ЗАО «Восточная перестраховочная компания» присоединяется к ОАО СК «Мегаполис».

     ООО Перестраховочная компания «Находка Ре»  присоединится к ООО Страховая  компания «ТИТ».

     ООО СК «Мегарусс Ре» присоединяется к ЗАО СК «Мегарусс Д».

     Также переговоры об объединении ведут  ЗАО СК «Объединенная страховая компания» (ОСК) и перестраховочная компания «Волга».

     По  прогнозам «Эксперта РА» на начало 2012 года, лицензии на перестрахование останутся у по рядка 100 страховых и перестраховочных компаний, из них специализированными перестраховщи ками будут 12 15 компаний. Основной причиной снижения числа специализированных перестрахов щиков и универсальных компаний, занимающихся входящим перестрахованием, является повышение требований к минимальному УК перестраховщиков при крайне низкой рентабельности их бизнеса.

     В 2012 году из за ухода с рынка значительного  числа его игроков следует ожидать широкомас штабного перераспределения перестраховочных премий между оставшимися компаниями.

3. Перспективы рынка  перестрахования

     На  операции по перестрахованию в России приходится около 13% совокупной страховой премии. В России действует 26 специализированных перестраховочных компаний. Доля российских компаний в перестраховочных операциях не очень велика. Крупные риски просто не могут быть перестрахованы в силу недостаточности собственных средств. Перестраховщики не готовы гарантировать обеспечение страхового покрытия в страховании авиационных и космических рисков, страховые суммы по которым сопоставимы по величине с емкостью всего российского перестраховочного рынка. Поэтому часть ответственности по этим рискам передается иностранным перестраховочным компаниям.

     В отношении возможности и целесообразности регулирования перестрахования среди российских специалистов нет однозначного мнения. Нам представляется, что существующие правовые нормы носят слишком общий характер. Необходимо установление основных экономических требований к перестраховочным операциям, которые должны касаться деятельности как страховщиков, так и перестраховщиков.

     В рамках законодательного регулирования перестрахования целесообразно предусмотреть следующие меры:

     определить  размер минимального собственного удержания  компании-страховщика;

     установить  обязательную квоту перестрахования  на внутреннем рынке;

     ввести  предел перестрахования в одной  компании (национальной или зарубежной) и в компаниях одной страны;

     исключить передачу в перестрахование за рубеж  рисков в случаях, когда для этого нет экономической необходимости.

     Установление  размера минимального собственного удержания (в процентах от страховой суммы или денежном выражении) позволит упорядочить прием на страхование крупных рисков, исключит из этого процесса компании с небольшими собственными ресурсами и резервами, послужит стимулом для страховщиков к увеличению собственного потенциала.

     Обязательная квота перестрахования на внутреннем рынке будут способствовать повышению его емкости, усилит взаимодействие между национальными страховщиками и перестраховщиками. Величину этой квоты (в процентах от страховой суммы) целесообразно дифференцировать по видам рисков или объектам страхования и в соответствии с реальными возможностями внутреннего российского рынка покрывать соответствующие риски.

     Пока  потенциал российских перестраховщиков невелик. Широкое распространение получили перестраховочные операции на основе обмена взаимностью между самими страховщиками. Учитывая сложившуюся ситуацию на рынке, в перспективе целесообразно создание мощной общенациональной перестраховочной акционерной компании с возможным участием государства. Создание такой компании не означает обязательного перестрахования у нее какой-то части риска. Она должна действовать в обычной рыночной среде. Установление предела перестрахования в одной компании (национальной или зарубежной) и у компаний одной страны обеспечит большую надежность перестраховочной защиты, ограничит использование принципа взаимности между российскими страховщиками и будет стимулировать расширение их международных связей.

     Правовое  регулирование перестрахования  может быть дополнено налоговым механизмом стимулирования перестрахования на внутреннем рынке и, соответственно, ограничения размеров передачи перестраховочных рисков за рубеж. Принципиальное решение этого вопроса определено в Постановлении Правительства РФ «О первоочередных мерах по развитию рынка страхования в Российской Федерации». В нем предусматривается ужесточение налогообложения российских страховщиков, передающих в перестрахование за границу более 40% собираемых премий (взносов). Однако постановление не имеет прямого действия, некоторые его положения изначально необоснованны, их практически нельзя реализовать. Прежде всего, неправомерно устанавливать в качестве норматива единую квоту (в размере 40%) для всех видов рисков и объектов страхования.

     По  нашему мнению, возможно следующее  решение. Исходя из квот минимального собственного удержания (например, 5% стоимости) и обязательного перестрахования на внутреннем рынке (например, 15% стоимости), устанавливается повышенная квота внутреннего перестрахования, стимулируемая льготным налогообложением (также 15%). Премии по рискам свыше этих квот (35% стоимости), передаваемым в перестрахование, исключаются из доходов страховщиков и, следовательно, из налогооблагаемой базы. Если на внутреннем рынке перестраховывается меньшая квота (например, 25%), а за рубеж передается соответственно большая перестраховочная премия за эту часть риска (в данном примере 10%), которая включается в налогооблагаемую базу страховщика. Налог с этой суммы страховой премии будет стимулирующим фактором при решении вопроса о передаче риска зарубежным перестраховщикам. Квоты целесообразно дифференцировать по видам рисков и объектам страхования. Перестрахование у компаний, созданных с участием иностранного капитала и имеющих российскую лицензию рассматривается как перестрахование на внутреннем рынке.

     Несмотря на кризис, перспективы развития российского перестраховочного рынка оцениваются как позитивные. «Эксперт РА» выделяет 4 фактора, которые в будущем будут способствовать развитию российского перестраховочного рынка и его интеграции в мировой перестраховочный рынок.

1. Увеличение требований к минимальному УК компаний, занимающихся входящим перестрахованием со 120 до 480 млн. рублей с 1-ого января 2012 года. Новые требования будут способствовать укрупнению компаний, работающих на российском перестраховочном рынке, увеличению размеров собственного удержания, уходу с рынка «случайных» игроков. Рост надежности перестраховочных компаний будет способствовать укреплению их конкурентных позиций на мировом перестраховочном рынке.
2. Пересмотр западными перестраховщиками условий облигаторных договоров, заключаемых с российскими компаниями, так как за последние несколько лет были созданы предпосылки для кумуляции рисков, получаемых из России. Крупные международные перестраховщики стали более внимательно контролировать и ограничивать косвенные секции, в будущем возможно повышение стоимости перестрахования. В результате ряд специфических рисков, которые ранее перестраховывались в рамках крупных облигаторных договоров, могут попасть на российский перестраховочный рынок.
3. Введение новых обязательных видов страхования и ускоренное развитие российского страхового рынка. По прогнозам «Эксперт РА», в случае введения всех обсуждаемых в настоящий момент новых видов обязательного страхования и реализации планов по стимулированию добровольного спроса на страхование объем страховых взносов к 2013 году вырастет по сравнению с 2010 годом в 2,2 раза и составит 1,2 трлн. рублей. Наибольший вклад в рост российского перестраховочного рынка может внести введение обязательного страхования ОПО, так как в рамках закона об ОПО будет формироваться российский перестраховочный пул.
4. Либерализация законодательства стран СНГ, касающегося перестрахования в российских компаниях.

1. В январе 2011 года Верховная рада Украины приняла в I чтении законопроект, снимающий ограничение на перестрахование рисков только в странах – членах ВТО.

2. В рамках создания Единого Экономического Пространства с Казахстаном и Белоруссией предполагается унификация законодательства в сфере регулирования страховых компаний трех стран, что в перспективе может способствовать снятию жестких институциональных ограничений по передаче рисков за рубеж, существующих на этих рынках.

     С другой стороны, негативное давление на российский перестраховочный рынок будут оказывать следующие факторы:

1. Очищение российского перестраховочного рынка от схем (этот фактор оказывает отрицательное влияние лишь на официальную статистику динамики перестраховочных премий, в реальности сокращение доли схем способствует развитию и улучшению имиджа российского перестраховочного рынка).
2. Сокращение клиентской базы (в результате роста уровня концентрации российского страхового рынка).
3. Уход с рынка компаний, не увеличивших свои УК до требуемого уровня.
4. Запрет на страхование ответственности по госконтрактам.

     Тем не менее, позитивные тенденции будут сильнее. Таким образом, «Эксперт РА» прогнозирует оживление на российском перестраховочном рынке. В 2011 году падение перестраховочных премий по официальным данным замедлится. В 2012 году впервые, начиная с 2005 года, объем совокупной перестраховочной премии, получаемой российскими страховыми и перестраховочными компаниями, вырастет по официальным данным.

     

     * Прогноз

     Рис. 2.3. Прогноз динамики российского перестраховочного рынка

     Источник: «Эксперт РА», ФССН

     По  прогнозам «Эксперт РА», прирост  реальных перестраховочных премий составит 0% в 2011 году и +20% в 2012 году. По официальным данным темпы прироста российского перестраховочного рынка будут равны -5% и +12% соответственно.

     

     * Прогноз

     Рис. 2.4. Прогноз годовых темпов прироста перестраховочной премии

     Источник: «Эксперт РА», ФССН

     Основной  рост российского перестраховочного  рынка может быть достигнут за счет укрупнения его профессиональных участников, что поможет им составить более качественную конкуренцию западным компаниям второго и третьего эшелона, а также за счет дальнейшего развития международного бизнеса и грамотного освоения новых рынков.

 

Заключение

 

     В условиях рыночной экономики, чтобы защитить имущественные интересы юридических и физических лиц необходимо обеспечить финансовую устойчивость страховых компаний. Это зависит от собственного капитала и страховых резервов, слаженной тарифной, перестраховочной и инвестиционной политики.

     Перестрахование в нашей стране начало заново развиваться после 90-х годов. В 2007 году количество страховых организаций, осуществляющих перестраховочную деятельность, снизилось на 70 страховщиков и составило 251 компанию, из них 29 профессиональных перестраховщиков. Данная тенденция, безусловно, является положительной, так как такое количество компаний, осуществляющих перестраховочную деятельность, наряду со страховой избыточно. Об этом косвенно свидетельствует неэффективность перестраховочной политики, осуществляемой многими страховщиками, подтверждаемая существенно более низким (почти в три раза) коэффициентом выплат по договорам принятым в перестрахование, чем по прямым договорам страхования

     Среди иностранных перестраховщиков, которым российские страховые организации передают в перестрахование договора страхования, следует отметить Converium Ruckversicherung AG (Германия) с объемом принятой от российских страховых организаций страховой премии в 1,3 млрд. руб., IF P&C INSURANCE (Швеция) с 1,1 млрд. руб. премии, AHAC (AIG, США) с 0,8 млрд. руб. премии.

     Среди российских компаний лидерами являются Росгосстрах и Ингострах. На мой взгляд, необходимо создать больше таких перестраховочных компаний с устойчивой платежеспособностью.

 

Список литературы

 
      

1. Конституция Российской Федерации.
2. Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая, вторая и третья) (с изменениями от 20 февраля, 12 августа 1996 г., 24 октября 1997 г., 8 июля, 17 декабря 1999 г., 16 апреля, 15 мая 2001 г., 21 марта, 14, 26 ноября 2002 г., 10 января, 26 марта, 11 ноября, 23 декабря 2003 г.)
3. Закон РФ от 27 ноября 1992 г. N 4015-I. Об организации страхового дела в Российской Федерации (с изменениями от 31 декабря 1997 г., 20 ноября 1999 г., 21 марта, 25 апреля 2002 г., 8, 10 декабря 2003 г.)
4. Альгин А.П. Риск и его роль в общественной жизни. М.: Мысль, 2008. 561с.
5. Балашова T.К. Инвестиционный риск // Экономика и жизнь. 2009. №51. С. 55-59.
6. Бандурин А.В., Чуб Б.А. Стратегический менеджмент организации. М.: Финансы. 2008. 316 с.
7. Белых B.C., Кривошеев И.В. Страховое право. М., 2008. 775с.
8. Борисов Т. Крупный бизнес страхуется в «дочках» // Российская газета. №35п. апрель 2010. С. 5.
9. Воблый К.Г. Основы экономики страхования. М., ИНФРА – М. 2008. 965с.
10. Корнилова Н. Страховой риск и страховой случай // Российская юстиция, июнь 2010, №6. С. 5-6
11. Кузьмин В. Российские инвесторы не любят нашу экономику // Вопросы экономики. 2009. № 6. 441с.
12. Михайлов В . Кэптивные страховые компании. // Финансовый бизнес. 2008. №7. С.6-9.
13. Мищенко О. Страхование займов. // Экономика и жизнь. 2009. № 2. С.10-12.
14. Потяркин Д. Интерес в страховании // Государство и право. 2009. №4. С. 55-58.
15. Плешков А.П. Очерки зарубежного страхования. - М.: "Анкил", 2010г.
16. Рожков А. Хозяйствующие субъекты в современной России // Эко.  2010.  №11. С. 96-99.
17. Сергеев А. Семейное страхование. // Финансовая газета (Региональный выпуск). 2009. №48. С.1-3
18. www.fssn.ru
19. www.rgs.ru