Статистика кредита

        В статистической информации  задолженность распределяется на  следующие группы объектов: под  материальные ценности и затраты;  сезонные затраты производства; товары отгруженные (под расчетные  документы в пути); платежные и  расчетные кредиты; на временные  нужды; выплату заработной платы;  временное восполнение недостатка  собственных оборотных средств;  отсроченные необеспеченные ссуды;  просроченные ссуды. Задача такой  информации состоит в том, чтобы  представить задолженность в  зависимости от характера обеспечения  кредита, что важно для управления  кредитными отношениями в народном  хозяйстве в целом. Состав  конкретных объектов кредитования, включаемых в соответствующую  группу, определяется инструкциями  ЦБ РФ. Наибольшее число объектов кредита  включается в группу кредитов под материальные ценности (кредиты под производственные запасы, незавершенное производство, готовую продукцию и товары, сверхплановые запасы ценностей, расходы будущих периодов и др.)

      На  основе информации о распределении  ссудной задолженности по объектам кредитования рассчитываются такие  показатели, как доля кредитов, обеспеченных материальными ценностями, или доля кредитов, не обеспеченных материальными  ценностями. При этом к кредитам, не имеющим материального обеспечения, принято относить расчетные кредиты (кроме платежных кредитов), кредиты  на выплату заработной платы, кредиты  на временное восполнение собственных  оборотных средств, отсроченные  необеспеченные и просроченные ссуды. Для анализа в ряде случаев  необходима информация о сфере функционирования краткосрочного кредита, при этом выделяются кредиты в сферу производства (кредиты под  производственные запасы и затраты, включая затраты незавершенного производства) и кредиты в сферу  обращения (кредиты под готовую  продукцию, расчетные документы  в пути, платежные расчетные кредиты  и т.п.). Уровень оборачиваемости  кредита измеряется двумя показателями: длительностью пользования кредитом и количеством оборотов, совершенных  кредитом за период.

      Для анализа просроченных ссуд также  рассчитываются показатели оборачиваемости, доли несвоевременно возвращенных ссуд и доли просроченной задолженности  в общей сумме задолженности  по ссудам. Оборачиваемость просроченных ссуд по длительности пользования и  числу оборотов рассчитывается по методике, рассмотренной для краткосрочных  ссуд. Доля несвоевременно возвращенных кредитов определяется путем деления  суммы ссуд, взысканных через счет просроченных ссуд, на общую сумму  возвращенных кредитов. Степень невозвратности кредитов характеризуют показателем, получаемым отношением суммы кредитов, погашенных несвоевременно (взысканных через счет просроченных ссуд), и  общей суммы задолженности по ссудам. Разность между 100 и коэффициентом  невозвратности ссуд, выраженным в  процентах, показывает уровень возвратности кредитов Этот показатель можно использовать для сравнительного анализа деятельности в разрезе банковских учреждений, а также для выявления тенденций в динамике. 
 
 
 
 
 

5.Показатели  статистики долгосрочного кредитования

       Объектами банковского долгосрочного кредитования могут быть капитальные вложения предприятий, организаций и граждан  на затраты по строительству, реконструкции  и техническому перевооружению объектов производственного и социально-бытового назначения, приобретению техники, оборудования и транспортных средств, зданий и  сооружений, а также затраты по созданию совместных предприятий, научно-технической  продукции, интеллектуальных ценностей  и других объектов собственности.

      Коммерческие  банки могут предоставлять долгосрочные ссуды совместно со страховыми компаниями, пенсионными фондами и другими  долгосрочными ссудодателями.

      Система показателей статистики долгосрочного  кредита дает обобщающие характеристики объемов выдачи и погашения кредита  в различных разрезах (по объектам и субъектам кредита, территории), структуры задолженности по долгосрочным ссудам также в различных разрезах, окупаемости затрат, кредитуемых  банком. Такая информация необходима для анализа и управления процессом  долгосрочного кредитования, а также  оценки эффективности банковской работы по долгосрочному кредитованию капитальных  вложений. Указанные показатели рассчитываются на основе статистической и бухгалтерской  отчетности банковских учреждений о  долгосрочном кредитовании посредством  сводки и группировки отчетной информации, а также вычислений средних и  относительных величин. Порядок  исчисления показателей аналогичен изложенному ранее для краткосрочного кредита.

      Уровень оборачиваемости долгосрочных ссуд исчисляется по методике, изложенной для краткосрочных ссуд. Отличие  состоит в том, что показатель длительности пользования долгосрочным кредитом измеряется в годах, поэтому  при его расчете число календарных  дней в формуле нужно опустить.

      При расчете окупаемости долгосрочного  кредита определяется, по существу, средний срок пользования долгосрочным кредитом. Этот срок рассчитывается по сметной документации (плановый срок кредита) и фактическим данным: чем  меньше срок кредита, тем выше считается  эффективность мероприятия и  соответственно кредита. Однако нужно  иметь в виду, что срок кредита  не является единственным критерием  при решении вопроса об эффективности  долгосрочного кредита, в расчет принимаются другие факторы (устранение дефицита в том или ином товаре народного потребления, улучшение  условий труда и др.).

      Важное  значение имеют показатели срока долгосрочного кредита. По условиям кредитования кредиты предоставляются на срок от нескольких месяцев до десяти лет. Средний срок долгосрочного кредита имеет особое значение при кредитном планировании. Экономисты банка, добиваясь выделения кредитов на наиболее эффективные мероприятия с небольшим периодом строительства и окупаемости, могут воздействовать на средний срок долгосрочного кредита. Данные об изменении среднего срока долгосрочного кредита подвергаются дополнительному анализу; при этом определяется влияние отдельных факторов на изменение среднего срока (изменения в структуре выдач и остатков долгосрочных кредитов, изменения в условиях кредитования и т.п.)

      Для анализа долгосрочных кредитов особое значение имеет информация о незавершенных  мероприятиях, осуществляемых за счет кредита банка. В плане долгосрочного  кредитования должны быть выделены выдачи кредитов прежде всего на завершение ранее начатых мероприятий. Для получения информации о незавершенных кредитуемых объектах в банках ежегодно проводится обследование таких объектов, с учетом которого и определяется сумма потребностей в кредитах на очередной год.

      Для характеристики эффективности кредитов, предоставляемых на увеличение производства продукции и выявления выгодной сферы приложения кредитных ресурсов, используется показатель объема дополнительного  производства продукции в расчете  на 1 рубль предоставленного долгосрочного  кредита. Этот показатель исчисляется  как отношение суммы прироста производства продукции от осуществления  кредитуемого мероприятия в расчете  на год кредита и суммы кредита, предоставленного на осуществление  мероприятия, и выражается в рублях.

      Сравнение средних значений таких показателей  по отрасли учреждению банка, отдельным  мероприятиям позволяет более правильно  решать вопросы управления долгосрочным кредитом.

      По  кредитам, предоставленным на жилищное строительство, определяются такие  показатели их эффективности, как размер построенных жилых домов и  квартир на 1 рубль выданного кредита. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                             6. Список литературы 

1. «Статистика  финансов», под ред. Салина,2000г.

2. «Социально- экономическая  статистика», под ред. Назарова, 2000г.

3.  Гусев Н.Ю.  «Статистика: основы методологии», 2008г.

4. «Практикум  по статистике» под ред. Симчеры, 2001г.

5. «Экономическая  статистика», под ред. Иванова, 2005г.