Управление банковскими рисками

     В рамках данного подхода задачи каждого  участника в процессе управления риском распределяются следующим образом:

     1. Органы банковского регулирования  и надзора, формируя нормативную  и правовую среду, должны стимулировать  процесс управления риском.

     2. Высшему руководству банка следует  в полной мере нести ответственность за устойчивость банка.

     3. Внешние аудиторы должны дополнить  традиционный анализ анализом  банковких рисков.

     4. Общественость в лице многочисленных  инвесторов, кредиторов, клиентов банка  –юридические и физические лица.

     В случае банкротства банка они  понесут финансовые потери и должны понимать, что усилия со стороны регулирующих органов и банковского менеджмента по обеспечению устойчивости банков не могут защитить их от рисков. Клиенты банка сами должны управлять риском и нести ответственность за принимаемые решения. Базой для принятия обоснованных решений может стать мониторинг банковских рисков, осуществляемый другой частью общественности (средствами финансовой информации, финансовыми аналитиками, брокерами, рейтинговыми агентствами) на основе публичной банковской информации.

     Другим  существенным новшеством стало ужесточение  требований к публичному раскрытию  информации о финансовом положении  банка и системе управления рисками, направленное на делегирование функций  мониторинга широкой общественности.

     Международный опыт показывает, что базовым инструментом регулирования для обеспечения устойчивости банковской системы служат требования к величине собственного капитала банка, которые выдвигаются регулирующими органами с целью создания резерва для возмещения непредвиденных потерь. Постоянный анализ уровня капитала банка с учетом риска – важнейший элемент процесса управления риском.

     В современных условиях интенсивного развития финансовых инструментов усложняются  анализ финансовой отчетности, идентификация  и оценка комплексных рисков, присущих новым финансовым инструментам. Внутренний аудит помогает менеджменту выявлять и, как следствие, управлять рисками. Эффективное управление рисками невозможно без формализации процесса управления. К основным элементам управления относятся: создание специализированной организационной структуры по управлению рисками; выработка стратегии управления рисками; 
выработка индикаторов приемлемого уровня риска; принятие деловых решений с учетом анализа рисков; использование стандартных  
и оригинальных методов оценки для адекватной оценки риска; 
информационное обеспечение процесса управления рисками.

     ЗАКЛЮЧЕНИЕ 
 

     В заключение данного реферата хочется отметить то, что банковский риск - это ситуативная характеристика деятельности банка, отображающая неопределенность ее исхода и характеризующая вероятность негативного отклонения действительности от ожидаемого.

     Современный банковский рынок немыслим без риска. Риск присутствует в любой операции, только он может быть разных масштабов  и по-разному «смягчаться», компенсироваться. Следовательно, для банковской деятельности важным является не избежание риска вообще, а предвидение и снижение его до минимального уровня. Под риском принято понимать вероятность, а точнее угрозу потери банком части своих ресурсов, недополучения доходов или произведения дополнительных расходов в результате осуществления определенных финансовых операций.

     При определении и изучении банковских рисков, необходимо помнить, что банки  в своей деятельности сталкиваются не с одним определенным риском, а со всей совокупностью различных видов риска, отличающихся между собой по месту и времени возникновения, своему влиянию на деятельность банка, и рассматривать их (риски)необходимо в совокупности. Изменение одного вида риска вызывают изменения почти всех остальных видов. Все это, естественно, затрудняет выбор метода анализа уровня конкретного риска и принятие решения по его оптимизации ведет к углубленному анализу множества других рисковых факторов.

     Управление банковскими рисками представляется как процесс, последовательно проходящий следующие этапы: идентификация риска, оценка последствий наступления рисков, принятие решений об управляющем воздействии и контроль.

     Управление системой банковских рисков является одной из важнейших логичных составляющих организованного процесса функционирования банка, и поэтому оно обязано быть интегрировано в данный процесс, иметь на вооружении научно обоснованную стратегию, тактику и оперативную реализацию.

     В последнее десятилетие меняется традиционный подход к банковскому регулированию и надзору. Органы банковского надзора все более отходят от мониторинга соблюдения банковского законодательства и заменяют его мониторингом процесса управления рисками, осуществляемого самими банками. Другим значительным новшеством стало ужесточение требований к публичному раскрытию информации, направленное на делегирование функций данного мониторинга широкой общественности.

      Библиографический список 
 

1. Бабичева  Ю.А. Банковское дело -М.: Экономика, 2007
2. Волков С. Стратегия управления рисками –М: ИНФРА, 2008
3. Воронин Ю.М. Управление банковскими рисками –М: НОРМА, 2008
4. Грабовый С. Риски в современном бизнесе. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009
5. Жуков Е.Ф. Банковские риски–М: ЮНИТИ, 2008
6. Лаврушина О.И. Банковское дело –М: ИНФРА, 2009
7. Коробов Ю.И. Банковское дело – М: ИНФРА-М, 2009
8. Коробкова Г.Г. Банковское дело -М.: Юристъ, 2010
9. Коробова Г.Г. Банковские риски и управление –М: НОРМА-М, 2009
10. Кудрявцев О. Система снижения рисков –М: ЮНИТИ, 2008
11. Кривошеев В. Управление банковскими рисками –М: НОРМА, 2007
12. Лаврушин О.И. Основы банковского менеджмента –М: Инфра-М, 2009
13. Лапуста М.Г. Риски –М: НОРМА, 2008
14. Марьин С. Управление банковскими рисками. // Экономика и жизнь. -2010. - №23, с.44.
15. Масленченков Ю. Способы минимизации банковских рисков. // Финансист. - 2009. - №12, с.16 - 17.
16. Москвина В. Снижение риска кредитования предприятий. // Бизнес и банки.- 2010. - №30. - с.1 - 2.
17. Миллер Р.Л.., Ван-Хуз Д.Д. Современные деньги и банковское дело М.: ИНФРА-М, 2008
18. Сплетухов Ю., Канаматов К. Страхование банковских рисков –М: НОРМА, 2009
19. Соколинская Н.Э. Банковские риски. // Деньги и кредит.- 2010.-N12,
20. Тимохин Г.С. Банковские риски –М: ИНФРА, 2008