Годовой план целлюлозно-бумажного комбината

Автор: Пользователь скрыл имя, 01 Февраля 2013 в 16:24, курсовая работа

Краткое описание

Производственная программа рассчитывается в натуральных показателях и определяет объемы производства продукции на год с поквартальной разбивкой. Годовой (квартальный) выпуск продукции в производственной программе определяется исходя из чистого (эффективного) времени работы ведущего технологического оборудования в соответствующем периоде и производительности оборудования в единицу времени.

Оглавление

1. Исходные данные…………………………………………………………..…..3
2. Основные показатели производственно - хозяйственной деятельности
предприятия……………………………………………………………….…...6
3. План производства (производственная программа)………………….….…..8
3.1.Производственная программа основного производства..…………….....8
3.2.Производственная программа бумажного производства…...……..…...10
3.3.Производственная программа целлюлозного производства………..….13
3.4. Производственная программа вспомогательных цехов…………..…...16
4. План по труду и заработной плате………………………………………...…23
4.1. Расчет численности рабочих………………………………………….....23
4.2.Расчет списочной численности рабочих по основным цехам…...……..27
4.3. Расчет фонда заработной платы рабочих…………………………….....31
4.4. Расчет численности, фонда заработной платы руководителей,
специалистов и служащих……………………………………………….47
5. Планирование себестоимости по видам продукции…………………….….56
5.1.Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования…….…59
5.2. Смета цеховых расходов…………………………………………….…..69
5.3. Смета общехозяйственных расходов……………………………….…..71
5.4. Смета коммерческих расходов…………………………………….……74
6. Калькуляция себестоимости воды……………..… ………………….……...74
6.1. Распределение стоимости воды по потребителям…………………….76
7. Калькуляция себестоимости тепла (пара)…………… ..……………….…...76
7.1. Распределение стоимости тепла по потребителям…………………….80
8. Калькуляция себестоимости электроэнергии…………………………...….80
8.1. Распределение стоимости электроэнергии по потребителям………....81
9. Калькуляция полуфабрикатов и готовой продукции……………………….82
9.1. Расшифровка нормируемых статей расходов в калькуляции
древесной массы…………………………………………………………84
9.2. Расшифровка нормируемых статей расходов в калькуляции
целлюлозы по варке…...…………………………………………………85
9.3. Расшифровка нормируемых статей расходов в калькуляции на
сушку целлюлозы……...…………………………………………………86
9.4. Расшифровка нормируемых статей расходов в калькуляции
бумаги………..…….…...…………………………………………………87
10. Себестоимость по статьям затрат………… ………………………………..88
11. Общие затраты предприятия на производство и реализацию продукции (смета затрат на производство)………………………………………………100
12. План производства продукции в стоимостном выражении ……………..102
13. План по прибыли……………………………………… …………………...105
14. Список используемой литературы…………….…… ……………………..109

Файлы: 1 файл

Планирование Алексеева.doc

— 2.54 Мб (Скачать)

 

 

 

     Графа 06 представляет собой планово – заготовительную цену и рассчитывается как сумма граф 02-05. Графа 07 определяется как произведение графы 06 на графу 01 и представляет собой планово – заготовительную стоимость годовой потребности сырья, материалов, топлива и полуфабрикатов, получаемых со стороны.

     Данные  формы 14 используются в дальнейшем  для расчета калькуляций себестоимости  продукции (услуг).

Расчеты:

  1. Потребность в каолине = 0,015 т *55062т =825,93 т
  2. Потребность в канифоли = 0,02т *55062=1101,24 т
  3. Потребность в глиноземе =0,018*55062=991,1 т
  4. Потребность в соде кальцинированной=0,121*76668=9276,8 т
  5. Потребность в сере=0,126*76668=9660,2 т

 

Таблица 7

 

Цены поставщиков на сырье, материалы, топливо (условные)

 

Виды сырья, материалов

Ед. изм.

Цены за единицу, руб.

Баланс хвойный

пл. м3

500-540

Баланс лиственный

пл. м3

480-520

Щепа хвойная

пл. м3

350-380

Сульфат натрия

т

1800-2000

Сода каустическая

т

3200-3500

Сода кальценированная

т

2200-2400

Известь негашеная

т

400-450

Сера комовая

т

520-570

Серн. ангидрид

т

5100-5300

Хлор жидкий

т

2100-2500

Гипохлорит

т

8250-9800

Двуокись хлора

т

24000-25500

Каолин

т

1250-1450

Канифоль

т

10200-13400

Глинозем

т

880-1200

Мазут

т

2180-2420

Гвозди

кг

10-15

Пряжки

шт

2-4

Проволока

кг

12-18

Железо полосовое

кг

32-35

Сетка синтетическая

м2

65-80

Сукно пресс.

кг

120-150

Сукно сушильное

кг

240-260


 

 

 

Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования

     Смета расходов  на содержание и эксплуатацию  оборудования (форма 15) составляется  для каждого цеха в отдельности.

 

Форма 15

Смета расходов на содержание и эксплуатацию оборудования, тыс. руб.

 

 

Статьи затрат

Производство

древесно-массовое

целлюлозное

бумажное

А

01

02

03

1. Амортизация оборудования, измерительных, регулирующих приборов; лабораторного оборудования; транспортных средств

125,8583

2987,88

7462,38

2. Эксплуатация оборудования (кроме расходов на все виды  ремонта)

4699,1

18795,5

6322,94

3. Ремонт оборудования  и транспортных средств

4003,2

16016

4003,2

4. Внутризаводское перемещение  грузов

1305,345

5221,725

1548,921

5. Прочие расходы

40

30

40

ИТОГО:

10173,503

43051,105

19377,441


 

     Статья  сметы «Амортизация оборудования  и транспортных средств» рассчитывается  исходя из балансовой стоимости  оборудования и транспортных  средств каждого цеха и норм амортизационных отчислений на полное восстановление.

     В курсовом  проекте отсутствуют данные о  стоимости основных фондов, поэтому  по каждому цеху определяется  их величина исходя из нормативов  капитальных вложений, используемых  при проектировании новых предприятий.

     Расчет  стоимости основных производственных  фондов (ОПФ) производится по форме  16.

 

 

 

 

Форма 16

Расчет стоимости основных производственных фондов

 

Вырабатываемая продукция

Годовой выпуск продукции  по плану, т

Удельные кап. вложения на 1 т продукции, руб.

Стоимость ОПФ,

тыс. руб.

А

01

02

03

Древесная масса 

10902

390

4251,78

Целлюлоза

76668

1340

102735,12

Бумага

55062

4660

256588,92

Всего по производствам

   

363575,82

Основные фонды общезаводского назначения

15%

 

54536,37

Всего ОПФ по предприятию

   

418112,19


 

     Стоимость  ОПФ определяется как произведение  годового выпуска продукции на  удельные капитальные вложения, величина которых приводится  в таблице 8.

 

Таблица 8

Удельные капитальные  вложения

 

Бумага (картон), вырабатываемая из полуфабрикатов собственного производства

Капитальные вложения на производство 1 т продукции, руб.

бумага

(картон)

целлюлоза по варке

древесная

масса

А

01

02

03

Газетная, упаковочная, печатные виды бумаги и др.

4660

1340

390

Диаграммная

6270

2330

-

Рисовальная

4890

1410

410

Фильтровальная

5140

1900

-

Мешочная

4390

1630

-

Картон

3060

880

260

Бумага-основа для гофрирования

3460

990

-

Бумага основа «тетрапак»

4890

1860

-


 

     Стоимость  ОПФ по предприятию, в целом,  складывается из стоимости основных фондов по производствам и стоимости фондов общезаводского назначения, которая принимается равной 15% от суммарной стоимости фондов по производствам.

     Распределение  стоимости основных фондов по  группам (форма 17) производится  условно, в соответствии с приведенной структурой основных производственных фондов.

     Стоимость  зданий в ДМЗ определяется  произведением общей стоимости  основных фондов ДМЗ (форма  16 графа 03) на 0,305 . Аналогично рассчитываются  основные фонды по группам  для каждого производства.

 

 

Форма 17

Стоимость основных фондов по группам и производствам

 

Группа основных фондов

Структура ОПФ комбината, %

Стоимость ОПФ по производствам,

тыс. руб.

древесно - массное

целлю -лозное

бумаж-

ное

обще-

заводского

назначения

Здания

30,5

1296,7929

31334,2116

78259,6206

16633,59285

Сооружения

18,3

778,07574

18800,52696

46955,77236

9980,15571

Передаточные устройства

5,4

229,59612

5547,69648

13855,80168

2944,96398

Машины и оборудование

39,1

1662,44598

40169,43192

100326,2677

21323,72067

Транспортные средства

2,4

102,04272

2465,64288

6158,13408

1308,87288

Измерит. и регулир. приборы, лабораторное оборудование

1,8

76,53204

1849,23216

4618,60056

981,65466

Прочие основные фонды

2,5

106,2945

2568,378

6414,723

1363,40925

ИТОГО

100

4251,78

102735,12

256588,92

54536,37


 

 

     В форме  18 приводится расчет амортизационных  отчислений по группам основных  фондов и производствам. Стоимость  ОПФ по цехам и в целом  по предприятию берется из  формы 17. Нормы амортизационных  отчислений приняты по видам  основных фондов укрупнено в соответствии с установленными нормами амортизационных отчислений на полное восстановление ОПФ.

Форма 18

Амортизация основных фондов по группам и производствам

 

Показатели

Ед. изм.

Здания

Сооруже –

ния

Передат.

устройства

Машины и оборудо

вание

Транспорт. средства

Изм. и регул. приборы  и лабор. оборудование

Прочие

А

01

02

03

04

05

06

07

08

Древесно –  массное производство

Стоимость ОПФ

тыс.руб.

1296,7929

778,07574

229,59612

1662,44598

102,04272

76,53204

106,2945

Норма амортизации

%

1,7

3,1

4,2

6,5

7,0

6,7

5,2

Амортизация ОПФ

тыс.руб.

22,045

24,1203

9,643

108,06

7,143

5,128

5,5273

Целлюлозное производство

Стоимость ОПФ

тыс.руб.

31334,2116

18800,52696

5547,69648

40169,43192

2465,64288

1849,23216

2568,378

Норма амортизации

%

1,7

3,1

4,2

6,3

8,1

6,7

5,2

Амортизация ОПФ

тыс.руб.

532,68

582,816

233

2530,7

199,72

123,9

133,56

Бумажное (картонное) производство

Стоимость ОПФ

тыс.руб.

78259,6206

46955,77236

13855,80168

100326,2677

6158,13408

4618,60056

6414,723

Норма амортизации

%

1,7

3,1

4,2

6,3

8,1

6,7

5,2

Амортизация ОПФ

тыс.руб.

1330,4

1455,63

581,94

6320,6

498,81

309,4

333,57

ОПФ общезаводского назначения

Стоимость ОПФ

тыс.руб.

16633,59285

9980,15571

2944,96398

21323,72067

1308,87288

981,65466

1363,40925

Норма амортизации

%

1,4

3,1

4,2

7,0

6,0

6,7

5,2

Амортизация ОПФ

тыс.руб.

232,87

309,385

123,69

1492,7

78,532

65,77

70,897


 

     Вторая  статья расходов на содержание  и эксплуатацию оборудования  «Эксплуатация оборудования» (кроме  расходов на ремонт) является  комплексной и включает в себя ряд затрат (форма 19).

     По статье 1 формы 19 проставляется фонд зарплаты  дежурного персонала каждого  цеха, рассчитанный в плане о  труду и кадрам.

     Затраты  на вспомогательные материалы  в условиях целлюлозно – бумажного  предприятия рассчитываются исходя из удельных норм расхода и планово-заготовительных цен на них. В курсовом проекте они принимаются условно в размере 25% от основной и дополнительной заработной платы, учтенной по статье 1.

     Затраты  на одежду машин (бумагоделательной) определены в форме 20.    

     Одеждой  машины в целлюлозно –бумажной  промышленности являются сетки,  прессовые и сушильные сукна,  необходимые для работы бумагоделательных  машин, пресспатов.

Форма 19

Эксплуатация оборудования, тыс. руб.

Расходы

По производствам

п/п

бумажное 

целлюлозное

древесно - массное

1

Зарплата основная и  дополнительная дежурного персонала

5762.80

23051.20

5762.80

2

Отчисления в ед. соц. налог (ЕСН)26% от статьи 1

-

-

-

отменён с 1 января 2010 г.

3

Вспомогательные материалы (смазочные, обтирочные и др.)

1440.70

5762.80

1440.70

4

Одежда машин

1623.84

-

-

ИТОГО

8827.34

28814.00

7203.50


   

 В курсовом проекте  для сокращения объема расчетов  определяется количество и стоимость  одежды только для бумагоделательных  машин. Расчет производится в форме 20.

     Годовая  потребность в одежде машин  зависит  от ее срока службы  и эффективного времени работы  оборудования. Она определяется  путем деления эффективного времени  работы машины на срок службы  одежды.

Информация о работе Годовой план целлюлозно-бумажного комбината