Добровольное страхование грузов

Расчет страхового возмещения осуществляется по следующей формуле:

 

СВ = (СУ-СДЛ –Ф)*Пр /100                                  (8)

 

где СВ – сумма страхового возмещения,

       СУ – сумма ущерба, причинённого в результате наступления страхового случая,

СДЛ – суммы, полученные страхователем (выгодоприобретателем) в возмещение вреда от других лиц,

 Ф – размер безусловной  франшизы,

 Пр – процент страхования.

 

 Рассчитаем размер безусловной  франшизы:

 

                  (9)

 

Ф = 0,5% * 144 000 000 = 720 000 бел. руб.

 

 Рассчитаем размер страхового  возмещения:

 

СВ = (7 000 000 – 3 000 000 – 720 000) * 20,02/100 = 656 650 бел. руб.

 

1.6 Особенности добровольного страхования  грузов

 

На  страховом рынке Республики Беларусь  на 1 января 2014 осуществляли деятельность 25 страховых организаций это БРУСП "Белгосстрах", БРУПЭИC "Белэксимгарант", ЗАСО "ТАСК", ЗАСО "Промтрансинвест", ЗАСО "Белнефтестрах", ОАСО "B&B Insurance Co", ЗАО "СК"Белросстрах", СООО "Белкоопстрах", СБА ЗАСО "Купала", ЗСАО "БелИнгострах", УСП "Белвнешстрах", ЗАСО "Кентавр", ЗАО "СК "Эрго", ИС ЗАО "ППФ Страхование", ЗАСО "Гарантия", ОАСО "Багач", ИСП "Цептер иншуранс", СООО "Росгосстрах", Частное предприятие "Вартма Иншуранс", ЗАСО "Дельта Страхование", РУП "Белорусская национальная перестраховочная организация", РДУСП "Стравита", ОАСО "Пенсионные гарантии", УСП "Седьмая линия", ОАО "Белоруcский народный страховой пенсионный фонд", в том числе 15 осуществляющие виды страхования, относящиеся к страхованию грузов - БРУСП "Белгосстрах", ЗАСО "ТАСК",  ЗАО "СК"Белросстрах",  ЗАСО "Промтрансинвест", ЗАСО "Белнефтестрах", ОАСО "B&B Insurance Co", УСП "Белвнешстрах", ЗАСО "Кентавр", ЗАО "СК "Эрго",  ОАСО "Багач", СООО "Белкоопстрах", СБА ЗАСО "Купала", СООО "Росгосстрах", ЗАСО "Гарантия", ЗАСО "Дельта Страхование".

За 2013 год действующими страховыми организациями республики получено страховых взносов по прямому страхованию и сострахованию на сумму 28 301, 3 млн. рублей. Прирост поступлений за 2013 год по сравнению с 2012 годом в действующих ценах составил 2897 млн. рублей, или 89,8%. Лидером по взносам является ЗАСО "Промтрансинвест", т.к. он занимает больший удельный вес.

Т.к. пожары, стихийные бедствия, кражи,  аварии, в результате которых груз не подлежал дальнейшему использованию, это небольшой список "неприятностей", с которыми, сталкивались не одни компания. В этих и многих других случаях требуется заранее обезопасить себя от негативных последствий либо свести к минимуму возникающие в связи с этим убытки. И тогда в 13 в. начало развиваться добровольное страхование грузов, и оно успешно существует по сегодняшний день.

 

Диаграмма 1 – Статистика уровня страховых взносов по страхованию грузов за 2011–2013 гг.

 

 

В целом наблюдается увеличение объемов поступлений страховых взносов по добровольному страхованию грузов.

В 2013 году объем поступления страховых взносов увеличился по сравнению с 2012 годом на 6 066 000 руб., что в процентном отношении составляет 123,7 % к уровню 2012 года. Это показывает что с каждым годом добровольное страхование грузов лучше развивается.

 

Диаграмма 2 - Динамика страховых выплат по страхованию грузов за 2011–2013 гг.

 

 

Увеличение объемов страховых выплат по договорам страхования произошло за счет увеличения количества страховых случаев. В 2013 году по сравнению с 2012 годом страховых выплат было на  1 000 000 500 бел.  руб. больше или на 213%.

2 Расчет основных показателей  деятельности страховой организации

 

2.1 Анализ поступления  страховых взносов страховыми  агентами

 

Основным источником доходов страховых организаций являются страховые взносы. Количество действующих договоров страхования говорит о том, сколько страхования принято на себя страховщиком, характеризует спрос на страховую услугу.

Расчет величины ежегодного прироста (снижения) совокупного резерва взносов осуществляется сальдовым методом. Формула имеет следующий вид:

 

Р = Д – В – У – Н – О – П           (10)

 

 где Р — годовой прирост резерва взноса;

       Д — поступления страховых  взносов и других доходов;

       В — фактические выплаты страховых  сумм в соответствии с договорами о наступлении страхового случая;

       У — заложенная в тарифах  сумма выплат в связи с наступлением  страхового случая;

       Н — заложенная в тарифах  сумма расходов на содержание  страховых органов;

       О — остаток резерва взносов, образующийся при выплатах выкупных  сумм, поскольку размер выкупной  суммы несколько меньше накопившегося  резерва на момент досрочного  прекращения договора с правом  на выкуп;

       П — прибыль от фактических выплат в связи с наступлением страхового случая и расходов по ведению дела.

Рассчитаем  величину ежедневного прироста (снижения) совокупного резерва взносов:

 

Р = 80 000 – 27 000 – 15 000 – 1 000 – 7 000 – 1 500 = 28 500 млн. руб.

 

Проведем анализ взносов по представительствам страховой организации в Гомельской области. 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1 - Анализ взносов по представительствам страховой организации в Гомельской области

 

Район	Взнос, представленный к уплате (млн. руб.)	Средний взнос, по обязательному страхованию (млн. руб.)	%, к показателю по области	Средний взнос по добровольному страхованию (млн. руб.)	%, к показателю по области	Соотношение среднего страхового взноса по добровольному страхованию к обязательному
Брагинский	50	23	46	27	54	1,17
Буда-Кошелевский	51	24	47,06	27	52,94	1,13
Гомельский	52	27	51,92	25	48,08	0,93
Добрушский	53	40	75,47	13	24,53	0,33
Ельский	50	30	60,0	20	40	0,67
Житковичский	49	19	38,78	30	61,22	1,58
Жлобинский	48	14	29,17	34	70,83	2,43
Калинковичский	40	19	47,5	21	52,5	1,11
Кормянский	30	17	56,67	13	43,33	0,76
Лельчицкий	28	15	53,57	13	46,43	0,87
Лоевский	24	16	66,67	8	33,33	0,50
Мозырский	47	14	29,79	33	70,21	2,36
Октябрьский	20	18	90	2	10	0,11
Петриковский	18	7	38,89	11	61,11	1,57
Речицкий	20	6	30	14	70	2,33
Рогачевский	25	11	44	14	56	1,27
Чечерский	27	13	48,15	14	51,85	1,08
Итого	632	313	49,60	319	49,79	19,0

 

На основании данных таблицы 1 можно сделать вывод, что лидирующей формой страхования в области является добровольное страхование. Лидирующим районом  в области по сумме собранных страховых взносов является Добрушский район – 53 млн. руб. По поступившим взносам  обязательного страхования лидером так же стал Добрушский  район – 40 млн.руб., а районом получившим минимальную сумму в данном виде страхования – Речицкий район – 6 млн.руб. По поступившим взносам добровольного страхования максимальная сумма у Жлобинского района – 34 млн. руб., а минимальная –  в Октябрьском районе – 2 млн. руб.

 

 

 

 

 

 

 

 

Диаграмма 1 – Процентный показатель по добровольному страхованию по Гомельской области

 

 

Вывод: из показателей видно, что наибольший удельный вес занимает Жлобинский район, что хорошо сказывается на резерве Жлобинских страховых компаний. Но и есть район который среди все компаний почти и не выделяется, т.к. страховых взносов за год было собрано мало.

 

2.2 Анализ уровня  развития видов страхования

 

Финансовые показатели страховой организации должны иметь положительную динамику (планомерно увеличиваться) или хотя бы относительную стабильность.

Платежеспособность организации - основной показатель надежности.

Выявить финансовую устойчивость страховой организации можно с помощью показателя выполнения плана поступления страховых взносов, показателя уровня развития видов страхования и показателя деятельности страховой организации.

 

Таблица 2 - Показатели выполнения плана поступления страховых взносов

 

Район	План (млн. руб.)
		Факт (млн. руб.)		% выполнения
1	2	3		4
Житковичский	35	36		102,9%
Жлобинский	45	37		82,2%
Калинковичский	40	38		95%
Мозырский	45	45		100%
Петриковский	20	27		135%
Речицкий	20	23		115%

 

На основании таблицы 2 можно сделать вывод, что самые высокие темпы поступления страховых взносов в Петриковском районе  – 135% к плану, а самые низкие -  в Жлобинском районе 82,2% к плану.

 

Таблица 3 - Показатели уровня развития видов страхования

 

Обязательное страхование									Добровольное страхование
Личное страхование			Имущественное страхование			Страхование ответственности			Личное страхование			Имущественное страхование			Страхование ответственности
страховое поле	количество договоров	% охвата	страховое поле	количество договоров	% охвата	страховое поле	количество договоров	% охвата	страховое поле	количество договоров	% охвата	страховое поле	количество договоров	% охвата	страховое поле	количество договоров	% охвата
15700	3545	22,6	40133	2562	6,4	22767	1539	6,8	14251	102	0,7	96000	4329	4,5	3110	698	22,4

 

На основании данных таблицы 3 можно сделать вывод, что наиболее развитым видом страхования является обязательное личное страхование, так как данный вид страхования имеет самый большой процент охвата – 22,6 %. Самым не развитым видом страхования является добровольное личное страхование, у которого процент охвата составляет 0,7 %.

 

Таблица 4 -  Показатели деятельности страховой организации

 

Размер поступивших взносов (тыс. руб.)	Резервный фонд (тыс. руб.)	Размер выплаченного страхового возмещения (тыс. руб.)	Прибыль (тыс. руб.)
80 000	28 500	27 000	81 500

Из таблицы 4 видно, что резервный фонд увеличился на 28500 тыс. руб. и были произведены страховые выплаты, сумма которых составила 27 000 тыс. руб., но не смотря на это страховая организация получила прибыль в размере 81 500 тыс. руб., так как величины поступивших страховых взносов составила 80 000 тыс. руб. Финансовый результат фирмы положительный.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

В ходе курсовой работы были рассчитаны и проанализированы следующие показатели: страховая сумма, страховой тариф, страховой взнос, страховое возмещение и др.

Например размер страховой суммы составил 144 000 000 бел. руб., брутто-тариф – 6,41 % ,  страховой взнос – 2 378 940 бел. руб. , а страховое возмещение – 1 575 200 бел. руб. .

Также было определено, что:

      - лидирующей формой страхования  в области является добровольное  страхование. Лидирующим районом  в области по сумме собранных страховых взносов является Добрушский район – 53 млн. руб. По поступившим взносам  обязательного страхования лидером стал так же Добрушский район – 40 млн.руб., а районом получившим минимальную сумму в данном виде страхования – Речицкий район – 6 млн.руб. По поступившим взносам добровольного страхования максимальная сумма у Жлобинского района – 34 млн. руб., а минимальная –  в Октябрьском районе – 2 млн. руб.;

      - самые высокие темпы поступления страховых взносов в Петриковском районе  – 135% к плану, а самые низкие -  в Жлобинском районе 82,2% к плану;

      - наиболее развитым видом страхования  является обязательное личное  страхование, так как данный вид  страхования имеет самый большой  процент охвата – 22,6%. Самым не развитым видом страхования является добровольное личное  страхование, у которого процент охвата составляет 0,7%;

     - резервный фонд увеличился на 28 500 млн. руб. и были произведены страховые выплаты, сумма которых составила 27 000 млн. руб. и страховая организация получила прибыль в размере 81 500 млн. руб., так как величины поступивших страховых взносов составила 80 000 тыс. руб.

В данной курсовой работе были освещены следующие аспекты добровольного страхования грузов:

1. объект страхования, страховые и не страховые случаи;
2. порядок определения страховой суммы;
3. порядок определения страхового взноса;
4. порядок заключения и оформления договоров страхования;
5. права и обязанности сторон;
6. исчисление суммы вреда и страхового возмещения.

 

 Из курсовой работы можно сделать вывод, что наличие договора добровольного страхования груза гарантирует надежную защиту имущественных интересов предприятия, способствует повышению его рентабельности и стабильности, обеспечивающих его процветание.