Автор: Пользователь скрыл имя, 29 Октября 2012 в 16:15, курсовая работа
Актуальность темы исследования. Каждый предприниматель, начиная свою деятельность, должен ясно представлять потребность на будущее в финансовых, материальных, трудовых и интеллектуальных ресурсах, источники их получения, а также уметь четко рассчитывать эффективность их использования в процессе работы фирмы.
ВВЕДЕНИЕ…………………………………………………………..………....…….3
1 РЕЗЮМЕ……………………………………………………………….………..….5
2 ОПИСАНИЕ БИЗНЕСА………………………………………...….………...……7
3 АНАЛИЗ РЫНКА…………………………………………………………….…..10
4 ПЛАН МАРКЕТИНГА……………………………………………………..…….13
5 ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН……………………………………………..…19
6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН………………………………………………....23
7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН……………………………………………………….....25
8 ОЦЕНКА РИСКА…………………………………...……………………………29
ЗАКЛЮЧЕНИЕ…………………………………………………………………….31
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ…………….………………...32
ПРИЛОЖЕНИЕ…………………………………………………………...………..34
Примечание – источник: собственная разработка.
Таблица 5.4 - Структура трудоемкости производственного процесса (укрупненно), %
Вид работ |
Изделие 1 |
Изделие 2 |
Изделие 3 |
Изделие 4 |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
обработка материала |
5,96 |
5,96 |
8,31 |
3,33 |
термообработка |
20,06 |
20,06 |
29,15 |
45,79 |
Механообработка |
33,01 |
30,77 |
18,46 |
27,52 |
обвалка |
25,0 |
25,0 |
19,1 |
7,89 |
обрезка |
14,57 |
14,57 |
13,34 |
5,24 |
Другая обработка |
1,4 |
3,64 |
3,8 |
6,88 |
Упаковка |
7,84 |
3,35 | ||
Всего: |
100 |
100 |
100 |
100 |
Примечание – источник: собственная разработка.
Таблица 5.5 - Потребность в материальных ресурсах с указанием основных поставщиков
Наименование материалов |
2013 г. |
2014 г. |
2015 г. |
2016 г. |
поставщики | ||||
в нат. выр. |
сумма |
в нат. выр. |
сумма |
в нат. выр. |
сумма |
в нат. выр. |
сумма |
||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
Материалы- всего: |
629310 |
2193690 |
4002480 |
6397920 |
|||||
В т.ч.: |
|||||||||
Материал 1 |
410 |
319800 |
1336 |
1042440 |
2979 |
2323680 |
5288 |
4124520 |
|
Материал 2 |
7200 |
75600 |
1600 |
168000 |
27000 |
283500 |
38000 |
399000 |
Италия, Турция |
Материал 3 |
22 |
184800 |
5 |
42000 |
8,5 |
71400 |
12 |
100800 |
Ярославль |
Материал 4 |
4 |
235800 |
50 |
294750 |
100 |
589500 |
160 |
943200 |
Черкесск |
Материал 5 |
5000 |
7500 |
5000 |
7500 |
5000 |
7500 |
5000 |
7500 |
Краснодар |
Материал 6 |
1 |
2700 |
5 |
13500 |
7 |
18900 |
12 |
32400 |
|
Материал 7 |
2200 |
16500 |
11000 |
82500 |
22000 |
165000 |
33000 |
247500 |
|
Материал 8 |
275 |
157650 |
275 |
535500 |
275 |
535500 |
275 |
535500 |
|
Материал 9 |
2500 |
7500 |
2500 |
7500 |
2500 |
7500 |
2500 |
7500 |
|
Покупные комплектующие Изделия всего: |
91200 |
661200 |
1140000 |
1824000 |
|||||
В т.ч.: |
|||||||||
Материал 1 |
8000 |
40800 |
50000 |
255000 |
100000 |
510000 |
160000 |
816000 |
|
Материал 2 |
8000 |
38400 |
50000 |
240000 |
100000 |
480000 |
160000 |
768000 |
|
Прочие |
8000 |
12000 |
5000 |
166200 |
100000 |
150000 |
160000 |
240000 |
|
Всего: |
720510 |
2854890 |
5142480 |
8221920 |
Примечание – источник: собственная разработка.
Смета расходов на производство представлена в таблице 5.6. Расчеты проведены в неизменных цена на 1 января 2012 года
Таблица 5.6 - Затраты на производство в калькуляционном разрезе, тыс. руб
Статья затрат |
2013 |
2014 |
2015 |
2016 |
Основные материалы |
62931 |
219369 |
400248 |
639792 |
Покупные комплектующие |
91200 |
66120 |
114000 |
182400 |
Транспортно-заготовительные |
4041 |
15429 |
28668 |
45897 |
Заработная плата |
41100 |
164268 |
307536 |
457650 |
Премии производственных рабочих |
18495 |
73920 |
138390 |
183060 |
Отчисления на социальные нужды производственных рабочих |
22947 |
91719 |
181684 |
256284 |
Износ специнструмента |
13050 |
23400 |
23400 |
23400 |
Общепроизводственные расходы |
117174 |
351120 |
504764 |
476127 |
Общехозяйственные расходы |
29105 |
142850 |
371500 |
388700 |
Производственная себестоимость |
283785 |
1098195 |
1943118 |
2663310 |
Коммерческие расходы |
3405 |
16473 |
38862 |
74187 |
Полная себестоимость объема производства товарной продукции |
287190 |
1114668 |
1981980 |
2727497 |
Прибыль |
95224 |
364212 |
1298570 |
2452453 |
Объем производства в оптовых ценах |
382414 |
1478880 |
3280550 |
5179950 |
Объем производства в отпускных ценах |
435000 |
1725000 |
3805000 |
6080000 |
Примечание – источник: собственная разработка.
В связи
с увеличением объемов
6 ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН
Структура управления ОДО «СтройТрейд» имеет комплексную структуру управления, т.е. соединяет несколько типов. В целом на предприятии между подразделениями действует линейно-функциональная система. При такой структуре управления всю полноту власти берет на себя линейный руководитель, возглавляющий определенный коллектив. Ему при разработке конкретных вопросов и подготовке соответствующих решений, программ, планов помогает специальный аппарат, состоящий из функциональных подразделений (управлений, отделов, бюро и т.д.). В данном случае функциональные структуры подразделения находятся в подчинении главного линейного руководителя (генерального директора). Свои решения они проводят в жизнь либо через главного руководителя, либо (в пределах своих полномочий) непосредственно через соответствующих служебных исполнителей.
В подразделениях
действует линейная система, которая
сформирована на основе линейных вертикальных
связей между органами управления в
виде иерархической лестницы. Члены
линейной организации управления находятся
в непосредственном линейном подчинении
руководителю более высокого уровня.
Каждый работник подчиняется только
одному руководителю и связан с более
высокими уровнями управления только
через непосредственного
На предприятии
функционирует устоявшийся
Осуществление
функций управления производится в
соответствии с положениями о
самостоятельных структурных
Производственная и управленческая структура предприятия ОДО «СтройТрейд» имеет цеховую структуру управления.
Вспомогательные цехи осуществляют техническое обслуживание и ремонт технологического оборудования, обеспечивают работоспособность и надлежащее техническое состояние всей технологической оснастки, находящейся в эксплуатации, обеспечивают функционирование всех сетей, снабжающих предприятие электроэнергией, теплоэнергией, газом, сжатым воздухом, водой.
Органами управления ОДО «СтройТрейд» являются: собрание акционеров, наблюдательный совет, дирекция.
Руководство
текущей деятельностью
В состав дирекции входят: генеральный директор, главный инженер, заместители генерального директора, главный бухгалтер.
Структура управления ОДО «СтройТрейд» совершенствуется по мере изменения рыночных условий путем создания новых и реорганизацией существующих подразделений. Это вызвано необходимостью создания условий для эффективного воздействия на экономическую, финансовую, производственную, социальную, научно-исследовательскую деятельность предприятия в зависимости от конъюнктуры рынка.
Графически структура управления предприятием дана в приложении 2.
7 ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
Расчет потребности в
Таблица 7.1 – Потребность в капитальных вложениях
Наименование показателей |
Всего по проектно-сметной документации (тыс. руб.) |
1 |
2 |
Капитальные вложения |
170000000 |
в том числе: |
|
строительно-монтажные работы |
63580000 |
Оборудование |
140800000 |
прочие затраты |
22842000 |
Примечание – источник: собственная разработка.
Потребность в капитале по данному
проекту составила 170000000 тыс. руб. из
них на закупку оборудования 140800000
тыс. руб., а на оборотные активы 29200000
тыс. руб. В качестве источников финансирования
выступают собственные и
Для покупки оборудования, а также для покрытия первоначальных затрат будет взят кредит в АСБ «Беларусбанк», в размере 30000 тыс. руб., под ставку 23% годовых. Расчет выплат по кредиту представлен в таблице 7.2:
Таблица 7.2 - Расчет выплаты процентов по кредиту
Год |
Сумма кредита на начало года, тыс. руб. |
Выплата основной суммы, тыс. руб. |
Выплата процентов, тыс. руб. |
Общий платеж, тыс. руб. |
Остаток кредита на конец года, тыс. руб. |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
1 |
300 00000 |
100 00000 |
69 00000 |
169 00000 |
200 00000 |
2 |
200 00000 |
100 00000 |
46 00000 |
146 00000 |
100 00000 |
3 |
100 00000 |
100 00000 |
23 00000 |
123 00000 |
0 |
ИТОГО |
0 |
300 00000 |
138 00000 |
438 00000 |
0 |
Примечание – источник: собственная разработка.
Расчеты распределения затрат приведены в таблице 7.3.
Таблица 7.3 - Затраты на производство и сбыт продукции (потребность в оборотном капитале)
Показатели (тыс. руб.) |
Всего в месяц за 1-ый год |
Всего за 1-ый год |
Всего за 2-ой год |
Всего за 3-ий год |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Прямые затраты всего |
422920 |
5075000 |
8325000 |
12550000 |
Постоянные (общие) затраты всего |
1167840 |
14014050 |
13861110 |
13708150 |
Всего общих затрат на производство и сбыт продукции |
1590760 |
19089050 |
22186110 |
26258150 |
Примечание – источник: собственная разработка.