почти 2/5 всей денежной массы). С учетом всего этого можно говорить, что в Украине почти нет относительно стабильных источников поступления ресурсов в коммерческие банки.

В то же время резервные  требования к банкам остаются достаточно высокими. Если в ЕС резервная ставка колеблется в диапазоне от 0 до 2%, то в Украине на конец 2005 года — от 0 до 14%.

К разряду тормозящих развитие банковской системы субъективных факторов следует отнести узость ассортимента предоставляемых услуг (если в ведущих зарубежных — до трехсот видов услуг, то в украинских — куда как меньше), наличие проблемных кредитов, отсутствие кредитных историй, кредитных бюро. К этому перечню необходимо добавить еще и проблемы, связанные с ликвидностью залогов.

Коммерческие банки  в большинстве своем так и не повернулись лицом к реальному сектору экономики Украины, что во многом обусловлено как их неготовностью предоставлять крупные и долгосрочные кредиты, так и неустойчивостью функционирования производственных предприятий, отсутствием реальных структурных преобразований в отечественной экономике, а следовательно, высокими кредитными рисками. Несмотря на наметившуюся в последние годы тенденцию к снижению, кредитные ставки коммерческих банков все еще почти втрое превышают учетную ставку НБУ.

Наблюдается значительная концентрация кредитных рисков у  ограниченного круга заемщиков. Несовершенной остается и структура  кредитов, предоставленных субъектам  хозяйственной деятельности. В результате средства идут преимущественно не на инвестиционные потребности хозсубъектов, а на текущее потребление. Отсюда и невысокий экономический эффект от подобной кредитной политики.

Крайне незначительной в общей кредитной массе украинских коммерческих банков (всего 7%) остается доля кредитов физическим лицам.

Банковская система до сих пор практически не имеет необходимых технологий и опыта эффективного проектного финансирования или инвестиционного посредничества.

Кадровый потенциал  банков еще не отвечает в полной мере современным требованиям. И  тому есть объективные причины. Как отмечают эксперты, для надлежащей подготовки банковского служащего, приобретение минимального практического опыта требуется порядка 10 лет.

Сложно все свести к отсутствию опыта, однако же из 157 функционировавших в прошлом  году в Украине коммерческих банков 11 сработали с убытками, а чистая прибыль еще 14 банков колебалась в пределах всего лишь от 7 до 99 тыс. грн. Рентабельность активов банков Украины на начало 2006 года составляла лишь 1,3%, увеличившись за год только на 0,1 процентного пункта, а рентабельность капитала — 8,4% (0,7 п.п.).

Банки остро ощущают  несовершенство, а в отдельных  случаях — отсутствие надлежащей нормативно-правовой базы. В частности, это касается защиты прав кредиторов, формирования наблюдательных советов  коммерческих банков, стимулирования повышения капитализации и увеличения объемов привлечения средств физических и юридических лиц, недопущения переложения на банки не свойственных им функций контролирующих органов и т.п. В то же время значительная часть регламентирующих банковскую деятельность нормативно-правовых актов носят преимущественно организационно-административный характер и поэтому вряд ли могут дать желаемый эффект в деле неуклонного и стабильного развития банковской системы.

Несмотря на снятие в 2002 году ограничения на участие иностранного капитала в банковском секторе Украины, а в 2004-м — требования о минимальном размере уставного капитала банка с иностранным участием, все еще остается ряд регулятивных требований к движению капитала, которые могут рассматриваться как усложняющие доступ на рынок банковских услуг страны или выход украинских банков на рынки других стран. Это, в частности, требования: осуществления инвестиций в Украину исключительно в валютах, широко используемых для платежей по международным операциям и продаваемых на ведущих мировых валютных рынках; регистрации резидентами полученных кредитов в иностранной валюте и ограничения регистрации договоров, процентная ставка по которым превышает размер средневзвешенной процентной ставки, по которой коммерческие банки Украины предоставляют хозяйствующим субъектам кредиты в иностранной валюте на внутреннем рынке; лицензирования инвестиций резидентом за рубеж. При этом справедливости ради следует отметить, что из 145 стран — членов ВТО только 31 не имеет ограничений в финансовом секторе. В США, например, действует закон о региональных реинвестициях, который вынуждает всех участников рынка финансировать различные программы регионального развития, кредитования (в том числе льготного) отстающих регионов.