Организация производства зимней обуви - унтов

 

      Объем реализации за один только календарный год составляет 2232 500 рублей. 

   Поэтому, генеральная стратегия в области  маркетинга заключается:

• в  расширении географии рынка сбыта;
• обеспечении максимума  сбыта продукции;
• освоении и разработка параллельного ассортимента товара;

 

   Вместе  с тем формирование ассортимента товара будет основываться на изучении спроса и требований времени.

      При успешном завершении проекта вплотную решать возможность расширения производства и улучшения качества продукции.

 
 

3. Финансовый  план.
1. Объем финансирования.

 

    Все расчеты произведены с учетом нулевой инфляции и предположения, что инфляция воздействует на доходы и расходы одинаковым образом.

    Потребность в финансировании  составляет 500 000 рублей. Предполагаемым источником финансирования могут быть  заемные средства коммерческих банков, субсидия с республиканского бюджета по РЦП государственной поддержки и развития малого предпринимательства в Республике Бурятия на 2008-20012 гг..

    Предположительно, кредитование инвестиционного проекта в ОАО «Байкальский банк» СБ РФ Кижингинское отделение №6950. Возврат кредитных ресурсов осуществляется  из расчета 19 % годовых. Погашение и возврат кредита в течении 1 (одного) года. Погашение будет производиться со второго месяца после получения заемных средств равными долями в течении всего срока возврата. Проценты начисляются на остаток долга. Сумма начисленных процентов составит 67925 рублей.

 

    График  гашения кредита

    Таблица № 9

             

      Финансовые результаты реализации проекта, показывающие распределение выручки, полученной от продажи продукции, приведены в приложении к проекту (см.табл.10)

 

    Финансовый  результат

                                                                Таблица №10

 
 
 

2. Оценка  экономической эффективности

 

    Экономическая целесообразность реализации данного  проекта отражают показатели, приведенные  ниже. В совокупности, рассчитанные коэффициенты экономической характеристики проекта, отражают реальную претворимость  и выгодность проекта.

    Точка безубыточности проекта рассчитана в разрезе кварталов с учетом кредитных средств и процентов, начисленных к нему. Так, данный показатель показывает, что доходность нашего проекта начиная со второго квартала начала реализации проекта укрепляется в третьем и четвертом кварталах расчетного года. Базовый порог доходности вполне реален. (см.таблицу №11).

    Также расчет показывает, что по мере удаления выручки от ее порогового значения сила воздействия операционного  рычага ослабевает, а запас финансовой прочности усиливается (29,4% до 61,6%). Данный факт объясняется относительным уменьшением постоянных издержек в ревалентном диапазоне.

 

    Расчет  точки безубыточности и запаса финансовой прочности

                                                          Таблица № 11

 

      Показатели, отражающие дальнейшую целесообразность проекта представлены в таблице №12.

      Рост  выручки от реализации связан с увеличением  объема производства и реализации продукции. Колебание выручки отражает изменение  динамики спроса рынка на товар. Повышение  коэффициента рентабельности почти в 4 раза и коэффициента продаж в 3 раза и далее динамичный рост показателей характеризуют потенциальную прибыльность проекта по пошиву унтов.

 

Расчет  чистой приведенной  стоимости

                                          Таблица №12

 

      Расчет  чистой приведенной стоимости и  внутренней нормы доходности представлен в таблице №12.

      Положительное значение внутренней нормы доходности свидетельствует об эффективности  данного проекта. Разница между  внутренней нормой доходности и ставкой  дисконта показывает внутренние резервы проекта, в пределах этой разницы требования инвестора относительно ставки отдачи на инвестированные средства могут быть урегулированы. т.к. получаемые доходы перекрывают минимальную ставку отдачи.

      Срок  окупаемости проекта составляет 7,5 месяца. Индекс доходности (рентабельности) проекта равен 40,2, что свидетельствует о прибыльности проекта.

3.4. Оценка проектных рисков

    Риски, возникающие на этапе осуществления инвестиционного проекта:

    - отказ  в финансировании (вследствие отказ от проекта)

    Риски, связанные с эксплуатацией предприятия:

    - отклонения от технологий 

    - природно-климатические факторы 

    - материальный ущерб (кражи)

    - несвоевременная поставка продукции  

      Методы снижения рисков 

    - соблюдение графиков поставки  готовой продукции, своевременное заключение договоров

    - работа с несколькими поставщиками 

    - изыскание дополнительных средств  финансирования проекта 

    - соблюдение технологического процесса 

      Реализация  данного проекта позволит:

    - создать высокорентабельное производство на территории Республики Бурятия с последующим охватом близлежащих регионов;

- укрепить  вновь созданные рабочие места;

- удовлетворить  потребности рынка в высококачественной  продукции;

- повысить  конкурентоспособность производимой  продукции

- обеспечить сохранность рабочих мест и повышение заработной платы.