Оценка уровня банковских рисков

  Министерство  образования и науки Республики Казахстан

  Карагандинский  государственный технический университет

                                                                                            

                                                                                               Кафедра МП 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  КОНТРОЛЬНАЯ РАБОТА 
 
 

  по дисциплине: «Банковский менеджмент и маркетинг» 

  тема: «Оценка уровня банковских рисков» 

 
 
 
 
 
 
 
 

  Выполнила: студентка 

  Группы  Мен-08

  Жумабаева М.Б.

  Шифр  № 0817-109

                                                                                   Проверила:                                    

                                                                                                               ______________________                                                             

   

 

Караганда 2011

  Введение

 

  Банки - центральные звенья в системе  рыночных структур. Развитие их деятельности - необходимое условие реального создания рыночного механизма.

  Цель  данной работы проанализировать теорию банковских рисков, определить виды и оценки рисков.

  Современная банковская система это важнейшая  сфера национального хозяйства любого развитого государства.

  Кредит  стимулирует развитие производительных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства. Без кредитной поддержки невозможно обеспечить быстрое и цивилизованное становление хозяйств, предприятий, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем экономическом пространстве. С другой стороны кредитование связано с определенным риском, тем более в условиях развивающейся рыночной экономики. Когда, на каком этапе может возникнуть риск. Существует две точки зрения рассмотрения рисков: 1) одинарный риск (где любой актив рассматривается в отдельности; 2) портфельный риск, где актив является частью какого-либо портфеля. С другой точки зрения существуют только портфельные риски, поскольку банки стремятся к диверсификации своих активов, поэтому нельзя рассматривать каждый актив в отдельности.

  Управление рисками является основным в банковском деле. Хотя первоначально банки только принимали депозиты, они быстро созрели, став посредниками при передаче средств, тем самым приняв на себя другие риски, например кредитный.

  Кредит  стал основой банковского дела и базисом, по которому судили о качестве и о работе банка. Особого внимания заслуживает процесс управления кредитным риском, потому что от его качества зависит успех работы банка. Исследования банкротств банков всего мира свидетельствуют о том, что основной причиной явилось низкое качество активов. Ключевыми элементами эффективного управления являются: хорошо развитые кредитная политика и процедуры; хорошее управление портфелем; эффективный контроль за кредитами; и, что наиболее важно, хорошо подготовленный для работы в этой системе персонал.

  Обострение  конкуренции между финансовыми  институтами влекут за собой необходимость познания и применения на практике позитивного опыта управления банковскими рисками, который накоплен банками в развитых странах.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Содержание

  Введение

  1.Сущность, содержание и виды рисков

  2.Принципы классификации рисков.

  3.Способы  оценки  степени риска.

  4. Методы расчета рисков

 

  Заключение

 

  Список  литературы

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

  Сущность, содержание и виды рисков.

 

   Под риском понимается возможная опасность потерь, вытекающая из специфики тех или иных явлений природы и видов деятельности человеческого общества.

  По  мере развития цивилизации появляются товарно-денежные отношения, и риск становится экономической категорией. Как экономическая категория риск представляет собой событие, которое может произойти или не произойти. В случае совершения такого события возможны три экономических результата: отрицательный, нулевой, положительный.

  В зависимости от возможного результата (рискового события) риски можно поделить на две большие группы: чистые и спекулятивные.   Чистые риски означают возможность получения отрицательного или нулевого результата. Спекулятивные риски выражаются в возможности получения как положительного, так и отрицательного результата. К этим рискам относятся финансовые риски, являющиеся частью коммерческих рисков.

  Коммерческие  риски представляют собой опасность  потерь в процессе финансово- хозяйственной деятельности. Они означают неопределенность результатов от данной коммерческой сделки. По структурному признаку коммерческие риски делятся: имущественные, производственные, торговые, финансовые. Имущественные риски- риски, связанные с вероятностью потерь имущества предпринимателя по причине кражи, диверсии, халатности, перенапряжения технической и технологической системы и т.п.

  Производственные  риски, связанные с убытком от остановки производства вследствие воздействия различных факторов и, прежде всего с гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырье, транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии.

  Торговые  риски представляют собой риски, связанные с убытком по причине задержки  платежей, отказа от платежа в период транспортировки товара, недопоставки и т.п.

  Финансовые  риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств).

  Финансовые  риски подразделяются на два вида: риски, связанные с покупательной способностью денег, и риски, связанные с вложением капитала (инвестиционные риски).

  К рискам, связанным с покупательной  способностью денег, относятся следующие разновидности рисков: инфляционные и дефляционные риски, валютные риски, риски ликвидности, инвестиционные. Инфляция означает обесценение денег и, естественно, рост цен. Дефляция- это процесс, обратный инфляции, выражается в снижении цен и соответственно в увеличении покупательной способности денег.

• Инфляционный риск - это риск того, что при росте инфляции, получаемые денежные доходы обесцениваются с точки зрения реальной покупательной способности быстрее, чем растут. В таких условиях предприниматель несет реальные потери.
• Дефляционный риск - это риск того, что при росте дефляции происходят падение уровня цен, ухудшение экономических условий предпринимательства и снижение доходов.
• Валютные риски представляют собой опасность валютных потерь, связанных с изменением курса одной иностранной валюты по отношению к другой, при проведении внешнеэкономических, кредитных и других валютных операций.
• Риски ликвидности - это риски, связанные с возможностью потерь при реализации ценных бумаг или других товаров из-за изменения оценки их качества и потребительской стоимости.
• Инвестиционные риски включают в себя следующие подвиды рисков: риск упущенной выгоды, риск снижения доходности, риски прямых финансовых потерь.

  Риск  упущенной выгоды - это риск наступления  косвенного (побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.).

  Риск  снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидендов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам.

  Портфельные инвестиции связаны с формированием  инвестиционного портфеля и представляют собой приобретение ценных бумаг и других активов. Термин “ портфельный” происходит от итальянского “ portofoglio”, означает совокупность ценных бумаг, которые имеются у инвестора. Риск  снижения доходности включает следующие разновидности: процентные риски и кредитные риски.

  К процентным рискам относится опасность  потерь кредитными учреждениями, инвестиционными институтами в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам. К процентным рискам относятся также риски потерь, которые могут понести инвесторы в связи с изменением дивидендов  по акциям, процентных ставок на рынке по облигациям, сертификатам и другим ценным бумагам.

  Кредитный риск - опасность неуплаты заемщиком  основного долга и процентов, причитающихся кредитору. К кредитному риску относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга.

 
 
 

  Принципы  классификации рисков.

 

  Риском  можно управлять, т.е. использовать меры, позволяющие в определенной степени прогнозировать наступление рискового события и принимать меры к снижению степени риска.

  Эффективность организации управления рисками  во многом зависит от классификации. Под классификацией риска следует понимать распределение риска на конкретные группы по определенным признакам для достижения поставленных целей. Научно-обоснованная классификация риска позволяет четко определить место каждого риска в их общей системе. Она создает возможности для эффективного применения соответствующих методов, приемов управления риском.

  Имеется множество различных классификаций  банковских рисков. Наиболее интересные из них представлены ниже. Различаясь положенными в их основу критериями, эти классификации роднит то, что все они однозначно полагают кредитный и процентный риски основными для банков.

  Классификация №1

1. кредитный (невыполнение заемщиком обязательств)             
2. процентный (колебания рыночных ставок)
3. рыночный (падение курса ценных бумаг)
4. валютный (колебания курсов валют).

  К достоинствам данной классификации следует отнести выделение наиболее проблемных зон банковских рисков в области активных операций, учет колебаний рыночных ставок процента. В то же время она игнорирует пассивные и часть активных операций банка, организационные и внешние риски.

  Классификация №2

1. кредитный;
2. риск ликвидности;
3. валютный;
4. процентный;
5. риск неплатежеспособности.

  Эта классификация  расширяет круг учитываемых рисков (риски, характеризующие качество управления активами и пассивами банка, организационные риски). Она связана с выделением:

  ·    зон рисков по видам банковских операций;

  ·    рисков, связанных с качеством  управления активами и пассивами  банка;

  ·    рисков финансовых услуг (организационных).

  Но и она имеет недостатки: отсутствие внутренней группировки перечисленных видов рисков по критериям, положенным в их основу, их недостаточная полнота.

      

  Классификация №3

 
 

                                  Балансовые риски                               

  ¨    кредитный;

  ¨    риск ликвидности;

  ¨    процентный;

  ¨    риск структуры капитала;

                                 Забалансовые риски                              

  ¨    по финансовым гарантиям;

  ¨    по финансовым услугам или по торговле финансовыми инструментами

  (аккредитивам, опционам);

  ¨    по инвестиционной деятельности (сделкам  с ценными бумагами);

                               Риски финансовых услуг                            

  ¨    операционные;