Правовое регулирование биржевой и аукционной торговли

 

1.3. Виды бирж

    Изучение  особенностей работы бирж, их структуры, состава органов управления помогает их классификация, т.е. объединение в определенные группы, соответственно выбранному признаку классификации.

    Под признаком классификации следует  понимать характерные, отличительные  особенности, присущие биржам, которые  позволяют объединить их в определенные группы.  

      

    

      
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

 

    

      
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

      

      
 
 
 
 

    

    

    

      
 
 

      
 

      
 
 
 

      
 

      
 
 
 

      

    

      
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

    

      
 
 
 
 
 

    

    

      

    

 

     Поскольку биржи организовывались за счет объединения капиталов небольшого количества числа акционеров-инвесторов, они согласно

    долевому  вкладу в уставный капитал ожидали  получить прибыль, обещанную им в  виде дивидендов. В большинстве случаев  биржа создавалась как объединение  продавцов для упрощение их операций на самой бирже. Необходимость в коммерческой деятельности биржи заключается в обеспечении дивидендами своих членов.

    Эффект  в организации биржи состоит  в снижении затрат у ее учредителей  и членов при проведении коммерческих сделок. 

 

    

3. Регулирование биржевой деятельности

    Закон Республики Казахстан от 07.04.1995 N 2170 "О товарных биржах":

    Раздел 4. Государственное регулирование деятельности товарных бирж

    Статья 23. Уполномоченный орган по товарным биржам

    1. Государственное регулирование  деятельности товарных бирж осуществляет Уполномоченный орган по товарным биржам.

    2. Положение об уполномоченном  органе по товарным биржам  утверждается Правительством Республики  Казахстан.

    Статья 24. Функции уполномоченного органа по товарным биржам

    Функциями уполномоченного органа по товарным биржам являются:

• выдача биржевых лицензий;
• ведение реестра товарных бирж;
• контроль за соблюдением законодательства о биржах;
• изучение деятельности бирж и развития биржевой торговли;
• разработка методических рекомендаций по подготовке биржевых документов;
• утверждение типовых правил биржевой торговли.

    Статья 25. Права уполномоченного органа по товарным биржам

    1. Уполномоченный орган по товарным  биржам вправе:

    разрабатывать и представлять в Правительство  Республики Казахстан предложения по совершенствованию действующего законодательства о товарных биржах;

• применять к бирже санкции в случае нарушения ею настоящего Закона в виде приостановки или аннулирования биржевой лицензии;
• назначать государственного инспектора на биржу;
• организовывать проверки финансово - хозяйственной деятельности бирж и участников биржевых торгов;
• направлять в суд материалы для применения санкций к биржам и их членам, нарушившим действующее законодательство, а в случае обнаружения признаков преступления передавать материалы в правоохранительные органы.

    2. Уполномоченному органу по товарным  биржам, его должностным лицам  и служащим запрещается разглашать  информацию о деятельности товарных  бирж, биржевых брокеров и участников  биржевой торговли, содержащую коммерческую тайну, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.

    Статья 26. Полномочия государственного инспектора на товарной бирже

    Государственный инспектор на бирже осуществляет непосредственный контроль за соблюдением  биржей и участниками биржевых торгов действующего законодательства и имеет право:

• присутствовать на торгах, организуемых биржей;
• участвовать в общих собраниях учредителей биржи, ее секций (отделов, отделений) с правом совещательного голоса;
• знакомиться с информацией о деятельности биржи, включая все протоколы собраний и заседаний органов управления и контроля биржи и их решения;
• вносить предложения и делать представления руководству биржи;
• вносить предложения и рекомендации в уполномоченный орган по товарным биржам;
• осуществлять контроль за исполнением биржей и ее членами решений уполномоченного органа по товарным биржам.

    Статья 27. Гарантии самостоятельности товарной биржи

    1. Не допускается вмешательство  органов государственной власти  и управления в деятельность бирж, за исключением случаев, предусмотренных действующим законодательством.

    2. Органы государственного управления, а также их должностные лица, действия которых повлекли за  собой неисполнение биржевых  сделок или нанесение ущерба  участникам сделки, несут ответственность в порядке, установленном законодательством Республики Казахстан.

    Статья 28. Налогообложение товарных бирж и участников биржевых торгов

    Налогообложение бирж и участников биржевых торгов, а также других участников биржевой торговли осуществляется в порядке, установленном действующим законодательством Республики Казахстан.

    Статья 29. Учет и статистическая отчетность товарных бирж

    1. Биржа ведет бухгалтерский учет, составляет финансовую и статистическую  отчетность в соответствии с  законодательством Республики Казахстан.

    2. Формы статистической отчетности  и порядок ее представления  биржами устанавливаются органами  государственной статистики.

    3. Должностные лица биржи несут  установленную законодательством  ответственность за искажение  государственной статистической отчетности.

    Настоящий Закон вступает в силу со дня опубликования. 
 
 
 
 

    3.1. Теоретические основы аукционной торговли.

    3.1.1. Генезис и определение термина «аукцион».

    Согласно  «Словарю русского языка XVIII века», слово «аукцион» закрепилось в русском языке в течение 1740- гг. Однако еще в 1721-1722 гг. в активном словаре русских людей появилось слово «аукция», которое и стало первым специальным термином, обозначающим аукционную продажу. В дальнейшем оно было постепенно заменено более привычным для нас термином «аукцион». Сам же этот термин долгое время употребляется в нескольких вариантах – «аукцион», «авкцион», «акцион», и только в XIX первый вариант начинает вытеснять все остальные.

    Яркий пример иноязычного заимствования, слово «аукцион» (лат. auction – «публичные торги»; собств. «увеличение», «рост», от augeo «увеличиваю», «умножаю») могло быть принесено на русскую почву голландцами. Существуют предположения, что термин «аукцион» - немецкого происхождения (от нем. «auction»).

    Далее, хотелось бы остановиться на современном понимании термина «аукцион».

    Словарь современного литературного языка  определяет «аукцион» как «публичную продажу разного рода имущества, которое приобретается лицами, предложившими  наивысшую сумму (преимущественно продажа вещей, заложенных в ломбарде или отбираемых у владельцев в возмещение задолженности); торги».

    В юридической и экономической  литературе имеются различные определения  аукциона.

    Так, А. Б. Борисов определяет аукцион  как «публичный торг для продажи движимого (акции, облигации и другие ценные бумаги) и недвижимого (земельные участки, здания, оборудование, жилые дома и пр.) имущества, товаров, обладающих индивидуальными свойствами, под руководством специального лица (аукциониста), проходящий в заранее установленное время в определенном месте, при котором товары (или их образцы) предварительно выставляются для осмотра и считаются проданными тому покупателю, который предложил наивысшую цену».

    Б. А. Райзберг и его соавторы предлагают следующее определение, «аукцион - способ продажи отдельных видов товаров в виде публичного торга, проводимого в заранее установленном месте и в заранее обозначенное время с правом предварительного осмотра товаров».

    В юридическом словаре для предпринимателей дается следующее определение «аукцион - разновидность торгов, при которой договор купли-продажи имущества заключается с лицом, предложившим наивысшую цену».

    Практическое  пособие по организации и проведению подрядных торгов в РК приводит следующее  определение аукциона: «аукцион - публичный торг под руководством специального лица (аукциониста), при котором товар получает тот, кто предложил максимальную цену; продавец назначает минимальную цену, при которой удовлетворяются заявки».

    Аукционами  называют также особые рынки, созданные в определенных местах для продажи с публичного торга товаров, обладающих специфическими свойствами, в заранее обусловленное время. Участников аукциона называют аукционерами, а лицо, проводящее аукцион, - аукционистом. В качестве участников аукциона могут выступать как физические, так и юридические лица. Коммерческий смысл аукционного торга состоит в том, чтобы, используя прямую конкуренцию аукционеров в месте продажи, добиться роста цены товара и получить тем самым максимальную прибыль. При этом продавец не несет ответственности за качество проданного товара. В качестве организаторов аукционов могут выступать как специализированные коммерческие предприятия, созданные для аукционной деятельности, так и неспециализированные, для которых прибыль от аукционов является дополнительным источником дохода. Специализированные предприятия могут создаваться на базе различных форм собственности и разных организационно-правовых форм: хозяйственных обществ, производственных кооперативов и других. К неспециализированным предприятиям, проводящим аукционы, относятся выставки, музеи, салоны, картинные галереи, чьими уставами предусмотрен этот вид деятельности.

    Резюмируя вышеизложенное, можно отметить, что  приведенные выше определения термина  «аукцион» не противоречат друг другу, они во многом схожи и отличаются лишь словесной формой выражения. Общие черты существующих определений аукциона можно свести к следующему: аукцион - это форма организации торговли (публичной продажи, продажи с публичного торга), осуществляемая в установленное время и в заранее назначенном месте, с предварительной выставкой товара, при которой имущество приобретает покупатель, предложившей наивысшую цену. 

    3.1.2. История развития аукционов.

    Считается, что аукционы существовали уже в древнем Вавилоне за 500 лет до н.э., на них продавали невест. Красивые женщины быстро находили себе богатых мужей; однако, аукцион помогал и некрасивым. Часть денег, вырученных на торгах, город платил мужчинам за то, что те соглашались брать в жены «невостребованных» женщин. Подобная ярмарка невест устраивалась в каждом городе дважды в год. Проводили ее трое наиболее известных своей честностью граждан. Аукцион считался единственными законным способом продажи дочери.