Возникновение страхования

Если для финансов всегда необходимы денежные отношения и  характерно формирование фондов денежных средств, то страхование может быть и натуральным. Исходное звено в  трактовке сущности страхования  — его замкнутая раскладка  ущерба между заинтересованными  участниками. Взаимное страхование  — классический пример этого.

Кроме того, страхование  всегда привязано к возможности  наступления страхового случая, т.е. страхованию присущ обязательный признак  — вероятностный характер отношений. Использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев. 

Если доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических  лиц, то использование этих средств  в системе бюджета выходит  далеко за рамки плательщиков этих взносов. Здесь происходит перераспределение  ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. 

Страхование же предусматривает  замкнутое перераспределение ущерба с помощью специализированного  денежного страхового фонда, образуемого  за счет страховых взносов. При страховании  возникают перераспределительные  отношения по формированию и использованию  этого фонда, что приближает страхование  к финансам, но одновременно и подчеркивает особенности. Движение денежной формы  стоимости в страховании подчинено  степени вероятности нанесения  ущерба в результате наступления  страхового случая.

 Есть одна особенность  страхования, которая приближает  его к категории кредита —  это возвратность средств страхового  фонда.

 Известно, что именно  кредит обеспечивает возвратность  полученной денежной ссуды. Однако, отмечая такую возвратность страховых  платежей как характерную черту  страхования, следует иметь в  виду, что она относится прежде  всего к страхованию жизни.  Действительно, большая часть  взносов (нетто-платежи) возвращается  при наступлении страхового случая (дожитие застрахованного до определенного  срока или в случае его смерти). Это действительно возврат взносов,  и он имеет обязательный характер. Но при имущественном страховании,  при страховании от несчастных  случаев и при многих прочих  видах страхования выплаты страхового  возмещения или страхового обеспечения  происходят только при наступлении  страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими  документами. При выплатах страхового  возмещения по имущественным  или иным рисковым видам теряется  адресность этих сумм. Экономическое  содержание этих выплат отлично  от возврата страховых платежей.

 Таким образом, выступая  в денежной форме, закрепляя  эти отношения юридическими документами,  страхование имеет черты, соединяющие  его с категориями “финансы”  и “кредит”, и в то же время  как экономическая категория  имеет характерные только для  нее функции, выполняет присущую  только ей роль.

3. Функции страхования.

Экономическая сущность страхования  находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции  являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования  как части (подсистемы) финансовой системы  страны.

В качестве общих функций можно выделить следующие функции:

а) формирование специализированного страхового фонда  денежных средств который может формироваться как в обязательном, так и в добровольном порядке. Через эту функцию осуществляются: инвестиции временно свободных средств в банковские и другие коммерческие структуры; вложения денежных средств в недвижимость; приобретение ценных бумаг и т. д.;

б) возмещение ущерба и личное материальное обеспечение  граждан. Право на возмещение ущерба имеют только юридические и физические лица, которые являются участниками формирования страхового фонда. Посредством этой функции они реализуют экономическую необходимость в страховой защите;

в) предупреждение страхового случая и минимизация  ущерба. Данная функция предполагает широкий комплекс мер, в том числе финансирование мероприятий по недопущению или уменьшению негативных последствий стихийных бедствий, несчастных случаев. В целях реализации этой функции страховщик образует особый денежный фонд предупредительных мероприятий. Источником формирования фонда служат отчисления от страховых платежей.

Категория финансов выражает свою сущность, прежде всего через  распределительную функцию, которая  находит свое конкретное проявление в специфических функциях, присущих страхованию:

·    рисковой;

·    предупредительной;

·    сберегательной;

·    контрольной.

Рисковая функция. Сущность страхования составляет механизм передачи риска, точнее, финансовых последствий рисков. В этих целях страховая организация формирует специализированный страховой фонд за счет уплачиваемых страховых взносов (платы за риски). Из средств фонда производится возмещение материальных убытков участников фонда. В обмен на уплаченные страховые взносы страховая организация берет на себя ответственность за принимаемые риски.

Предупредительная функция связана с использованием части средств страхового фонда на уменьшение степени и последствий страхового риска.

Сберегательная  функция – сбережение денежных сумм с помощью страхования на дожитие связано с потребностью в страховой защите достигнутого семейного достатка.

Контрольная функция страхования выражает такое свойство этой категории, как строго целевое формирование и использование средств страхового фонда. Данная функция вытекает из указанных выше специфических функций страхования и проявляется одновременно с ними в конкретных страховых отношениях, в условиях страхования. В соответствии с требованием контрольной функции осуществляется финансовый страховой контроль за правильным проведением страховых операций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, в заключении, можно сделать вывод, что страхование является одной из древнейших категорий общественно-экономических отношений.

Согласно Закону РФ «Об организации  страхового дела в Российской Федерации» страхование – это отношения  по защите интересов физических и  юридических лиц, Российской Федерации, субъектов Российской Федерации  и муниципальных образований  при наступлении определенных страховых  случаев за счет денежных фондов, формируемых  страховщиками из уплаченных страховых  премий (страховых взносов), а также  за счет иных средств страховщиков.

Страховая защита представляет собой  потенциальную готовность страховщика  предоставить страхователю при наступлении  страхового случая материальное обеспечение  в форме страховых и иных, предусмотренных  страхованием, выплат, что дает этому  лицу чувство защищенности и уверенности  в своем будущем. Целью страховой  защиты является обеспечение материальных условий существования страхователя или застрахованного лица на определенном уровне.

Страхование как экономическая  категория - это совокупность замкнутых  перераспределительных отношений  между участниками страхового фонда  по поводу его формирования за счет взносов участников и использования  для возмещения ущерба или потерь в доходах участников, вызванных  последствиями происшедших страховых  событий.

Экономическая сторона страхования  заключается в замкнутом перераспределении  ущерба между участниками страхования  через специализированный страховой  фонд. Страховщик фактически выступает  посредником, который перераспределяет средства в пространстве и во времени  по определенному кругу лиц.

В рыночной экономике страхование  выступает, с одной стороны, средством  защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой — видом деятельности, приносящим доход.

 

Список используемой литературы

 

1. Архипов А.П., Адонин А.С. Страховое  дело: Учебно-методический комплекс. − М.: Изд. центр ЕАОИ. 2008. 

2. Климова М.А. Страхование: Учеб. пособие. – 3-е изд. – М.: РИОР, 2008. 

3. Страхование: учебник / С. В.  Ермасов, Н. Б. Ермасова. - 2-е  изд., перераб. и доп. – М.: Высшее  образование, 2010.