Участники страховых отношений

Правовой статус обществ  с ограниченной ответственностью установлен ст.ст.87-94 ГК РФ и Федеральным Законом  РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью».⁸ 

Обществом с ограниченной ответственностью признается учрежденное  одним или несколькими лицами общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров; участники  общества с ограниченной ответственностью не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных  с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

В соответствии со ст.2 Закона РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» обществом с  ограниченной ответственностью признается учрежденное одним или несколькими  лицами хозяйственное общество, уставный капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами  размеров; участники общества не отвечают по его обязательствам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости внесенных ими вкладов.

Участники общества, внесшие  вклады в уставный капитал общества не полностью, несут солидарную ответственность  по его обязательствам в пределах стоимости неоплаченной части вклада каждого из участников общества. 
Общество имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Общество может иметь  гражданские права и нести  гражданские обязанности, необходимые  для осуществления любых видов  деятельности, не запрещенных федеральными законами, если это не противоречит предмету и целям деятельности, определенно  ограниченным уставом общества. 
Отдельными видами деятельности, перечень которых определяется федеральным законом, общество может заниматься только на основании специального разрешения (лицензии). Если условиями предоставления лицензии на осуществление определенного вида деятельности предусмотрено требование осуществлять такую деятельность как исключительную, общество в течение срока действия лицензии вправе осуществлять только виды деятельности, предусмотренные лицензией, и сопутствующие виды деятельности.

Общество считается созданным  как юридическое лицо с момента  его государственной регистрации  в порядке, установленном федеральным  законом о государственной регистрации  юридических лиц. 
Общество с ограниченной ответственностью создается без ограничения срока, если иное не установлено его уставом. Оно вправе в установленном порядке открывать банковские счета на территории Российской Федерации и за ее пределами.

Общество с ограниченной ответственностью должно иметь круглую  печать, содержащую его полное фирменное  наименование на русском языке и  указание на место нахождения общества. Печать общества может содержать  также фирменное наименование общества на любом языке народов Российской Федерации и (или) иностранном языке.

Общество вправе иметь  штампы и бланки со своим фирменным  наименованием, собственную эмблему, а также зарегистрированный в  установленном порядке товарный знак и другие средства индивидуализации. 
Тенденция такова, что страховые акционерные общества переходят в общества с ограниченной ответственностью. Основной причиной этого является желание собственников предприятия увеличить уставный капитал организации.  
В соответствии со ст.18 Закона РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью» увеличение уставного капитала общества за счет его имущества осуществляется по решению общего собрания участников общества, принятому большинством не менее двух третей голосов от общего числа голосов участников общества, если необходимость большего числа голосов для принятия такого решения не предусмотрена уставом общества. Тогда как существующий механизм эмиссии ценных бумаг, то есть в данном случае акций акционерного общества, требует соблюдения строгого порядка проведения этой процедуры. 

Как считают специалисты, в том, что акционерные общества переходят в общества с ограниченной ответственностью, виновата Федеральная  комиссия по ценным бумагам, потому что  она по формальным признакам заворачивает эмиссии, в результате они затягиваются на год-полтора. А общество с ограниченной ответственностью дает возможность  в более оперативном порядке  решать все вопросы.⁹

Помимо коммерческих форм страховых компаний имеются также  и некоммерческие. 
В страховании существует особая форма создания страховой организации в виде общества взаимного страхования (ОВС). Юридические и физические лица для страховой защиты своих имущественных интересов могут создавать общества взаимного страхования.

Уходящие корнями в  историческое прошлое, общества взаимного  страхования в силу специфики  организации, владения активами и управления успешно конкурируют на современном  страховом рынке многих государств с акционерными страховыми компаниями. 

Общество взаимного страхования  – такая организационная форма  страховой защиты, при которой  каждый страхователь одновременно является членом страхового общества, то есть это  объединение страхователей в  целях обеспечения взаимопомощи. Ему в меньшей степени присуща  коммерческая направленность, чем акционерному или частному страхованию.  
Общество взаимного страхования является некоммерческой организацией и создается на базе профессионального, коммерческого или территориального единства участников и должно адаптироваться к нуждам местного населения или учету специфических потребностей различных социально-профессиональных групп. Цель – распределение рисков, которые возникают как в профессиональной деятельности, так и в личной жизни. 
Общества взаимного страхования принадлежат самим страхователям, их капитал формируется за счет страховой премии (взносов). Каждый полисодержатель выступает как пайщик, а весь коллектив – в роли страховщика каждого из них. 

Страхователи в ОВС, являются компаньонами одного и того же страхового предприятия.  
Задача ОВС заключается в предоставлении членам объединения наиболее качественных услуг по страхованию за приемлемую цену. Излишки, накопленные за отчетный период деятельности общества, принадлежат его членам и используются на пополнение страховых взносов, а убытки возмещаются за счет увеличения страховых взносов. 

Распределение суммы чистого  дохода среди членов ОВС производится пропорционально их вкладам в  тот или иной резервный фонд. Солидарная ответственность членов общества ограничивается пределами их страховой суммы.  
Одной из форм коммерческого сотрудничества страховых организаций является совместное страхование (сострахование) (ст. 12 Закона «Об организации страхового дела в Российской Федерации»).  
В развитом виде это приводит к созданию пулов, страховых союзов, клубов.  
Цель их создания – оказание методической и организационной помощи своим учредителям, координация их деятельности по проведению различных видов страхования, участие в подготовке законодательных актов, содействие научным разработкам и др. 

В соответствии с п.4 ст.50 ГК РФ и Федеральным законом «О некоммерческих организациях»¹⁰ существуют только два вида объединений юридических лиц – ассоциации и союзы. В отношении союзов и ассоциаций страховщиков действуют те же нормы, что и в отношении союзов и ассоциаций других юридических лиц, то есть ст.ст.121-123 ГК РФ и нормы Федерального закона «О некоммерческих организациях». 
Также у страховщиков существуют специфические объединения – страховые пулы, которые не являются объединениями в том смысле, какой ему придают ст.ст.50 и 121 ГК РФ. 

Страховой пул не является юридическим лицом, так как основной признак юридического лица – самостоятельная  ответственность по обязательствам (п.1 ст.48 ГК РФ) у него отсутствует. 

Участники страхового пула действуют на основании соглашения типа простого товарищества. Они заключают  договоры страхования от своего имени, но по единым правилам и единым тарифам  и несут солидарную ответственность  перед страхователями. Страхование  того же вида по другим правилам они  осуществлять не могут. 

Но участники пула не ограничены в своем праве производить  страхование других видов, в отношении  которых соглашение о страховом  пуле не действует. 
Таким образом, резюмируя вышесказанное, следует отметить, что: 
1. Страховщиком признается юридическое лицо любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством Российской Федерации, созданное для осуществления страховой деятельности и имеющее полученную в установленном порядке лицензию. 
2. Все страховые организации делятся на коммерческие и некоммерческие. 
3. Коммерческие организации, как правило, выступают в форме акционерных обществ и обществ с ограниченной ответственностью, а некоммерческие – в форме обществ взаимного страхования, ассоциаций и союзов. 

¹  Гражданский кодекс Российской Федерации, часть первая, от 30 ноября 1994 года//Справочно-правовая система «Консультант Плюс». 

² Гражданский кодекс РФ, часть вторая, от 26.01.1996 года № 14-ФЗ//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

³ Закон РФ от 27.11.1992 года № 4015-I (с изм. и доп. по сост. на 07.03.2005 года) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»//Справочно-правовая системы «Консультант Плюс».

⁴ Федеральный Закон РФ от 8 февраля 1998 года № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁵ Федеральный закон РФ от 12 января 1996 года № 7-ФЗ «О некоммерческих организациях»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁶ Федеральный закон РФ от 26 декабря 1995 года № 208-ФЗ «Об акционерных обществах»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁷ Постановление Правительства РФ от 10.02.1992 года № 76 «О создании Российского государственной страховой компании»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁸ Приказ Федеральной службы России по надзору за страховой деятельностью от 19 мая 1994 года № 02-02/08 (в ред. письма Росстрахнадзора от 17.06.1994 года) «Об утверждении новой редакции «Условий лицензирования страховой деятельности на территории Российской Федерации»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

⁹ Постановление Пленума Верховного Суда РФ и Высшего Арбитражного Суда РФ № 6/8 от 01.06.1996 года «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации»//Справочно-правовая система «Консультант Плюс».

¹⁰ Казанцев С.К. Основы страхования: Учебное пособие. - Екатеринбург: Издательство ИПК УГТУ, 2008.