Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Февраля 2013 в 16:24, курсовая работа
Производственная программа рассчитывается в натуральных показателях и определяет объемы производства продукции на год с поквартальной разбивкой. Годовой (квартальный) выпуск продукции в производственной программе определяется исходя из чистого (эффективного) времени работы ведущего технологического оборудования в соответствующем периоде и производительности оборудования в единицу времени.
1. Исходные данные…………………………………………………………..…..3
2. Основные показатели производственно - хозяйственной деятельности
предприятия……………………………………………………………….…...6
3. План производства (производственная программа)………………….….…..8
3.1.Производственная программа основного производства..…………….....8
3.2.Производственная программа бумажного производства…...……..…...10
3.3.Производственная программа целлюлозного производства………..….13
3.4. Производственная программа вспомогательных цехов…………..…...16
4. План по труду и заработной плате………………………………………...…23
4.1. Расчет численности рабочих………………………………………….....23
4.2.Расчет списочной численности рабочих по основным цехам…...……..27
4.3. Расчет фонда заработной платы рабочих…………………………….....31
4.4. Расчет численности, фонда заработной платы руководителей,
специалистов и служащих……………………………………………….47
5. Планирование себестоимости по видам продукции…………………….….56
5.1.Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования…….…59
5.2. Смета цеховых расходов…………………………………………….…..69
5.3. Смета общехозяйственных расходов……………………………….…..71
5.4. Смета коммерческих расходов…………………………………….……74
6. Калькуляция себестоимости воды……………..… ………………….……...74
6.1. Распределение стоимости воды по потребителям…………………….76
7. Калькуляция себестоимости тепла (пара)…………… ..……………….…...76
7.1. Распределение стоимости тепла по потребителям…………………….80
8. Калькуляция себестоимости электроэнергии…………………………...….80
8.1. Распределение стоимости электроэнергии по потребителям………....81
9. Калькуляция полуфабрикатов и готовой продукции……………………….82
9.1. Расшифровка нормируемых статей расходов в калькуляции
древесной массы…………………………………………………………84
9.2. Расшифровка нормируемых статей расходов в калькуляции
целлюлозы по варке…...…………………………………………………85
9.3. Расшифровка нормируемых статей расходов в калькуляции на
сушку целлюлозы……...…………………………………………………86
9.4. Расшифровка нормируемых статей расходов в калькуляции
бумаги………..…….…...…………………………………………………87
10. Себестоимость по статьям затрат………… ………………………………..88
11. Общие затраты предприятия на производство и реализацию продукции (смета затрат на производство)………………………………………………100
12. План производства продукции в стоимостном выражении ……………..102
13. План по прибыли……………………………………… …………………...105
14. Список используемой литературы…………….…… ……………………..109
Графа 06 представляет собой планово – заготовительную цену и рассчитывается как сумма граф 02-05. Графа 07 определяется как произведение графы 06 на графу 01 и представляет собой планово – заготовительную стоимость годовой потребности сырья, материалов, топлива и полуфабрикатов, получаемых со стороны.
Данные
формы 14 используются в дальнейшем
для расчета калькуляций
Расчеты:
Таблица 7
Цены поставщиков на сырье, материалы, топливо (условные)
Виды сырья, материалов |
Ед. изм. |
Цены за единицу, руб. |
Баланс хвойный |
пл. м3 |
500-540 |
Баланс лиственный |
пл. м3 |
480-520 |
Щепа хвойная |
пл. м3 |
350-380 |
Сульфат натрия |
т |
1800-2000 |
Сода каустическая |
т |
3200-3500 |
Сода кальценированная |
т |
2200-2400 |
Известь негашеная |
т |
400-450 |
Сера комовая |
т |
520-570 |
Серн. ангидрид |
т |
5100-5300 |
Хлор жидкий |
т |
2100-2500 |
Гипохлорит |
т |
8250-9800 |
Двуокись хлора |
т |
24000-25500 |
Каолин |
т |
1250-1450 |
Канифоль |
т |
10200-13400 |
Глинозем |
т |
880-1200 |
Мазут |
т |
2180-2420 |
Гвозди |
кг |
10-15 |
Пряжки |
шт |
2-4 |
Проволока |
кг |
12-18 |
Железо полосовое |
кг |
32-35 |
Сетка синтетическая |
м2 |
65-80 |
Сукно пресс. |
кг |
120-150 |
Сукно сушильное |
кг |
240-260 |
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования (форма 15) составляется для каждого цеха в отдельности.
Форма 15
Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования, тыс. руб.
Статьи затрат |
Производство | ||
древесно-массовое |
целлюлозное |
бумажное | |
А |
01 |
02 |
03 |
1. Амортизация оборудования,
измерительных, регулирующих |
125,8583 |
2987,88 |
7462,38 |
2. Эксплуатация оборудования (кроме расходов на все виды ремонта) |
4699,1 |
18795,5 |
6322,94 |
3. Ремонт оборудования и транспортных средств |
4003,2 |
16016 |
4003,2 |
4. Внутризаводское перемещение грузов |
1305,345 |
5221,725 |
1548,921 |
5. Прочие расходы |
40 |
30 |
40 |
ИТОГО: |
10173,503 |
43051,105 |
19377,441 |
Статья
сметы «Амортизация
В курсовом
проекте отсутствуют данные о
стоимости основных фондов, поэтому
по каждому цеху определяется
их величина исходя из
Расчет
стоимости основных
Форма 16
Расчет стоимости основных производственных фондов
Вырабатываемая продукция |
Годовой выпуск продукции по плану, т |
Удельные кап. вложения на 1 т продукции, руб. |
Стоимость ОПФ, тыс. руб. |
А |
01 |
02 |
03 |
Древесная масса |
10902 |
390 |
4251,78 |
Целлюлоза |
76668 |
1340 |
102735,12 |
Бумага |
55062 |
4660 |
256588,92 |
Всего по производствам |
363575,82 | ||
Основные фонды общезаводского назначения |
15% |
54536,37 | |
Всего ОПФ по предприятию |
418112,19 |
Стоимость
ОПФ определяется как
Таблица 8
Удельные капитальные вложения
Бумага (картон), вырабатываемая из полуфабрикатов собственного производства |
Капитальные вложения на производство 1 т продукции, руб. | ||
бумага (картон) |
целлюлоза по варке |
древесная масса | |
А |
01 |
02 |
03 |
Газетная, упаковочная, печатные виды бумаги и др. |
4660 |
1340 |
390 |
Диаграммная |
6270 |
2330 |
- |
Рисовальная |
4890 |
1410 |
410 |
Фильтровальная |
5140 |
1900 |
- |
Мешочная |
4390 |
1630 |
- |
Картон |
3060 |
880 |
260 |
Бумага-основа для гофрирования |
3460 |
990 |
- |
Бумага основа «тетрапак» |
4890 |
1860 |
- |
Стоимость ОПФ по предприятию, в целом, складывается из стоимости основных фондов по производствам и стоимости фондов общезаводского назначения, которая принимается равной 15% от суммарной стоимости фондов по производствам.
Распределение стоимости основных фондов по группам (форма 17) производится условно, в соответствии с приведенной структурой основных производственных фондов.
Стоимость зданий в ДМЗ определяется произведением общей стоимости основных фондов ДМЗ (форма 16 графа 03) на 0,305 . Аналогично рассчитываются основные фонды по группам для каждого производства.
Форма 17
Стоимость основных фондов по группам и производствам
Группа основных фондов |
Структура ОПФ комбината, % |
Стоимость ОПФ по производствам, тыс. руб. | |||
древесно - массное |
целлю -лозное |
бумаж- ное |
обще- заводского назначения | ||
Здания |
30,5 |
1296,7929 |
31334,2116 |
78259,6206 |
16633,59285 |
Сооружения |
18,3 |
778,07574 |
18800,52696 |
46955,77236 |
9980,15571 |
Передаточные устройства |
5,4 |
229,59612 |
5547,69648 |
13855,80168 |
2944,96398 |
Машины и оборудование |
39,1 |
1662,44598 |
40169,43192 |
100326,2677 |
21323,72067 |
Транспортные средства |
2,4 |
102,04272 |
2465,64288 |
6158,13408 |
1308,87288 |
Измерит. и регулир. приборы, лабораторное оборудование |
1,8 |
76,53204 |
1849,23216 |
4618,60056 |
981,65466 |
Прочие основные фонды |
2,5 |
106,2945 |
2568,378 |
6414,723 |
1363,40925 |
ИТОГО |
100 |
4251,78 |
102735,12 |
256588,92 |
54536,37 |
В форме
18 приводится расчет
Форма 18
Амортизация основных фондов по группам и производствам
Показатели |
Ед. изм. |
Здания |
Сооруже – ния |
Передат. устройства |
Машины и оборудо вание |
Транспорт. средства |
Изм. и регул. приборы и лабор. оборудование |
Прочие |
А |
01 |
02 |
03 |
04 |
05 |
06 |
07 |
08 |
Древесно – массное производство | ||||||||
Стоимость ОПФ |
тыс.руб. |
1296,7929 |
778,07574 |
229,59612 |
1662,44598 |
102,04272 |
76,53204 |
106,2945 |
Норма амортизации |
% |
1,7 |
3,1 |
4,2 |
6,5 |
7,0 |
6,7 |
5,2 |
Амортизация ОПФ |
тыс.руб. |
22,045 |
24,1203 |
9,643 |
108,06 |
7,143 |
5,128 |
5,5273 |
Целлюлозное производство | ||||||||
Стоимость ОПФ |
тыс.руб. |
31334,2116 |
18800,52696 |
5547,69648 |
40169,43192 |
2465,64288 |
1849,23216 |
2568,378 |
Норма амортизации |
% |
1,7 |
3,1 |
4,2 |
6,3 |
8,1 |
6,7 |
5,2 |
Амортизация ОПФ |
тыс.руб. |
532,68 |
582,816 |
233 |
2530,7 |
199,72 |
123,9 |
133,56 |
Бумажное (картонное) производство | ||||||||
Стоимость ОПФ |
тыс.руб. |
78259,6206 |
46955,77236 |
13855,80168 |
100326,2677 |
6158,13408 |
4618,60056 |
6414,723 |
Норма амортизации |
% |
1,7 |
3,1 |
4,2 |
6,3 |
8,1 |
6,7 |
5,2 |
Амортизация ОПФ |
тыс.руб. |
1330,4 |
1455,63 |
581,94 |
6320,6 |
498,81 |
309,4 |
333,57 |
ОПФ общезаводского назначения | ||||||||
Стоимость ОПФ |
тыс.руб. |
16633,59285 |
9980,15571 |
2944,96398 |
21323,72067 |
1308,87288 |
981,65466 |
1363,40925 |
Норма амортизации |
% |
1,4 |
3,1 |
4,2 |
7,0 |
6,0 |
6,7 |
5,2 |
Амортизация ОПФ |
тыс.руб. |
232,87 |
309,385 |
123,69 |
1492,7 |
78,532 |
65,77 |
70,897 |
Вторая
статья расходов на содержание
и эксплуатацию оборудования
«Эксплуатация оборудования» (
По статье 1 формы 19 проставляется фонд зарплаты дежурного персонала каждого цеха, рассчитанный в плане о труду и кадрам.
Затраты
на вспомогательные материалы
в условиях целлюлозно –
Затраты
на одежду машин (
Одеждой
машины в целлюлозно –бумажной
промышленности являются сетки,
Форма 19
Эксплуатация оборудования, тыс. руб.
№ |
Расходы |
По производствам | ||
п/п |
бумажное |
целлюлозное |
древесно - массное | |
1 |
Зарплата основная и дополнительная дежурного персонала |
5762.80 |
23051.20 |
5762.80 |
2 |
Отчисления в ед. соц. налог (ЕСН)26% от статьи 1 |
- |
- |
- |
отменён с 1 января 2010 г. | ||||
3 |
Вспомогательные материалы (смазочные, обтирочные и др.) |
1440.70 |
5762.80 |
1440.70 |
4 |
Одежда машин |
1623.84 |
- |
- |
ИТОГО |
8827.34 |
28814.00 |
7203.50 |
В курсовом проекте
для сокращения объема
Годовая
потребность в одежде машин
зависит от ее срока службы
и эффективного времени работы
оборудования. Она определяется
путем деления эффективного
Информация о работе Годовой план целлюлозно-бумажного комбината