Контрольная работа по «Финансовые риски и их страхование»

Страхование пластиковых карт представляет собой отношения между страховщиком и страхователем по защите имущественных  интересов, связанных с владением, пользованием и распоряжением пластиковыми картами. Страхование пластиковых  карт имеет свою специфику и может  быть отнесено, согласно классификации, приведенной в действующей редакции закона "Об организации страхового дела в Российской Федерации", к страхованию имущества юридических лиц и к страхованию финансовых рисков. Соотнесение страхования пластиковых карт со страхованием имущества граждан представляется некорректным, поскольку пластиковые карты являются собственностью банковского учреждения.

          Комплексность рассматриваемого вида страхования обусловлена, главным образом, наличием двух групп рисков, на случай наступления которых проводится страхование.

          Первая группа содержит имущественные риски, включающие утрату карточки по причине:

• утери владельцем;
• хищения вследствие противоправных действий третьих лиц: кражи, грабежа, разбоя;
• случайных механических, термических повреждений, размагничивания и т.п.;
• неисправной работы банкомата.

          Вторую группу составляют финансовые риски, выражающиеся в непредвиденных расходах в связи с несанкционированным использованием карточки после ее потери или хищения, наступивших в результате:

• получения третьими лицами наличных денег из банкомата после ввода идентификатора держателя карточки (PIN-кода) -- в случае, когда держатель карты в результате насилия или под угрозой насилия в отношении себя или своих близких был вынужден сообщить третьим лицам персональный идентификационный номер своей карточки;
• получения третьими лицами наличных денег из банка путем копирования на выдаваемом слипе (торговом чеке) термической подписи держателя карточки;
• оплаты третьими лицами товаров и услуг в торгово-сервисной сети.

          По своему назначению страхование пластиковых карт может быть включено в состав банковского страхования, так как предназначено для предоставления страховой защиты субъектам банковской деятельности - банкам и их клиентам. В зависимости от того, кто выступает страхователем в данном виде страхования, в структуре страхования пластиковых карт можно выделить страхование держателей пластиковых карт и страхование эмитентов пластиковых карт.

          В практической деятельности страховщиков данным видам страхования соответствуют Правила страхования пластиковых карт и Правила страхования эмитентов пластиковых карт, принятые и утвержденные во многих российских страховых компаниях. Помимо этого, растет число отечественных страховщиков, имеющих Правила комплексного страхования банков, которые базируются на международных условиях комплексного банковского страхования Bankers Blanket Bond (BBB) и позволяют страховать, в том числе, и риски, сопряженные с карточным бизнесом.

Страхователями при страховании  держателей пластиковых карт выступают  физические и юридические лица, получающие банковские карты для расчетных операций, производимых в пределах внесенных на счет средств или в размере кредитного лимита сверх внесенных средств. В случае страхования эмитентов пластиковых карт страхователями признаются банковские организации, выпускающие пластиковые карты на основании договора с российской или международной платежной системой по изготовлению и обслуживанию карт. Выгодоприобретателем в страховании держателей пластиковых карт в части страхования от имущественных рисков может быть назначен банк-эмитент, как собственник выпускаемых карт, а в части финансовых рисков - сам держатель, которому карта предоставляется во временное пользование. Причем к финансовым рискам держателя карты могут быть отнесены не только риски непредвиденных расходов в связи с незаконным использованием карты посторонними лицами, но и риски возникновения расходов в связи с повторным выпуском карты в случае ее потери или хищения, оплату которого, согласно условиям банковского обслуживания карт, должен произвести клиент.

          По условиям страхования эмитентов пластиковых карт единственным выгодоприобретателем является страхователь - банковское учреждение в отношении любых названных рисков, поскольку оно несет риски случайного повреждения и утраты карты и риски непредвиденных расходов в связи с несанкционированным доступом к ней третьих лиц.

          На практике страховые компании зачастую комбинируют имущественные и финансовые риски в различные программы страхования таким образом, что страхование от имущественных рисков составляет базовую программу и всегда включается в договор страхования, а страхование от финансовых рисков обеспечивается расширенной программой и предоставляется по желанию страхователя за дополнительную страховую премию. Такое формирование объема страховой ответственности объясняется стремлением страховщиков сбалансировать портфель. Как известно, финансовые риски больше востребованы со стороны страхователей, вместе с тем они имеют большую вероятность реализации и могут повлечь более существенный размер убытков при их наступлении. Для имущественных рисков, наоборот, характерны незначительный спрос на рынке и относительно низкий уровень убыточности.

          Необходимо отметить, что вышеперечисленный набор рисков не является исчерпывающим. В различных правилах страхования и у разных страховщиков могут предусматриваться и другие риски, от которых осуществляется страхование. По правилам комплексного банковского страхования возможно возмещение потерь от изготовления каких-либо устройств или документов, позволяющих пользоваться пластиковыми картами без получения на это распоряжения от банка, а также от мошеннических действий персонала банка по операциям с пластиковыми картами: получение конфиденциальной информации и использование ее в незаконных целях, изготовление дубликатов выпущенных карт.

          Зачастую дополнительные страховые риски указываются в правилах в форме оговорок, означающих, что данные риски могут быть застрахованы при условии прямого упоминания об их страховании в тексте договора и при условии уплаты страхователем отдельной страховой премии. Например, в договор страхования на основании Правил страхования пластиковых карт может быть включен принадлежащий к категории финансовых риск возникновения расходов, понесенных в связи с несанкционированным доступом к счету страхователя с целью получения наличных денег или покупки товаров или услуг вследствие подделки карточки посредством:

нанесения третьими лицами на поверхность  карточки, эмитируемой тем же банком, что и карточка страхователя, номера карточки страхователя и его подписи (только при телефонной авторизации); изготовления "белого пластика" с нанесением на магнитную полосу PIN-кода карточки страхователя.

          Страховые риски, связанные с пластиковыми картами, можно разделить не только по направлению их действия - воздействующие на банки и на их клиентов, но и по источникам их возникновения. Выделяются риски, исходящие от посторонних лиц, клиентов банка (держателей карт) и сотрудников банка. Риски противоправных действий третьих лиц (кража, несанкционированное использование, подделка), как наиболее распространенные и имеющие наибольшие негативные финансовые последствия, подлежат страхованию в рамках всех вышеуказанных правил страхования. Риски, обусловленные действиями держателей пластиковых карт и имеющие в своей основе "человеческий фактор", включают риски потери, случайных повреждений, покрываемые по условиям Правил страхования пластиковых карт.

          Действия персонала, с точки зрения страхового покрытия, принято разделять на умышленные деяния (совершаются с целью личного обогащения либо сознательного нанесения ущерба банку) и на непреднамеренные ошибки. Специфика сложившейся практики и условий страхования такова, что первые покрываются по правилам комплексного банковского страхования, а вторые - по особым правилам страхования профессиональной ответственности финансовых институтов. Заключаемый на условиях этих правил договор страхования призван защитить банк от претензий со стороны клиентов, которые могут понести убытки вследствие ошибок в работе банка. При этом наряду с человеческими ошибками, допускаемыми работниками в процессе выпуска и обслуживания карт, к ошибкам причисляют также и сбои техники, которые могут привести, в частности, к предъявлению банку претензий со стороны держателей банковских карт, терпящих убытки из-за невозможности использования карт.

          Кроме убытков, связанных с наступлением включенных в договор страховых рисков, страховщик компенсирует судебные и другие юридические расходы страхователя, обусловленные страховым случаем. С учетом высокой частоты случаев мошенничества по страхованию пластиковых карт, перечень исключений из объема ответственности страховщика довольно обширный. Так, страхованием не покрываются:

• убытки от блокировки счета в результате отказа от покупки и не произведенной отмены авторизации;
• дополнительные услуги, которые банк может предоставлять страхователю при приобретении карточки (стоимость медицинской страховки для выезжающих за границу или стоимость полиса страхования жизни, проценты, начисляемые по не снижаемому остатку на счете, стоимость изготовления расчетных карточек, которыми страхователь после утраты карточки не может пользоваться при оплате телефонных переговоров, проживания в гостинице и т.п.);
• косвенные финансовые убытки (упущенная выгода), возникшие у страхователя в результате утраты карточки (дополнительная плата за обналичивание средств со своего счета, которую страхователь в рамках оговоренного при приобретении карточки ежедневного лимита не платил при подобных операциях, невозможность пользования услугами тех учреждений, которые принимали утраченную карточку, и т.п.);
• случаи неоплаты товаров (услуг) по карточке страхователя теми организациями, которые не имеют договоров с банком (платежной системой) на обслуживание эмитированной им карточки;
• повреждение карточки, которую страхователь пытался использовать для обналичивания денег, в банкомате, не приспособленном для авторизации карточки той платежной системы, с которой банк имеет договор об эмитировании этих карточек;
• отказ работника кредитного учреждения выдать наличные деньги, если он не может авторизировать карточку из-за сомнений в идентификации термической подписи на карточке и подписи на выдаваемом в подтверждение снятия средств слипе;
• невозможность получения наличных денег по карточке в результате внесения карточки в STOP-ЛИСТ;
• несанкционированное использование корпоративной карточки лицом, не имеющим на это полномочий либо утратившим такие полномочия вследствие увольнения, разграничения должностных обязанностей и т.п.

          Договор страхования для держателей пластиковых карт заключается обычно на срок действия банковской карты, который равен одному или двум годам в зависимости от типа карт. По страхованию эмитентов пластиковых карт договор принято заключать на один год с правом последующей пролонгации. В договоре страхования держателей пластиковых карт должны быть отражены реквизиты карты: ее наименование, номер и срок действия. К договору страхования эмитентов пластиковых карт прилагается перечень застрахованных карт с указанием их держателей и реквизитов.

          Размер страховой суммы по страхованию держателей пластиковых карт зависит от перечня выбранных страховых рисков и вида карты. По программе страхования от имущественных рисков страховая сумма устанавливается в размере платы за перевыпуск банковской карты (250-10000 руб.) в связи с ее утратой или хищением в соответствии с тарифами банка-эмитента. По программе страхования от финансовых рисков страховая сумма определяется в размере согласованных со страхователем лимитов ответственности исходя из предполагаемой суммы убытков, которые он может понести при наступлении страхового случая.

          Статистика, собираемая страховщиками, показывает, что убытки по страхованию пластиковых карт достаточно часты, но невелики по сумме, составляя от нескольких десятков до нескольких тысяч долларов США. Поскольку размер страховой выплаты по одной карте обычно не превышает 20 тысяч долларов США, то страховую сумму при заключении договора страхования с держателем пластиковой карты в части финансовых рисков целесообразно определять в пределах данной величины. Страховая сумма в случае страхования эмитентов пластиковых карт зависит, кроме того, от годового объема выпускаемых банком карт и достигает нескольких сотен тысяч долларов США и выше. Причем в пределах страховой суммы рекомендуется устанавливать лимит ответственности - максимальную сумму страхового возмещения по каждой карточке.

          Величина страховой премии рассчитывается в зависимости от выбранной программы страхования, вида пластиковой карты, размера страховой суммы, а также при страховании эмитентов пластиковых карт - в зависимости от количества находящихся в обращении карточек, объема операций банка с пластиковыми картами, статистики убыточности. Страховые тарифы для держателей пластиковых карт составляют от одного до нескольких процентов, причем по страхованию от финансовых рисков они устанавливаются выше, чем по страхованию от имущественных рисков. При страховании эмитентов пластиковых карт размер страховой премии может колебаться от нескольких тысяч до нескольких десятков тысяч долларов США в год. Учитывая незначительный размер страховых сумм, договор страхования держателей пластиковых карт, как правило, заключается без применения франшизы. По договору страхования эмитентов пластиковых карт франшиза, наоборот, является одним из важных условий страхования, позволяющих при высоком лимите ответственности страховщика оставить часть убытков на собственном удержании страхователя. При страховании рисков держателей пластиковых карт, связанных с возникновением расходов в связи с повторным выпуском карты в случае ее потери или хищения, порядок выплаты страхового возмещения согласуется с банком-эмитентом. По требованию банка страховая выплата может производиться путем перечисления денег на расчетный счет страхователя в банке-эмитенте. После этого банк может списать в безакцептном порядке поступившую сумму страхового возмещения на изготовление новой карты. Страхование пластиковых карт в России находится на стадии становления. Страхование эмитентов пластиковых карт встречается на нашем страховом рынке реже, чем страхование держателей карт, что говорит о желании банков сэкономить собственные средства и переложить вопросы страховой защиты на своих клиентов. От решения в пользу страхования банки удерживает и то, что включение страхового взноса по страхованию карты в стоимость ее годового обслуживания может привести к снижению конкурентоспособности данного банковского продукта. Страхование карт в рамках комплексного банковского страхования имеет узкое применение и осуществляется страховщиками преимущественно в рамках финансовой группы для аффилированных банковских структур. Это связано со сложностью андеррайтинга такого рода рисков в отношении рыночных клиентов и необходимостью проведения тщательной процедуры предстраховой экспертизы бизнес-процессов банка и его внутренней документации. С точки зрения страховщиков основными препятствиями для расширения страхования пластиковых карт является высокий уровень мошенничества со стороны держателей карт, факты совершения которого очень сложно доказать, а также отсутствие статистики по страховым случаям и слабое развитие рынка перестрахования подобных рисков. Между тем страхование пластиковых карт является предпосылкой для организации дальнейшего сотрудничества между страховщиком, банком и его клиентами. Для держателей пластиковых карточек, перспективными клиентами среди которых считаются, прежде всего, держатели элитных карт категории "Gold" и "Platinum", разрабатываются комплексные страховые продукты, охватывающие и другие виды страхования. Чаще всего такие продукты предусматривают продажу годовых полисов туристического страхования при совершении многократных поездок за рубеж, покрывающих риски возникновения экстренных медицинских расходов, в том числе стоматологических, наступления несчастного случая, потери багажа и невыезда. Дополнительно к страхованию пластиковых карт и выезжающих за рубеж страховщики предлагают также страхование общегражданской ответственности и страхование от несчастных случаев. Кроме того, на рынке можно встретить такие уникальные предложения, как, например, страхование от кредитных рисков. Оно ориентировано на держателей кредитных карт и предоставляет покрытие на случай полного или частичного невозврата держателем банковской карты средств по овердрафтам и кредитам в результате смерти держателя карты, постоянной полной потери общей трудоспособности, а также нахождения его в розыске свыше установленного в договоре страхования срока. Еще одним видом сотрудничества страховщиков и банков, связанным с использованием пластиковых карт, является реализация специальных совместных проектов, нацеленных на привлечение новых клиентов. В качестве примеров таких проектов на российском страховом рынке можно привести предоставление скидок по различным видам страхования при оплате страховой премии с помощью банковской карты, начисление страхового возмещения на карту. Таким образом, страхование пластиковых карт в нашей стране постепенно набирает силу. Перспективы его успешного развития в будущем зависят от преодоления имеющихся проблем, повышения страховой культуры, достижения российским бизнесом финансовой прозрачности, укрепления доверия между партнерами - банками и страховщиками и нахождения ими новых форм взаимовыгодного сотрудничества.