Особенности страхования имущества юридических лиц

    4. Действие обязательного страхования независимо от внесения страховых платежей. В случаях, когда страхователь не уплатил причитающиеся страховые взносы, они взыскиваются в судебном порядке.

    5. Нормирование страхового обеспечения по обязательному страхованию. В целях упрощения страховой оценки и порядка выплаты страхового возмещения устанавливаются нормы страхового обеспечения в процентах от страховой оценки или в рублях на один объект.     

      Действующее в настоящее время  условия всех видов страхования  выработаны многолетней практикой  его проведения с учетом опыта  зарубежных стран. Они постоянно  совершенствовались в целях более  полного удовлетворения интересов  страхователя. Развитие страхового  рынка и конкуренции между  страховщиками создают благоприятную  почву для дальнейшего улучшения  как существенных, так и несущественных  условий страхования. [3]

          Страхование распространяется на имущество и юридических, и физических лиц. Существует несколько видов имущественного страхования юридических лиц:

1. Добровольное страхование:

    а) грузов (данный вид страхования рассчитан на собственников товаров и грузов, перевозимых различными видами транспорта, и позволяет компенсировать убытки, связанные с повреждением или утратой груза, независимо от наличия или отсутствия вины перевозчика)

    б) основных средств и товарных запасов (объектами страхования являются: 
– основные средства (здания, сооружения, передаточные устройства, машины и оборудование, инструмент, производственный и хозяйственный инвентарь и прочие основные средства); 
– оборотные фонды: производственные и товарные запасы, незавершенное производство, а также готовая продукция.)

    в) строительно-монтажных рисков (страхование  рисков, с которыми в процессе строительства  могут столкнуться заказчики  строительства (монтажа), строительно-монтажные  организации)

    г) сельскохозяйственных культур и  многолетних насаждений (несмотря на все достижения науки и техники, самая важная для человека отрасль  — сельское хозяйство — до сих  пор остается зависимой от капризов природы. Ливневые дожди или продолжительные  заморозки могут стать настоящим  бедствием для аграриев. Защитить интересы сельхозпроизводителей призван  именно этот вид страхования)

    д) животных (коровье бешенство и  птичий грипп уже принесли огромные убытки животноводам. Как будут развиваться  события в будущем, пожалуй, не скажет ни один ветеринар. Страховые компании предлагает возможность добровольного страхования животных, которые выращиваются на предприятия)

    е) риска непогашения кредита (наличие  такого договора добровольного страхования  обеспечивает для кредитно-финансовой организации дополнительную гарантию своевременного и полного погашения  задолженности по кредиту. Данный полис  при страховании, например, потребительских  кредитов населения, позволяет избежать необходимости поиска гражданином  поручителей по кредитному договору. Также он поможет при недостаточном  обеспечении по кредитному договору либо когда предоставляемое кредитополучателем обеспечение низколиквидно.)

    ж) ценностей касс (по данному виду страхования могут быть застрахованы ценности, принадлежащие банку либо иной организации, и хранящиеся в банковском хранилище (сейфе), банковской ячейке, специальном оборудованном кассовом узле либо ином месте, которое можно отнести к понятию «касса». 
Страхование ценностей касс производится по системе «от всех рисков»)

    з) банкоматов и наличных денег в  банкоматах (данный вид страхования  позволяет банкам минимизировать расходы, связанные с эксплуатацией банкоматов и платежно-справочных терминалов, а также с обеспечением сохранности  наличных денежных средств в банкоматах, поскольку ущерб, нанесенный данному  имуществу в результате страхового случая, возмещает Страховщик.)

    2) Обязательное страхование  от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний (обеспечивает финансовую защиту имущественных интересов застрахованных и иных физических лиц, связанных с утратой ими здоровья, профессиональной трудоспособности либо их смертью вследствие несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний).  [4]

      В случаях, предусмотренных законодательными актами, и (или) в установленном ими порядке на юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении или в оперативном управлении имущество, являющееся республиканской или коммунальной собственностью, может быть возложена обязанность страховать это имущество.[5, ст.825]  
 

    1.3 Правила проведения операций по страхованию имущества  
 

         В соответствии с Гражданским кодексом Республики Беларусь добровольное и обязательное страхование осуществляются на основании договоров страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со страховой организацией (страховщиком).

        По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить другой стороне (страхователю) или третьему лицу (выгодоприобретателю), в пользу которого заключен договор, причиненный вследствие этого события ущерб застрахованным по договору интересам в пределах определенной договором суммы (страховой суммы), а другая сторона (страхователь) обязуется уплатить обусловленную договором сумму (страховой взнос, страховую премию).

      В статье 821 Гражданского кодекса  РБ определено, что:

1. Имущество может быть застраховано по договору страхования в пользу лица (страхователя или выгодоприобретателя), имеющего основанный на законодательстве или договоре интерес в сохранении этого имущества.
2. Договор страхования имущества, заключенный при отсутствии у страхователя или выгодоприобретателя интереса в сохранении застрахованного имущества, недействителен.
3. Договор страхования имущества в пользу выгодоприобретателя может быть заключен без указания имени или наименования выгодоприобретателя. 
   При заключении такого договора страхователю выдается страховой полис на предъявителя. При осуществлении страхователем или выгодоприобретателем прав по такому договору необходимо представление этого полиса страховщику.[5,ст.821] 
          Если говорить о существенных условиях договора страхования, то при заключении договора имущественного страхования или страхования ответственности между страхователем и страховщиком должно быть достигнуто соглашение:
1. об определенном имуществе либо ином имущественном интересе, являющемся объектом страхования;
2. о характере события, на случай наступления которого осуществляется страхование (страхового случая);
3. о размере страховой суммы;
4. о сумме страхового взноса и сроках его уплаты;
5. о сроке действия договора.[5]

       Основным источником формирования  финансовых ресурсов страховщика  является поступление страховых  взносов по различным видам  страхования. Их объем зависит  от количества заключаемых договоров  страхования, величины страховых  сумм и размеров страховых  тарифов. [6, с. 116]

    При страховании имущества или предпринимательского риска, если договором не предусмотрено  иное, страховая сумма не должна превышать их действительной стоимости (страховой стоимости). Такой стоимостью для имущества считается его действительная стоимость в месте его нахождения в день заключения договора страхования.

    Страховой тариф представляет собой цену страхового риска и других расходов, т.е. адекватное денежное выражение обязательств страховщика по заключенному договору страхования. Страховой тариф по видам добровольного страхования устанавливается страховщиками по согласованию с Министерством финансов.

    Обязательное  страхование осуществляется государственными страховыми организациями и (или) страховыми организациями, в уставных фондах которых  более 50 процентов долей (простых (обыкновенных) или иных голосующих акций) находятся  в собственности Республики Беларусь и (или) ее административно-территориальных  единиц, если иное не установлено актами Президента Республики Беларусь. [7]

    В статье 859 ГК РБ выделены основные моменты обязательного государственного страхования. К ним относятся: 
1. В целях обеспечения социальных интересов граждан и интересов государства законодательством может быть установлено обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества государственных служащих определенных категорий. 
Обязательное государственное страхование осуществляется за счет средств, выделяемых на эти цели из соответствующего бюджета государственным органам и органам местного управления и самоуправления (страхователям). 
2. Обязательное государственное страхование осуществляется непосредственно на основании законодательства о таком страховании либо на основании договоров страхования, заключаемых в установленном порядке страховщиками и страхователями. 
3. Обязательное государственное страхование оплачивается страховщикам в размере, определяемом в соответствии с законодательством о таком страховании. 
4. Правила настоящей главы применяются к обязательному государственному страхованию, поскольку иное не предусмотрено законодательными актами о таком страховании и не вытекает из существа соответствующих отношений по страхованию.[5,ст.859]

    Глава 2.Финансово-экономический  анализ деятельности страховых организаций(на примере представительства БРУСП « Белгосстрах» по Пинскому району) 
 

    Прежде  чем перейти к анализу данных, предоставленных представительством Белгосстраха по Пинскому району, необходимо проследить тенденции развития страхования  имущества юридических лиц на республиканском уровне.

      По состоянию на 01.07.2010 года в РБ действовало 25 страховых организаций, из них 4 государственные (Белгосстрах, Белэксимгарант, РДУСП «Стравита» и БНПО). [8]

        Белорусское республиканское унитарное страховое предприятие «Белгосстрах»  (сокращенное — Белгосстрах) — крупнейшая страховая организация Республики Беларусь, которая действует на страховом рынке с 1921 года. Учредителем Белгосстраха является Совет Министров Республики Беларусь.

    Миссия  Белгосстраха — удовлетворение потребностей граждан и организаций Республики Беларусь в защите благосостояния путем  предоставления качественных и доступных  услуг страхования.

    Работая как с физическими, так и с  юридическими лицами, Белгосстрах предлагает своим клиентам более 100 видов добровольного и обязательного страхования. Специалисты компании постоянно разрабатывают и внедряют новые страховые продукты.  
         Солидный экономический потенциал позволяет Белгосстраху страховать риски на очень большие суммы. А система накопительных скидок делает постоянное сотрудничество с Белгосстрахом выгодным для каждого клиента.

      Уставный фонд Белгосстраха составляет 665,8 млрд. рублей.  
         По состоянию на 01.01.2010:  
- собственный капитал Белгосстраха составил более 791 млрд. рублей; 
- сумма страховых резервов Белгосстраха — 458 млрд. рублей; 
- сумма страховой ответственности по обязательному и добровольному страхованию — 165,8 трлн. рублей. 
        Численность работников — 6 385, в том числе специалистов — 3 396, штатных страховых агентов — 2 989. Агенты по договору поручения — 1 583. [9]

      Белгосстрах из года в год  занимает лидирующие позиции  на рынке страховых услуг в  РБ.

      Клиентами Белгосстраха являются все  юридические лица Беларуси, а общее число страховых услуг, оказываемых Белгосстрахом, достигает 6 миллионов в год, что показано на рисунке 2.1.

     
Рисунок 2.1 - Динамика роста количества страховых услуг, оказываемых Белгосстрахом (млн. рублей)

    Примечание  – Источник: [9]