Основные особенности риск-менеджмента

Министерство образования  и науки  РФ

ГОУ ВПО «Волгоградский Государственный Университет»

Институт мировой  экономики и финансов

Кафедра мировой  и региональной экономики

 

 

 

 

 

Реферат на тему:

 

«Основные особенности  риск-менеджмента».

 

 

 

 

 

 

Выполнила:

студентка группы МЭ-081

Меньшикова А.И.

Проверила:

Чигарева Т.В.

 

 

 

 

 

Волгоград 2012

СОДЕРЖАНИЕ

 

Введение 3

1.Понятие риска и его виды 5

2.Риск-менеджмент: понятие, основные особенности и области применения 12

3.Преимущества риск-менеджмента и его процесс 17

Заключение 22

Список использованной литературы 23

 

Введение

 

Опыт ведущих международных  компаний убедительно доказывает, что  стабильность развития бизнеса и  повышение эффективности управления невозможны без активного управления рисками. Управление риском является необходимым, по сути, составляющим любой экономической системы (процесса), в том числе, и системы управления компанией вне зависимости от ее масштабов и специфики производства или предоставления услуг. Размер риска прямо пропорционален получаемому доходу, следовательно, от того, насколько эффективно организован процесс управления риском, зависит в целом и эффективность деятельности любого хозяйствующего субъекта, системы. Управление риском это многоступенчатый процесс, цель которого в уменьшении или компенсации ущербов для объекта при наступлении неблагоприятных событий.

Система управления рисками (риск-менеджмента) направлена на достижение необходимого баланса между получением прибыли и сокращением убытков предпринимательской деятельности и призвана стать составной частью системы менеджмента организации, т. е. должна быть интегрирована в общую политику компании, ее бизнес-планы и деятельность. Только при выполнении этого условия применение системы риск-менеджмента является эффективным.

Риск-менеджмент подразумевает  создание необходимой культуры и  инфраструктуры бизнеса для:

• выявления причин и основных факторов возникновения рисков;
• идентификации, анализа и оценки рисков;
• принятия решений на основе произведенной оценки;
• выработки антирисковых управляющих воздействий;
• снижения риска до приемлемого уровня;
• организации выполнения намеченной программы;
• контроля выполнения запланированных действий;
• анализа и оценки результатов рискового решения.

Внедрение в практику предприятий  системы риск-менеджмента позволяет  обеспечить стабильность их развития, повысить обоснованность принятия решений  в рискованных ситуациях, улучшить финансовое положение за счет осуществления  всех видов деятельности в контролируемых условиях.

 

1. Понятие риска и его виды

 

Определение понятия «риск» в современной  литературе не является установившимся и однозначным. В известных словарях и стандартах термин «риск» раскрывается следующим образом:

• «опасность, возможность убытка или ущерба» (Словарь английского языка Н. Уэбстера);
• «возможная опасность» (Словарь русского языка С. Ожегова);
• «возможность наступления события с отрицательными последствиями в результате определенных действий или решений» (Большой экономический словарь);
• «вероятность возникновения чего-то, что будет иметь влияние на цели» (Стандарт AZ/NZS 4360:2004 «Риск-менеджмент»).

Приведенные определения уточняют и расширяют  понятие «риск» в содержательной части и достаточно близки между  собой.

Обобщая изложенное, можно сделать вывод, что риск – это соотношение вероятности возникновения рисковых ситуаций и их возможных последствий. Реализация риска приводит к отклонению фактических результатов деятельности от запланированных.

Рис.1. Определение  понятия риска

Источник: Марцынковский Д.А. Риск-менеджмент. Введение. Обзор основных аспектов риск-менеджмента // Das Management. 2011. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.cfin.ru/finanalysis/risk/main_meths.shtml

 

По причинам возникновения выделяют следующие виды рисков:

• исходящие от природных явлений – наводнение, град, землетрясение, эпидемии и т.д.;
• исходящие от социально-общественной среды – обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба;
• исходящие из технической среды – отказ технического средства;
• связанные непосредственно с хозяйственными процессами и состоянием экономики – инфляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные курсы и т.д.

По возможности воздействия на риск можно выделить:

• экзогенные (внешние) риски, воздействие на которые не подпадает под влияние лица, принимающего решение, и ограничивается уменьшением возникающих ущербов, последствий в результате реализации рисков;
• эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области влияния лица, принимающего решение, для которых может быть уменьшена вероятность их проявления и даже полностью исключена в некоторых случаях.

Классификационная система  рисков, характерных для экономической среды, включает группы, категории, виды, подвиды и разновидности рисков. ¹

Рис.2. Система рисков

 

Источник: Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие//Изд-во Алтайского университета. [Электронный ресурс]. 2007. С.22.

 

В зависимости от возможного результата (рискового события) риски делятся на следующие:

• Чистые риски – возможность получения отрицательного или нулевого результата: природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков (имущественные, производственные, торговые).
• Спекулятивные риски – возможность получения как положительного, так и отрицательного результата: финансовые риски.

В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на:

• природно-естественные;
• экологические;
• политические;
• транспортные;
• коммерческие.

По структурному признаку коммерческие риски делятся на:

• имущественные, связанные с вероятностью потерь имущества по причине кражи, халатности, перенапряжения технической и технологической систем и т.п.;
• производственные, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов, прежде всего, с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии;
• торговые, связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств).

Финансовые риски подразделяются на два вида:

1. риски, связанные с покупательной способностью денег, которые включают следующие разновидности:

• инфляционные;

• дефляционные;
• валютные;
• ликвидности.

2. инвестиционные риски, включают в себя следующие подвиды:

• риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.);
• риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам. Риск снижения доходности включает следующие разновидности:
• процентные риски – опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями в результате повышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.
• кредитный риск – опасность неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга. Кредитный риск может быть разновидностью рисков прямых потерь.

Риски прямых финансовых потерь включают следующие разновидности: биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, а также кредитный риск.

В страховании все риски  разделяются на две группы: страховые  и не- страховые (не включенные в договор страхования). Страховой риск - это тот, который может быть оценен с точки зрения вероятности наступления страхового случая и количественных размеров возможного ущерба.

Основные критерии страхового риска:

• риск должен носить случайный характер, при этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;
• случайность проявления данного риска возможно сопоставить с массой однородных объектов, т.е. вести статистическое наблюдение;
• факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;
• страховое событие не должно иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должно охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;
• последствия реализации риска возможно объективно измерить и оценить в денежном выражении.

Нестраховые риски – это риски, которые существуют объективно, но не могут быть включены в объем ответственности страховщика, т.е.приняты на страхование.

В зависимости от источника опасности выделяют риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, сели, цунами и др.) и целенаправленным воздействием человека (кража, ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия), а также смешанные риски, сочетающие перечисленные выше (например, эпидемия, преднамеренно вызванная специалистом-эпидемиологом).

По объему ответственности страховщика риски подразделяются на индивидуальные (например, перевозка и экспозиция шедевров живописи) универсальные (например, часто встречающийся имущественный риск – кража).

Виды  потерь, возникающих в результате реализации перечисленных и других рисков: материальные, финансовые, трудовые, временные, престижа (доверия), ущерба экологии или здоровью.²

Таким образом, из вышесказанного можно заключить, каждое существующее определение риска полностью раскрывает его сущность. В литературе выделено большое число классификаций рисков, реализация которых приводит к отклонению фактических результатов деятельности от запланированных, что требует существования системы риск-менеджмента.

 

2. Риск-менеджмент: понятие, основные особенности и области применения

 

Риск-менеджмент — система управления организацией, предприятием, которая ставит своей целью снижение риска, предотвращение недопустимого риска; представляет органичную часть финансового менеджмента.³

Все предприятия  при реализации своих бизнес-процессов  систематически сталкиваются с необходимостью управлять различными видами рисков. Поэтому высшее руководство компании должно добиться того, чтобы необходимость  риск-менеджмента была признана всеми  менеджерами и персоналом организации  в качестве одного из факторов первостепенной важности.

Базу  для управления рисками образуют следующие основные особенности  риск-менеджмента.

Управление рисками  связано как с негативными, так  и с благоприятными последствиями. Суть управления рисками состоит в том, чтобы определять потенциальные отклонения от запланированных результатов и управлять этими отклонениями для улучшения перспектив, сокращения убытков и улучшения обоснованности принимаемых решений. Управлять рисками означает определять перспективы и выявлять возможности для совершенствования деятельности, а также не допускать или сокращать вероятность нежелательного хода событий.