Инкассация

     Содержание: 
 

      Введение. 

     Инкассаторскую  службу ЦБ унаследовал от Госбанка СССР, куда она была передана в 1939 году из НКВД. В 1989 году ЦБ образовал Российское объединение инкассации, имеющее сегодня статус единого юридического лица. По оценке страховой компании Lloyds, "Росинкас" - самая крупная инкассаторская служба в мире. В 77 его филиалах работают 15 тысяч сотрудников. По данным самого "Росинкаса", его автопарк насчитывает 6000 единиц "бронетехники". Правда, по оценке конкурентов, лишь каждый десятый росинкасовский автомобиль является действительно бронированным.

     В различных регионах "Росинкас" контролирует от 40 до 90% рынка. Благодаря встроенности в систему ЦБ он имеет ряд весомых привилегий. Его инкассаторы на законных правах пользуются боевым (в том числе автоматическим) оружием, а его менеджерам нет нужды тратить время, силы и деньги на поддержание добрых отношений с МВД и выбивание лицензий. Поэтому, несмотря на растущую конкуренцию со стороны "частников", показатели "Росинкаса" выглядят неплохо: работы у госинкассаторов только прибавляется. В первой половине 2001 года он перевез наличности на 960 млрд руб. - на 36% больше, чем за тот же период прошлого года. Больше половины этой суммы приходится на так называемые "резервные фонды" (500 млрд руб., или на 39% больше, чем в прошлом году). Инкассация выручки небанковских клиентов выросла за полугодие на 56% - до 184 млрд руб., доставка наличности для комбанков - на 21% (до 2203 млрд руб.), доставка зарплаты - на 32% (до 65 млрд. руб).

     Основной  источник доходов "Росинкаса" - перевозка "резервных фондов", или доставка денежной наличности из региональных ГУ ЦБ в расчетно-кассовые центры. Без такого "бизнеса" ему было бы труднее отстаивать свои рыночные позиции. Дело в том, что важнейшее из конкурентных преимуществ "Росинкаса" - умеренные тарифы. Эксперт Импэксбанка не исключает, что "Росинкасу" удается поддерживать низкие расценки, дотируя одни услуги за счет прибыли от других ("перекрестное субсидирование").

     В Москве "резервные фонды" возит  управление самого московского главка: местное подразделение "Росинкаса" умудрилось угодить под процедуру  банкротства. Возможно, этим и объясняется тот факт, что в столице его позиции заметно слабее, чем в регионах.

      Инкассация: что к  чему? 

     Инкассация  в России имеет более чем столетнюю  историю. В классическом понимании  инкассация представляет собой перевозку  денежных средств из точки А. в точку В. Однако в условиях существующей конкуренции на рынке инкассаторских услуг и постоянно растущих запросов клиентов круг задач служб инкассации значительно расширен и включает в себя услуги не только по доставке и перевозке наличных денежных средств, но и услуги по перевозке других ценностей (документов, ценных бумаг, драгоценностей, предметов искусства, антиквариата, др.). В сферу деятельности профессиональных инкассаторов входит также сопровождение лиц, имеющих при себе денежные средства и другие материальные ценности.

     Сегодня на рынке представлены следующие  услуги по перевозке наличных денежных средств в рублях и иностранной  валюте:

• инкассация торговой выручки, сбор и перевозка наличных денежных средств с последующим зачислением на счет компании в банке,
• доставка денежной выручки из торговых точек коммерческой структуры в ее офис для последующей сдачи в банк,
• доставка денежной наличности из банка в офис фирмы, например, для последующей выдачи заработной платы сотрудникам с подбором купюр необходимого номинала,
• перевозка денег из банка в место приобретения товара, на другие цели,
• доставка денежных и валютных средств из банка в обменный пункт и обратно,
• доставка денежных средств банков в расчетно-кассовые центры.

     Банки оказывают своим клиентам услуги по инкассации собственными силами служб или структурами, которые специализируются на оказании услуг по инкассации. Принципиального отличия для клиента банка в данном случае не существует.

     Отношения клиента с банком регулируются договором, устанавливающим ответственность сторон. Банк несет полную ответственность за сохранность перевозимых ценностей в рамках договора.

     Для осуществления инкассаторских услуг  обязательно наличие лицензии. Впрочем, банку отдельная лицензия не нужна. Банковской лицензией предусматривается оказание услуг по инкассации, а деятельность частных охранных предприятий регламентируется лицензией на осуществление охранной деятельности, в том числе по охране имущества собственников при его транспортировке на договорной основе.

     Основными требованиями к перевозимым ценностям является наличие и соответствие сопровождающих документов в рамках законодательства.

     Для реализации услуги необходимо наличие  нескольких слагаемых: квалифицированные  сотрудники служб инкассации и охраны, парк бронеавтомобилей, использование в работе вооружения, специальных и технических средств.

     Для определения тарифной политики в  отношении клиента банк обычно учитывает  следующие параметры:

• расположение инкассируемых точек, их количество,
• соответствие маршрута выезда к клиенту уже существующим маршрутам инкассации банка,
• сумма инкассируемый выручки (тариф может быть фиксированной ставкой за выезд, либо процентом от перевозимой суммы, что позволяет учесть сезонность и неравномерность поступления выручки у клиента),
• количество необходимых выездов.

     Отметим, что услуги могут оказываться  как в виде разовой акции, так  и на постоянной основе.

     Первые  инкассаторские службы появились в  России еще в начале ХХ века. Сами банкиры считают инкассаторские службы важным звеном в обороте наличных денег. Даже переход многих компаний на безналичные расчеты, установление терминалов, обслуживающих пластиковые карточки в торговых организациях не уменьшают спрос на услуги инкассаторских служб. 

     Становление и развитие коммерческой инкассации 

     В связи с развитием системы коммерческих банков в Российской Федерации возник и развивается рынок инкассаторских услуг, который имеет свои специфические особенности из-за двойственной природы инкассации. С одной стороны, она является банковской операцией, так как инкассация связана с денежной наличностью. С другой стороны, хранение, перемещение значительной наличной массы российских денежных средств и ценностей, иностранной валюты, ценных бумаг и драгоценных металлов включают инкассацию в систему безопасности коммерческих банков, правоохранительных органов России.

     Эта двойственность отражает ее нынешнее состояние:

     - практически отсутствует единая  законодательная база;

     - Центральный банк РФ и Министерство  внутренних дел РФ издают законные  и подзаконные акты, нормативные документы, приказы, инструкции, затрагивающие в той или иной мере отдельные стороны государственной и коммерческой инкассации, обеспечение ее безопасности.

     Так, например, Положение ЦБ РФ от 25.03.97 N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ" определяет, что кредитная организация осуществляет инкассацию и доставку денежных средств и ценностей, а также денежных средств и ценностей клиентов собственными силами и средствами либо на договорных условиях через специализированные службы инкассации, имеющие лицензии Банка России. Работники, осуществляющие инкассацию, должны быть обеспечены индивидуальными средствами защиты и вооружены огнестрельным оружием. Учет, хранение, использование оружия, боеприпасов и спецсредств осуществляется в соответствии с нормативными документами МВД России.

     Но  Федеральный закон "Об оружии", принятый Государственной Думой 13 ноября 1966 г., разрешает приобретение, использование  огнестрельного оружия и спецсредств  только юридическим лицам с особыми уставными задачами, а получение разрешения на право пользования служебным оружием только охранникам служб безопасности и частных охранных предприятий. Реально получается, что специализированная служба инкассации (небанковская кредитная организация) не имеет право приобретать, использовать оружие и спецсредства, а инкассаторы использовать в своей работе оружие и спецсредства.

     Вместе  с тем и само понятие инкассация заинтересованными ведомствами  и организациями толкуется исходя из собственных интересов и точек зрения.

     Банк  России в своем ответе АРБ от 13.01.98 N 29-1-3/4905 разъясняет понятие "инкассация" и относит к инкассации денежных средств и ценностей операции, проводимые на основании двухсторонних (трехсторонних) договоров между  владельцем денежных средств и банковской и/или небанковской кредитной организацией, осуществляющей доставку ценностей:

     - прием наличных денег в кассах  предприятий, учреждений, организаций  независимо от организационно-правовой  формы, доставка и сдача в  кассы кредитных организаций, филиалов, дополнительных офисов;

     - прием денежной наличности и  других ценностей в кассах  учреждений Банка России, кредитных  организаций, филиалов и внутренних  структурных подразделений, расположенных  вне места нахождения кредитных  организаций или филиалов, доставка и сдача их в кассы кредитных организаций, филиалов и их внутренних структурных подразделений, расположенных вне места нахождения кредитных организаций или филиалов, а также учреждений Банка России;

     - прием наличных денег в кассах  кредитных организаций, филиалов и дополнительных офисов, доставка и сдача в кассы предприятий, учреждений и организаций.

     В то же время законы Российской Федерации  не запрещают владельцу имущества, в том числе ценностей, денежных средств, ценных бумаг самому решать, как и кто будет осуществлять операции с этим имуществом и обеспечивать его сохранность. Собственно, это же положение подтверждает и ЦБ РФ в телеграмме от 25 апреля 1994 г. N 111-94, поясняя, что коммерческий банк совместно со своим клиентом самостоятельно определяют способ и средства доставки денежных средств и ценностей от клиентов в коммерческий банк и из банка к клиенту.

     Закон РФ "О частной детективной и  охранной деятельности в Российской Федерации" от 11.03.92 в ст. 3 п. 2 и  ст. 11 разрешает частным охранным предприятиям охрану имущества собственников, в том числе и при транспортировке, а также оказывать услуги в виде вооруженной охраны имущества собственников, использовать технические и иные средства, не причиняющие вреда жизни и здоровью граждан и окружающей среде, средства оперативной и телефонной связи, т.е. частные охранные предприятия, имеющие лицензию на право заниматься этой деятельностью, вправе осуществлять вооруженную охрану имущества, в том числе и коммерческого банка, не только по месту дислокации юридического лица, но и при транспортировке имущества, ценностей, денежных средств, ценных бумаг.

     Даже  из этих двух примеров наглядно видно, что ведомственные инструкции, нормативные  документы зачастую не обеспечивают развитие цивилизованного рынка  инкассаторских услуг с равными правами всех его участников.

     Двойственность  системы инкассации определяет и  споры о ее судьбе из-за различных  взглядов в государственных ведомствах и негосударственных банковских структурах.

     МВД России - за развитие рынка инкассаторских услуг и за развитие государственной и коммерческой инкассации, за ужесточение контроля за оборотом оружия, улучшение качественного состава охранных организаций. Для обеспечения уставных обязанностей кредитных организаций по инкассации и обеспечению их собственной безопасности рекомендуется создавать службы безопасности кредитных организаций или учреждать частные охранные предприятия, заключать договоры с действующими охранными предприятиями или подразделениями вневедомственной охраны.

     Коммерческие  банки - против монополии рынка инкассаторских услуг, за развитие и существование организованного рынка инкассаторских услуг. Крупным банкам с хорошо развитыми службами безопасности и инкассации все равно, кто из монополистов будет контролировать рынок инкассаторских услуг, так как они в состоянии справиться с любыми ужесточениями требований и не видят необходимости в объединении с "Росинкасс".