Перестрахование и его проблемы в РФ

       Содержание: 

Введение………………………………………………………………..…………3

1. Сущность, формы и юридические основы  перестрахования………………..5

2 Участники  рынка перестрахования…………………………………..…….....7

3. Формы перестрахования. Схемы и механизмы перестрахования…..…….10

Заключение……………………………………………………………………….19

Список  использованной литературы…………………………….…….……….20 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 Введение

       Перестрахование является системой экономических отношений, в процессе которых страховщик, принимая на страхование риски различной  величины, часть ответственности  по ним, в соответствии со своими финансовыми  возможностями, передает на определенных согласованных условиях другим страховщикам в целях создания сбалансированного  портфеля собственных страхований  и обеспечения тем самым финансовой устойчивости и рентабельности страховых  операций. Экономической сущностью  перестрахования является перераспределение  между страховыми организациями  созданного первичного страхового фонда.

       Перестрахование на первый взгляд защищает страховщиков, но это влечет за собой защиту и  служащих страховых компаний от потери работы, акционеров компаний от понижения  прибыли. Для страхователя это означает возможность сохранения прежнего уровня ставок страхования до тех пор, пока изменения, ведущие к увеличению убытков, не изменят свой внезапный  характер на постоянный. И, наконец, государству гарантируется поступление налогов от страховой деятельности.

     Основные  принципы перестрахования являются абсолютно такими же, как и для  страхования. Для перестрахования  также важно наличие страхового интереса, соблюдение принципа возмещения убытков и принципа наивысшей  добросовестности.

По аналогии с тем, что страхование может  быть проведено только при наличии  у страхователя интереса в объекте  страхования, перестраховывать можно  только реально существующий интерес  страховщика. Страховщик, принимая риск, берет на себя определенную ответственность, а значит, в этой ответственности  имеет страховой интерес, который  и подлежит перестрахованию.

 Институт  перестрахования предназначен для  выравнивания страховых сумм принятых на страхование рисков и тем самым  сбалансирование страхового портфеля, приведение потенциальной ответственности  страховой компании в соответствие с ее финансовыми возможностями.

 Перестрахованием  достигается не только защита страхового портфеля от воздействия на него серии  страховых случаев или даже одного катастрофического случая, но и то, что оплата сумм страхового возмещения по таким случаям не ложится тяжелым  финансовым бременем на одно страховое  общество, а осуществляется коллективно  всеми участниками перестрахования  соответствующего риска.

 В условиях происходящих в нашей стране процессов произошла демонополизация страхового дела. В последние годы наблюдается бурный процесс создания альтернативных страховых компаний, порой с недостаточными первоначальными капиталами и другими активами, обеспечивающими не в полной мере надежность выполнения такими компаниями своих финансовых обязательств перед страхователями. И в целом складывается такое положение, при котором широкое использование перестрахования становится совершенно необходимым. Необходимость перестраховочной защиты очевидна для всех без исключения страховых компаний не только для поддержания их финансовой устойчивости, но и для страхователей, доверяющих страховщикам соблюдать свои интересы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

       1. Сущность, формы и юридические основы перестрахования

       Перестрахование - система экономических отношений, в соответствии с которой страховщик, заключая договор со страхователем, часть ответственности по ним передает на согласованных условиях другим страховщикам с целью обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности собственных страховых операций.

       Перестраховщик - страховое и перестраховочное общество (компания), заключающее договоры перестрахования.

       Перестрахование - деятельность по защите одним страховщиком (перестраховщиком) имущественных интересов другого страховщика (перестрахователя), связанных с принятым последним по договору страхования (основному договору) обязательств по страховой выплате. Причиной заключения договора перестрахования является неуверенность страховщика в том, что у него будет достаточно средств для того, чтобы произвести страховую выплату в случае наступления страхового случая.

       Закон РФ "Об организации страхового дела в Российской Федерации" в ст. 13 дает наиболее точное определение  сущности и основных функций перестраховщика: "Перестрахованием является страхование  одним страховщиком (перестрахователем) на определенных договором условиях риска исполнения всех или части  своих обязательств перед страхователем  у другого страховщика (перестраховщика)". При этом страховщик, заключивший  с перестраховщиком договор о  перестраховании, остается ответственным  перед страхователем в полном объеме в соответствии с договором  страхования. Не подлежит перестрахованию  риск страховой выплаты по договору страхования жизни в части дожития застрахованного лица до определенного возраста или срока либо наступления иного события.

       Страховщики, имеющие лицензии на осуществление  страхования жизни, не вправе осуществлять перестрахование рисков по имущественному страхованию, принятых на себя страховщиками.

       Перестрахование осуществляется на основании договора перестрахования, заключенного между  страховщиком и перестраховщиком в  соответствии с требованиями гражданского законодательства. Страховщик, заключающий договор с перестраховщиком, выступает в роли страхователя.

       Перестрахование защищает страховщика от финансовых потерь, которые ему придется нести  по заключенным договорам, если он не защищается перестрахованием. Иначе  говоря, перестрахование - это страхование  риска, взятого на себя страховщиком.

       Следует отметить, что вопрос о том, является ли перестрахование самостоятельным  видом страхования или разновидностью имущественного страхования не получил  однозначного решений в юридической  литературе. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

2. Участники рынка перестрахования

       Субъектами перестраховочного отношения выступают перестрахователь, именуемый также оригинальным страховщиком, первым страховщиком, прямым страховщиком, а по международной терминологии - передающей компанией или цедентом, и перестраховщик, именуемый также вторым страховщиком, компанией, принимающей риск в перестрахование, или цессионарием.

       Перестрахователем является страховщик по основному договору страхования. Следовательно, в роли перестрахователя может выступать  только страховая организация.

       Перестраховщиком  также может выступать только страховая организация, имеющая  лицензию на право осуществления  перестрахования.

       Перестраховщик, в свою очередь, может перестраховать свой риск другим страховщикам, что  будет означать вторичное перестрахование. Такую операцию принято именовать ретроцессией, а перестраховщика, передающего риск в ретроцессию, - ретроцессионером. Таким образом, цепочка договоров перестрахования может продолжиться и за первым договором перестрахования может возникнуть второй.

       Следует обратить внимание на то, что применение к перестрахованию понятий "цессия", "цедент", "ретроцессия" и т.п. хотя и сложилось исторически, но является ошибочным. Цессия означает переуступку цедентом права требования, в силу чего цессионарий становится кредитором. В данном случае страховщик-перестрахователь не передает перестраховщику каких-либо прав требований к страхователю по основному договору страхования, включая право требования на получение страховой премии. Не происходит, кстати, и передачи долга. Страховщик, несмотря на заключенный договор перестрахования, остается ответственным лицом (должником) по основному договору в полном объеме.

       Перестраховщиком  может быть специализированная страховая  организация, т.е. такая организация, которая не производит прямого страхования, а занимается только перестрахованием.

       Если  договор перестрахования строится по модели договора страхования предпринимательского риска, то страховщик-перестрахователь может застраховать только свой риск и только в свою пользу. Однако, как  уже отмечалось выше, договором перестрахования  может быть предусмотрено иное. В  результате в перестраховочной конструкции  могут появиться застрахованное лицо и выгодоприобретатель, которыми может быть страхователь по основному договору страхования.

       Виды  компаний, предлагающих перестраховочную защиту.

       1. Профессиональная перестраховочная  компания - это страховое общество, специализирующееся только в  области перестрахования. Такое  общество не проводит прямого страхования и у него нет прямых контактов со страхователем. По общему правилу профессиональная перестраховочная компания может предлагать перестрахование в любой сфере бизнеса, с которым имеет дело страховщик. Принцип разделения по отраслям страхования применяется только в исключительных случаях, например в США. Как правило, профессиональные перестраховщики имеют юридическую форму в виде акционерного общества.

       2. Страховая компания, занимающаяся  перестрахованием. В настоящее время  в мире действует около 350 профессиональных  обществ. Из них 132 в Европе¹. Этот тип зачастую называют смешанным перестраховщиком.

       Можно выделить две группы страховых компаний в соответствии с объемом осуществляемой перестраховочной деятельности. Первая - самая большая группа - выполняет  перестрахование лишь от случая к  случаю, непостоянно, в особых сферах деятельности и главным образом  только по договору на основе взаимности.

       Вторую  группу составляют страховщики, постоянно  занимающиеся перестрахованием на страховом  рынке. Эта группа иногда преобразует  свои отделения по перестрахованию  в дочерние общества, действующие  на рынке в качестве профессиональных перестраховщиков. Эти дочерние компании в своей деятельности опираются на финансовую поддержку и фонды основной компании.

       Существуют  разные причины того, почему страховщики  действуют в этой сфере, где они, казалось бы, не могут конкурировать  с чисто перестраховочными компаниями. Поскольку перестраховочная действительность сильно подвержена колебаниям, приводящим к потерям в течение относительно длительного периода времени, страховщики  могут оказаться вынужденными покинуть рынок перестрахования и остановиться на своей непосредственной деятельности, если их ожидания на перестраховочном рынке не сбываются. С другой стороны, есть профессиональные страховщики, которые  сохранили необходимую свободу  действий, получили возможность стать  на свой страх и риск ведущими международными профессиональными перестраховщиками. Эти компании в полной мере воспользовались  принципом свободы, передачи и принятия рисков на перестрахование, ответственности  сторон договора выбирать того или  иного партнера и самостоятельно оформлять и определять содержание договора.