Современное состояние страхового рынка России. Страхование предпринимательских рисков

     На  размере страховой премии влияют следующие основные факторы:

     1) стоимость застрахованного имущества;

     2) использование при страховании  франшизы (часть риска, которую  страхователь возьмет на себя);

     3) объем страхового покрытия (расширенное  будет стоить дороже, чем базовое).

     Один  из самых важный факторов – это сумма, на которую можно застраховать имущество предприятия. Статья 947 Гражданского кодекса РФ устанавливает, что "сумма, в пределах которой страховщик обязуется выплатить страховое возмещение по договору имущественного страхования или которую он обязуется выплатить по договору личного страхования (страховая сумма), определяется соглашением страхователя со страховщиком в соответствии с правилами, предусмотренными настоящей статьей" [1].

     "При  страховании имущества или предпринимательского  риска, если договором страхования  не предусмотрено иное, страховая  сумма не должна превышать  их действительную стоимость  (страховую стоимость)". Такой  стоимостью для имущества считается  "его действительная стоимость  в месте его нахождения в  день заключения договора страхования".

     Государственный стандарт Российской Федерации "О  Единой системе оценки имущества" (ГОСТ Р 51195.0.02-98), введенный в действие с 1 января 1992 года выделяет следующие  виды стоимостей, которые могут быть применены и для целей заключения договоров страхования:

• рыночная стоимость – расчётная денежная величина, по которой продавец, владеющий полной информацией о стоимости объекта имущества и не обязанные его продавать, согласен был бы его продать, а покупатель, владеющий полной информацией о стоимости объекта имущества и не обязанный его приобретать, согласен был бы его приобрести;
• восстановительная стоимость – стоимость воспроизводства объекта имущества в ценах на дату проведения оценки;
• стоимость замещения – стоимость объекта, аналогичного тому, который оценивается, в ценах на дату проведения оценки;
• первоначальная – стоимость создания объекта имущества на момент начала его использования (ввода в эксплуатацию);
• остаточная стоимость – стоимость имущества, уменьшенная на долю степени износа;
• стоимость при существующем использовании – рыночная стоимость имущества, основанная на продолжении формы его функционирования при предложении возможности его продажи на рынке;
• страховая стоимость – стоимость полного возмещения ущерба, причиненного при наступлении страхового случая.

     Применение  франшизы может уменьшить стоимость  страхования. Но при этом руководитель предприятия должен решить, в каком  объеме убытки по каждому страховому случаю могут быть урегулированы  предприятием самостоятельно, без обращения  к страховщику. Чем больше размер франшизы, тем ниже вероятность, что  страховщику придется выплачивать  страховое возмещение, и соответственно тем ниже страховая премия. Вместе с тем от размера франшизы зависит  сумма собственных средств, которую  предприятию необходимо резервировать  для ликвидации последствий мелких аварий и сбоев.

     Чтобы определить оптимальный размер франшизы, следует выяснить у технического персонала наиболее частые виды аварий, последствия которых можно устранить  в оперативном режиме, а затем  рассчитать расходы на восстановление производства. Также необходимо проконсультироваться с представителями страховой  компании, которые смогут точно оценить, как изменится стоимость страхования  в зависимости от размера франшизы.

     Изменить  размер страховой премии можно даже после заключения договора страхования. Это произойдет при условии, если предприятие предпримет дополнительные меры по обеспечению безопасности, например, установит более эффективную  систему пожаротушения, сигнализацию или безопасную линию производства. Тогда страховую компанию можно попросить провести переоценку риска и пересмотр тарифов. Обычно такая переоценка осуществляется за счет страховщика [5].

     Основным  условием принятия решения о страховании  предпринимательских рисков является высокая страховая грамотность  потенциальных страхователей. Осознание  необходимости данного вида страхования  приходит только с достижением высокого уровня качества риск-менеджмента на предприятиях. Поэтому данный вид страхования развивается исключительно в развитых экономиках, что является важной особенностью данного сегмента страхового рынка.

     Страхование предпринимательских рисков в силу высокой технологической сложности  требует наличия у страховщика  высококлассных специалистов, что для  российского рынка является определенной проблемой: специалистов в данной области  немного, а существенные расходы  приходятся именно на содержание команды  профессионалов.

     "Страхование  предпринимательских рисков остается  непопулярным в силу страховой  культуры, которая по-прежнему остается  на очень низком уровне в  нашей стране, тогда как на  Западе подобное страхование  очень распространено и востребовано  бизнесом. Но стоит отметить, что  за рубежом этот вид менее  рисковый, чем в России, так как  западные контрагенты зачастую  надежнее российских", – подчеркивает генеральный директор страхового общества "Помощь" Дмитрий Локтаев.

     "Страховщики сегодня страхуют все, что угодно, но только не финансовый риск. Финансовые риски как таковые у нас не страхует никто. В странах с развитым законодательством используют методики вычисления будущей доходности (прибыльности) и возможные размеры ее недополучения в случае наступления финансового риска. Иначе говоря, есть предмет страхования. У нас же пока страхуется просто предпринимательская деятельность или имущественный комплекс, который принадлежит хозяйствующему субъекту. Поэтому когда страховщики заявляют, что страхуют финансовый риск, они, мягко говоря, лукавят и от незнания сути финансового риска, и от того, что хочется хоть как-то заработать", – заявила доктор экономических наук Людмила Вотинцева.

     Что касается зарубежного опыта в  устойчивых экономиках, то в случае страхования финансового риска страховая сумма составляет если не 100% будущего дохода, то 50%, особенно когда компания выходит на новые рынки. Страхуется риск форс-мажора, что может защитить от непредвиденных обстоятельств, не зависящих ни от страхователя, ни от застрахованного.

     "Если  бы сейчас российские коммерческие  банки были застрахованы от  финансовых рисков в наших  страховых компаниях, последние  бы просто разорились, – утверждает Людмила Вотинцева. – Вот почему американская AIG разрушилась – она страховала финансовые риски, возможность получения предполагаемого дохода".

     В то же время, как разъяснила директор по страхованию страховой компании "ДАСК" Елена Демченко, "из смысла действующего российского законодательства вытекает определение финансового  риска как вероятности наступления  ущерба в результате проведения каких-либо операций в финансово-кредитной  и биржевой сферах, совершения операций с фондовыми ценностями, финансового  ущерба (неполучения или недополучения  прибыли) в результате наступления  страхового события – остановки производства (торговли) из-за утраты, повреждения застрахованного имущества. К подобным рискам относятся: нарушение сроков поставки товаров, выполнения работ, оказания услуг; остановка производства или сокращение его объема; полная или частичная потеря доходов; банкротство".

     На  деле страховые компании заявляют, что готовы взять на себя риск на случай неисполнения (ненадлежащего  исполнения) договорных обязательств (что, по сути, является предпринимательским  риском), риск от остановки и перерывов  в производстве, страхование ответственности  финансовых рисков, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением договорных обязательств, а также страхование залогового имущества, жизнь заемщика, кредитно-вкладных операций, потерю права собственности на объекты страхования (титульное страхование).

     Стоит отметить, что до 1998 г. страхование  финансовых рисков, особенно в центральном  регионе страны, довольно активно  развивалось, но после известных  событий страховщики к этому  бизнесу до сих пор относятся  настороженно.

     Между тем, если говорить о предпринимательских  рисках, то предприниматели, во-первых, мало себе представляют, от чего они  хотели бы быть застрахованы в разряде  этого вида страхования, а во-вторых, они в этом, напротив, не заинтересованы. "Когда мы объясняем бизнесменам, что процедура оценки предпринимательского риска сопровождается обязательной оценкой финансового состояния  предприятия, то есть это почти аудит, многие резко теряют к этому виду страхования всякий интерес. Крупные  предприятия, работающие открыто и  прозрачно перед фискальными  органами, свои финансовые риски достаточно хорошо регулируют собственными средствами, по крайне мере, в настоящее время  страховая культура в обществе именно такая. Небольшим же предприятиям свою учетную политику не совсем хотелось бы афишировать даже в страховой  компании", – констатирует заместитель директора по продажам филиала ООО "Страховая компания "Цюрих. Розничное страхование" (ООО СК "Цюрих. Ритейл") в г. Владивостоке Ольга Кузнецова.

     По  словам эксперта департамента рейтингов  страховых компаний рейтингового агентства "Эксперт РА" Натальи Комлевой, в России традиционно считается, что предпринимательский риск бизнесмен  должен брать на себя, а данный вид  страхования сравним со страхованием риска участия в лотерее, то есть невозможен. Однако те риски, которые  являются внешними и не зависят от предпринимателя, например политические и коммерческие риски при страховании  инвестиций, кредитные риски банка  при страховании депозитов и финансовых гарантий и прочее, могут передаваться и передаются на Западе страховым компаниям [6].

     По  словам экспертов, очевидно, что развитие страхования финансовых рисков следует  начинать с совершенствования законодательства. В первую очередь, определиться с  самим понятием "финансовый риск", далее согласовать налоговое  законодательство с законодательством  по организации бизнеса. В настоящее  время пропасть между этими правовыми  сферами велика, да и вообще экономические  отношения развиваются быстрее, чем законодатели успевают фиксировать  изменения. Пока же, как показал сегодняшний  кризис, если какие действия предпринимаются, в том числе на законодательном  уровне, то вслед уходящему поезду. 

СПИСОК  ЛИТЕРАТУРЫ 

1. "Гражданский  кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-Ф.
2. http://www.fssn.ru/www/site.nsf/web/doc_06072010101712.html
3. http://www.allinsurance.ru/AllDocs/TLEA-7SVARY100609538
4. http://www.insur-info.ru/news/15929/  // Агентство страховых новостей (АСН), 19 августа 2010 г.
5. http://e-skuratova.narod.ru/property-insurance.html
6. http://www.insur-info.ru/press/28655/

     ПРИЛОЖЕНИЯ 

     Приложение 1

     График 1

Динамика  основных показателей рынка, I квартал 2006 – I квартал 2009 г.г. 

 

     Таблица 1

     Динамика  страховой премии, I квартал 2006 – I квартал 2009 гг. 

     Таблица 2

     Динамика  страховых выплат, I квартал 2006 – I квартал 2009 гг. 

 
 
 

 

     

     Приложение 2 

     ДОГОВОР №_____

     страхования предпринимательского риска

     коммерческой  организации

     г. ________________                             "___"________ 201__ г.

     ____________________________________, лицензия № ________,

         (наименование страховой организации)

выданная ___________________________, именуем__  в дальнейшем

                           (наименование органа)

"Страховщик", в лице ___________________________________________,

                                                      (должность, ф.и.о.)

действующего  на основании ___________________, с одной стороны, и     (Устава, положения)

_________________________________, в лице _____________________

                  (наименование организации)

_______________________________, действующего на основании