Современные виды страхования в России: проблемы и перспективы их развития

     Американские  авторы также склонны рассматривать  страхование ответственности как  средство защиты имущественных интересов  страхователей. Р. Мер и Э. Каммака  пишут: «Множество различных договоров  заключаются компаниями, специализирующимися  на страховании от несчастных случаев, с целью защиты держателей полисов  от убытков, возникающих вследствие удовлетворения исковых требований к ним о возмещении вреда, причиненного ими по неосторожности».⁶ Также они подчеркивали, что подобные договоры не являются договорами в пользу третьих лиц, так как их цель - возместить потери страхователя, и только некоторые особенности им придает то, что потери это возникают из-за необходимости страхователя возместить причиненный третьему лицу ущерб.

     Е. Паттерсон, также придерживается данного  мнения, что обнаруживается, когда  он определяет страховой риск при  страховании гражданской ответственности  как «налагаемую судебным решением или договором ответственность  возместить третьему лицу ущерб».⁷

     Наиболее  ярко понимание цели страхования  ответственности как охраны интересов  страхователя выражена колумбийским автором: «Страхование ответственности предоставляет  защиту против требований о возмещении ущерба и убытков, следовательно, служит гарантией против утраты собственности  страхователем».⁸

     Английский  ученый Е.Р.Х. Айвами в своем труде  ссылается на легальное определение  страхования ответственности, имеющееся  в законе о страховых компаниях 1974 г.: «Ведение дела страхования ответственности  означает заключение договоров страхования  против рисков застрахованных лиц навлечь  на себя ответственность перед третьими лицами».⁹

     Таким образом, зарубежные исследователи  рассматривают страхование ответственности  как меру по защите материальных интересов  страхователей – потенциальных  причинителей ущерба третьим лицам.

     В соответствии с действующим законодательством  РФ по договору страхования риска  ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу  других лиц, может быть застрахован  риск ответственности самого страхователя или иного лица, на которое такая  ответственность может быть возложена. При этом лицо, риск ответственности  которого за причинение вреда застрахован, должно быть обязательно названо  в договоре страхования. Если этого  в договоре не определено, то застрахованным считается риск ответственности  самого страхователя. Договор страхования  риска ответственности за причинение вреда считается заключенным  в пользу лиц, которым может быть причинен вред (выгодоприобретателей), даже если договор заключен в пользу страхователя или иного лица, ответственных  за причинение вреда, либо в договоре не сказано, в чью пользу он заключен (ст.931ГК РФ).

     Кроме этого, согласно ст. 932 ГК РФ допускается  страхование риска ответственности  за нарушение договора в предусмотренных  законом случаях.

     Таким образом, анализ законодательства позволяет  подразделить страхование ответственности  на два вида:

     страхование ответственности за причинение вреда;

     страхование ответственности по договору.

     Необходимо остановится на понятии самой гражданской ответственности.

     В юридической литературе существует множество точек зрения относительно сущности понятия гражданско-правовой ответственности. Однако наиболее распространенные в доктрине гражданского права о  правовой природе гражданско-правовой ответственности две точки зрения.

     Одни  авторы трактуют гражданско-правовую ответственность как санкцию  за нарушение нормы (ретроспективная  ответственность – санкция за неисполнение долга), (нужно отметить, что принудительный характер присущ всем санкциям, но не любая санкция  является мерой юридической ответственности), другая группа авторов выделяют позитивную ответственность (перспективная ответственность- чувство долга)¹⁰.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2.5. Страхование рисков 

     Под риском понимается ситуация, когда, зная вероятность каждого возможного исхода, все же нельзя точно предсказать  конечный результат. В основе страхования  лежит страховой риск.

     Страховой риск – это неоднозначное понятие, но чаще всего под ним  понимается  вероятность наступления ущерба. Риск является  объективной предпосылкой возникновения страховых отношений: если нет риска – нет и потребности  в страховании. Однако не всякий риск  может лечь в основу страховых  отношений. Застрахован может быть лишь тот риск, по которому можно  оценить вероятность наступления  страхового случая, определить размер возможного ущерба и исчислить эквивалентную  страховую премию.

     Страховой риск – определенное событие, на случай которого проводится страхование и  которое имеет признаки вероятности  случайности наступления.

     Страховой случай – событие, предусматриваемое  договором страхования или законодательством, которое произошло и с наступлением которого возникает обязанность  страховщика осуществить выплату  страховой суммы (страхового возмещения)

     По  сути, любая сфера жизнедеятельности  человеческого общества связана  с возможностью возникновения риска  или угрозой  убытков, как материальных, так  и физических.

     Известно, сколь серьезный ущерб и народному  хозяйству, и населению наносят  природные катаклизмы. Достаточно вспомнить  землетрясение в Армении, когда  были разрушены не только промышленные предприятия, но и магазины, склады, инфраструктура, жилые дома, пострадали люди. Между тем, на Земном шаре происходит в среднем более  18 землетрясений  ежегодно. Даже гораздо более мелкие по масштабам стихийные бедствия – пожары, взрывы, сель, цунами, тайфуны, пыльные бури и т.д. – могут  вызвать значительные разрушения и  надолго вывести из строя то или  иное звено общественного воспроизводства.

     С развитием производительных сил  общество встретилось с новым, весьма существенным источником опасности: так  называемыми техническими рисками. Технические риски связаны с  осуществлением  воспроизводственного процесса. Они растут с ростом  производственных мощностей, усложнением  технологии, использованием новых видов  энергии и т.д. Большое влияние  на величину технического риска оказывает  плотность размещения промышленных объектов на той или иной территории, так как при высокой плотности  авария на одном объекте может  провоцировать аварию на другом и  т.д. по так называемому  «принципу  домино».

     Огромный  ущерб приносят аварийные загрязнения  окружающей среды, такие как выбросы  или сбросы вредных веществ в  атмосферу или воду; рассредоточения  твердых, жидких или газообразных веществ  на почве; образования запахов, шумов, радиации, температурных изменений, превышающих установленный для данных территории и времени уровень и др. Снижение риска и уменьшение  ущерба от аварийного загрязнения является, несомненно, одной из острейших проблем.

     В целом, воздействие научно-технического прогресса на общество неоднозначно.  С одной стороны, НТП позволяет  овладевать силами природы, дает возможность  более эффективно контролировать общественное производство. Появляются новые средства борьбы с риском. С другой стороны, прогресс ведет к возникновению  новых рисков, к их аккумулированию, а также к огромной концентрации ценностей, что в сочетании с  аккумулированием рисков резко повышает опасность катастроф.

     Существуют  отрасли народного хозяйства, наиболее подверженные риску, например сельское хозяйство, морские и воздушные  перевозки, химическая промышленность, энергетика и др. Каждый предприниматель, вкладывающий средства в эти отрасли, подвергает свой капитал значительному  риску. Само понятие  «предпринимательство»  всегда связано с большим или  меньшим риском. Риск почти  всегда сопутствует покупке ценных бумаг, депозитных сертификатов и иным операциям  на денежном рынке. В банковском деле существует целостная система страхования (хеджирования) финансовых рисков.

     Людям свойственно различное отношение  к риску. В экономической теории принято выделять:

     а) нейтральных к риску;

     б) любителей риска;

     в) испытывающих антипатию к риску, или противников риска.

     Однако  в основной своей массе люди не склонны к рисковой деятельности. Такое поведение обычно объясняют, помимо особенностей человеческой психики, чисто экономическими причинами, в  частности, той или иной деятельностью, которую выбирает человек. Но не только экономическая деятельность оказывает  влияние на человека, его отношение  к риску. Под воздействием и других факторов: социальных, политических, экологических  и прочих возникают те или иные риски.

     Страхование рисков откосится к мероприятиям компенсационного характера. Оно компенсирует ущерб (или его часть) в денежной форме, но не возмещает утраченных товарно-материальных ценностей, и тем самым не может  полностью устранить ход процесса воспроизводства. К мероприятиям компенсационного характера также относятся самострахование  и кредиты банка. Каждый из трех методов  имеет свои достоинства и недостатки. Поэтому хозяйствующий субъект  использует их в совокупности или  в определенной комбинации.

     Самострахование – механизм, с помощью которого компания страхует сама себя, самостоятельно накапливая средства для покрытия  убытков. Самострахование позволяет  в критический момент иметь не деньги, а товарно-материальные ценности (например, запасы семян определенного  сорта и кондиции); но оно имеет  ярко выраженные экономические границы, с его помощью не могут быть компенсированы большие убытки, так как средства, которые предприятие может отвлечь из оборота в резерв, не беспредельны.

     Тем не менее, страхование позволяет  уменьшить зависимость общественного  производства и отдельного товаропроизводителя  от непредвиденных неблагоприятных  событий и представляет собой  выработанный обществом в ходе исторического  развития специальный социально-экономический  механизм для борьбы с нарушениями  общественного производства. В западной экономической науке существует теория, согласно которой страхование  определяется как регулятор общественного  производства, обеспечивающий динамическую стабильность системы хозяйства  путем выравнивания возникающих отклонений. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 3. Проблемы и перспективы развития современных видов страхования в России

     В России существует ряд проблем, препятствующих развитию данной отрасли. Сложности с развитием объясняются тем, что в российской практике страхование часто используется как способ оптимизации налоговой нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.

     Одна  из основных проблем в развитии страхования – слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования. Например, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается: во-первых, единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы (также на выплаты, если они производятся), в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда. Кроме того, приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках действия договоров – от 10 лет и более. Однако такие договоры не пользуются у страхователей спросом из-за высокой рискованности долгосрочных вложений.

     Таким образом, можно сделать вывод, что  основными факторами, способствующими  развитию системы страхования, являются: наличие страхового интереса, платежеспособного спроса, эффективных каналов продаж, благоприятного налогового климата, политической и экономической стабильности, доверия населения к власти и финансово-экономическим институтам, формирование рыночного отношения к вопросам социальной защиты.

     Во  всех экономически развитых странах  страхование является стратегическим сектором экономики. Объем резервов и сроки, на которые размещаются  средства, превращают страховые компании в мощнейшие финансовые кредитующие  институты. Посредством своей деятельности они концентрируют в своих  руках огромную финансовую мощь. Поэтому  очевидно, что сферу страхования  необходимо развивать и что ее ждет большое будущее.

     Перспективы развития страхования в России трудно предугадать, так как они во многом зависят от состояния экономики  страны, уровня ее развития, благосостояния и страховой культуры людей. Совершенно очевидно, что в стране с непредсказуемым  экономическим курсом население, живущее  потребностями одного дня, не будет  заботиться о накоплении с каждым днем обесценивающегося капитала. В  таких экономических условиях долгосрочные накопительные страховые программы  не работают.