Предпринимательство как объект страхования

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.1. Порядок заключения договора  страхования предпринимательского  риска.

Договор страхования должен быть заключен в письменной форме. Несоблюдение письменной формы влечет недействительность договора страхования, за исключением договора обязательного государственного страхования (ст. 969 ГК).         Закон устанавливает два способа заключения договора страхования, применяемых при соблюдении письменной формы договора: путем составления одного документа, подписываемого сторонами, и путем обмена документами, которые выражают их волеизъявление, направленное на заключение договора.                                    1. Страхователь заполняет заявление на страхование и, при необходимости, список движимого имущества. Заявление может заполнить представитель Страховщика (агент) со слов Страхователя. (Приложение 2)   2. Агент производит осмотр имущества. При страховой сумме по недвижимому имуществу (или движимому имуществу) свыше 500 000 USD или при страховой сумме по товарным запасам свыше 200 000 USD необходимо произвести фотосъемку объектов (1-2 фото снаружи, 2-3 внутри помещения).                                 3. Страхователь предоставляет копию документа, подтверждающего его право собственности на объект недвижимого имущества или договор аренды недвижимого имущества. Копия документа прикладывается к заявлению.            4. Агент передает заявление в агентство. При страховой сумме свыше 500 000 USD (или 200 000 USD по товарам) агентство получает от куратора разрешение на заключение договора страхования (по электронной почте). Либо куратор проводит андеррайтинг полиса в компьютерной системе. 5. Агентство распечатывает из компьютерной системы полис с указанием сроков его действия.         После этого страхователь получает полис вместе с другими распечатанными документами. Затем страхователь оплачивает страховую премию. Полис вступает в силу с момента оплаты страховой премии, но не ранее даты, указанной в полисе как дата начала действия полиса. Возможен другой вариант выдачи полиса: страхователь оплачивает страховую премию; после оплаты премии агентство оформляет полис с указанием сроков его действия и выдает полис Страхователю (см. Приложение 1)          Договор страхования состоит из:

1. Заявление на страхование - обязательный  документ (заполняется вручную).

2. Список движимого имущества - дополнительный документ к заявлению  (заполняется вручную).

3.Полис  (индивидуальные условия) - обязательный  документ.

4. Правила (общие условия) - обязательный  документ (распечатывается из системы).          Предпринимательский риск возникает при осуществлении любых видов предпринимательской деятельности, поэтому он страхуется. Порядок заключения договора страхования предпринимательского риска осуществляется в соответствии с законодательством РФ и нормативными актами РФ.            В практической деятельности риски могут быть настолько большими, что способны остановить производительную работу, заставить предпринимателя отказаться от осуществления операции, требующих больших первоначальных инвестиций и времени. В то же время наличие фактора риска является для предпринимателя сильным стимулом для постоянного осуществления режима экономии, вынуждает его тщательно анализировать рентабельность проектов, разрабатывать инвестиционные сметы, нанимать соответствующие кадры.

2.2. Страховое предпринимательство

Страховое предпринимательство —  это особая форма, разновидность  финансово-кредитного предпринимательства, основу которого составляет деятельность по гарантированию за определённую плату  страхование компенсаций возможного ущерба имуществу, ценностей, жизни  в результате непредвиденного случая. Предприниматель передает страховой  взнос, который возвращают только при  определённых обстоятельствах (при  наступлении страхового случая). При  оптимальном соотношении размера  страхового взноса и страховой суммы  объективно образуются остатки взносов, представляющих собой доход предпринимателя. Страхование — создание за счёт денежных средств граждан или  организаций специальных резервных  страховых фондов, предназначенных  для возмещения ущерба или потерь. Страховые компании подвержены вертикальной и горизонтальной интеграции. Вертикальная интеграция осуществляется с коммерческими  банками и биржами. Горизонтальная интеграция — это захват рынка  страховых услуг на местном, федеральном  и международном уровне.

Формы страхового предпринимательства..

Договор страхования имущества  считается юридическим фактом, порождающим  страховое обязательство. Страховой  договор представляет собой соглашение между страхователем и страховщиком, суть которого заключается в том, что страховщик обязуется при  страховом случае произвести страховую  выплату страхователю или иному  лицу, в пользу которого заключен договор  страхования, а страхователь обязуется  оплатить страховые взносы (страховую  премию) в установленные в договоре сроки. Основными предпосылками  страхования имущества граждан  являются: быстрый рост строительства  и широкое распространение риэлтерских  услуг. При подписании договора имущественного страхования между страхователем  и страховщиком должно быть достигнуто соглашение по следующим пунктам:

— конкретное имущество либо иной имущественный  интерес, являющийся объектом страхования;

— характер события, на случай наступления  которого осуществляется страхование (страхового случая);

—- размер страховой суммы;

— срок действия договора.

При осуществлении договора страхования  необходимо соблюдение соответствующих  правил страхования. Они представляют собой правила, предлагаемые клиентам страховыми компаниями, которые содержат комплекс условий, отражающих в целом  договор страхования. Страхователи, заключающие договор страхования  в соответствии с этими правилами  обязаны принять эти условия. К таким условиям относятся: размер страховой суммы; размер страховой  премии; индивидуализация объекта страхования; перечень страховых рисков.         При страховании имущества необходимо учитывать следующие особенности:                              1) Снижение страхового тарифа             

— на 10% за каждый год страхования, при  заключении договоров страхования  на новый срок и отсутствии выплат страхового возмещения по предыдущим договорам;                                                                                        — на 30% при заключении договора по Программе семейного страхования  «Защита».                                                                                                  Максимально допустимое снижение тарифа может достигать 50%.                 2) Факторы влияющие на размер страхового взноса: вид имущества и условия его хранения; наличие или отсутствие охранно-пожарной сигнализации, механических средств защиты оконных и дверных проемов.                      Размер страхового взноса составляет от 0,1% до 4% страховой суммы. Имущественное страхование может быть в добровольной и обязательной форме. К добровольному страхованию относят страхование домашнего имущества, которое заключается в страховании предметов домашней обстановки, обихода и потребления, используемых в личном хозяйстве и предназначенных для удовлетворения бытовых и культурных потребностей.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Глава 3. ВИДЫ СТРАХОВАНИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Страховые интересы предпринимателя  тесно связаны со спецификой осуществляемой им деятельности.  Организовывая производство на основе заемных средств, предприятие или организация несет ответственность за их расходование перед инвестором (кредитором), а в случае размещения акций - перед акционерами. Наличие какой-либо собственности и желание ее сохранить побуждает предпринимателей задуматься о страховании имущества. Объектом страхования в данном случае являются имущественные интересы страхователя, связанные с владением, пользованием и распоряжением этим имуществом. Страхователями могут являться физические или юридические лица независимо от организационно-правовой формы, заключившие со страховщиком договор страхования имущества, которым они владеют на правах собственности (владения, пользования, распоряжения), а также принявшие имущество в доверительное управление, аренду, лизинг, залог, на хранение, комиссию, продажу и по другим юридическим основаниям [6, стр. 71].      По договору страхования, заключенному на основании правил страхования имущества юридических лиц, могут быть застрахованы имущественные интересы страхователя, связанные с риском утраты (гибели), недостачи или повреждения имущества, возникшим в результате пожара, взрыва, удара молнии, падения пилотируемых летательных аппаратов или их частей, природных сил и стихийных бедствий, действия воды, постороннего воздействия (например, наезд транспортных средств), противоправных действий третьих лиц и др.        Объектами страхования предпринимательской деятельности являются имущественные интересы, связанные с материальными, денежными ресурсами и доходами от этой деятельности, подвергающимися воздействию опасных, неблагоприятных событий (страховых случаев), которые наносят предпринимателям убытки и обусловливают их потребность в дополнительных источниках средств для возмещения ущерба.   Виды страхования предпринимательской деятельности в основном соответствуют названию предметов страхования или последствий страховых событий. Значительная часть имущественных интересов предпринимателей обеспечивается страховой защитой ряда традиционных видов страхования. Например, страхованием имущества юридических, физических лиц, занятых предпринимательской деятельностью, страхованием транспортных средств и грузов. Поэтому при страховании предпринимательских рисков эти виды имущества предпринимателей не учитываются как предметы страхования.  В качестве предметов страхования предпринимательских рисков в части продаваемого предпринимателем имущества остаются: товары (не подлежащие страхованию в качестве грузов); выполненные работы, оказанные услуги; неиспользуемые материальные, топливно-энергетические ресурсы, оборудование; нематериальные активы и ценные бумаги.   К предметам же страхования предпринимательских рисков относятся также денежные средства, хранящиеся на депозитных вкладах и на различных счетах в банках, а также выданные кредиты.     В соответствии с этими предметами страхования могут быть выделены следующие виды страхования предпринимательских рисков:

1. Страхование убытков по сделкам продажи товаров, работ, услуг, иного имущества предпринимателя;
2. Страхование предпринимателем срочных  депозитных вкладов и денег на счетах в банках;
3. Страхование банком непогашения кредита заемщиком средств.
4. Страхование рисков снижения объема продаж, дополнительных расходов и прочих убытков от предпринимательской деятельности;
5. Страхование  инвестиций в  другие  предпринимательские структуры, корпоративные, государственные и муниципальные ценные бумаги.                                                                                     

По типовым (стандартным) правилам страхования юридических лиц, утвержденным Всероссийским союзом страховщиков, может быть застраховано следующее  движимое и недвижимое имущество:

• здания (производственные, административные, социально-культурного назначения и общественного пользования  и др.);

• сооружения (башни, мачты, агрегаты и  иные производственно-технологические  установки);

• инженерное и производственно-технологическое оборудование (коммуникации, системы, аппараты, электронно-вычислительная техника, станки, передаточные и силовые машины, иные механизмы и приспособления);

• хозяйственные постройки (гаражи, хранилища, склады, навесы, крытые площадки и ограждения и т.п.);

• отдельные помещения (цеха, лаборатории, кабинеты и т.п.);

• объекты незавершенного строительства;

• инвентарь, технологическая оснастка;

• предметы интерьера, мебель, обстановка;

• товарно-материальные ценности (товары, сырье, материалы).

Если в договоре страхования  установлена страховая сумма  ниже страховой стоимости, страховщик при наступлении страхового случая обязан возместить страхователю (выгодоприобретателю) часть понесенных последним убытков  пропорционально отношению страховой  суммы к страховой стоимости, если договором страхования не предусмотрена  выплата страхового возмещения в  определенной сумме, но не выше страховой  стоимости. В первом случае страхование  проводится по пропорциональной системе, а во втором - по системе первого риска. В случае использования имущества, обладающего особыми характеристиками либо эксплуатация которого налагает свою специфику, имеет смысл использовать специальные программы страхования. Страхование ответственности также является важной составляющей программ страхования предпринимательской деятельности.            По российскому и международному законодательству предприятия и организации отвечают также в случае причинения какого-либо вреда окружающей среде, жизни и здоровью или имуществу граждан, а также юридическим лицам. В случае предприятия — источника повышенной опасности действующее законодательство прямо указывает на необходимость страхования таких рисков. В этом случае объектом страхования становятся имущественные интересы страхователя, связанные с его обязанностью в порядке, установленном гражданским законодательством, возместить ущерб, нанесенный жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, происшедшей на эксплуатируемом страхователем опасном производственном объекте. Страховым случаем признается нанесение ущерба жизни, здоровью или имуществу третьих лиц или окружающей природной среде в результате аварии, происшедшей на эксплуатируемом страхователем и указанном в договоре страхования опасном производственном объекте, и подтвержденное соответствующим решением суда.            Учитывая развитие потребительского движения как в мире, так и в России, весьма актуальным для российских предпринимателей становится страхование ответственности за качество товаров, работ (услуг). Динамичность развития нашей рыночной экономики и законодательства в области защиты прав потребителей, стандартизации, сертификации требует быстрейшего развития такого перспективного вида страхования, как страхование гражданской ответственности изготовителя, продавца и исполнителя за качество товаров, работ (услуг) перед потребителями. Развитие института страхования ответственности за качество товаров (работ, услуг) в России отвечает интересам всех участников экономического процесса: потребителей, предпринимателей и государства.     Личное страхование также может представлять интерес как для самих предпринимателей, так и в качестве мер поощрения работников (социальный пакет).            Страхование руководителей предприятия (организации) от несчастных случаев и болезней, а также их медицинское страхование особенно важны в случае малых предприятий, так как основную нагрузку по развертыванию, поддержанию и развитию предприятия несут двое-трое высших менеджеров, заменить которых за короткое время может быть затруднительно.  Как видно, страховые отношения распространены практически во всех секторах рынка, повышая конкурентоспособность тех, кто привлекает к своему бизнесу средства страховой защиты. Снижение степени риска в ряде случаев позволяет продолжать предпринимательскую, и в особенности инновационную деятельность, в которой заинтересовано государство. Использование страховых отношений особенно важно в предпринимательской деятельности, когда решение об организации нового дела принимается в условиях недостаточности собственных средств и повышенных рисках. [10, стр. 40-44]

 

 

 

 

 

 

3.1. Страхование предпринимательских рисков в РФ

   В современных экономических условиях предприятие самостоятельно решает основные вопросы своей производственной деятельности: организует бизнес, выбирает партнеров, обеспечивает сохранность материальных и финансовых ресурсов, выбирает пути преодоления и минимизации неизбежных в предпринимательстве рисков.      Для российских предприятий, независимо от их формы собственности и сфер деятельности, наиболее типичными являются следующие риски:

• возможная утрата (гибель), недостача или повреждение основных или оборотных средств предприятия;
• возникновение гражданской ответственности предприятия по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью и имуществу третьих лиц или окружающей природной среде;
• возможные убытки или неполучение ожидаемой прибыли из-за изменения условий функционирования предприятия по не зависящим от него обстоятельствам;
• нарушения своих обязательств контрагентами, партнерами и прочее.

Причем, страхование первых из перечисленных  рисков достаточно полно представлено на российском страховом рынке, а  вот страхование риска нарушения  своих обязательств контрагентами  и партнерами долгое время только декларировалось страховыми компаниями, несмотря на огромную востребованность данного продукта.     Последствиями предпринимательских рисков, как правило, являются неминуемые финансовые потери, способные нарушить любой, даже хорошо сбалансированный бюджет предприятия, а порой могут стать губительными для бизнеса.           Слабое развитие страхования предпринимательских рисков объясняется тем, что на заре развития страхового рынка России страховые компании не обладали ни достаточной финансовой мощью, ни необходимым опытом работы, но за годы развития рыночной экономики образовались крупные, финансового устойчивые страховые компании, с честью прошедшие кризисные ситуации в стране. Таким образом, сегодня предприятия разных уровней и сфер деятельности имеют возможность минимизировать финансовые потери организации, непосредственно связанные с предпринимательской деятельностью.     Как правило, страховая компания предоставляет страховое покрытие риска неплатежа конечного покупателя по контрактам, предусматривающим отсрочку платежа.           При страховании предпринимательских рисков объектом страхования являются не противоречащие законодательству Российской Федерации имущественные интересы Страхователя, связанные с причинением ему убытков при осуществлении им предпринимательской деятельности; а страховым случаем является причинение убытков Страхователю, подтвержденных обоснованной претензией последнего или вступившим в законную силу решением суда, и наступивших в результате нарушения (неисполнения или ненадлежащего исполнения) Контрагентами Страхователя обязательств по договорам между ними, заключенным в рамках осуществляемой Страхователем предпринимательской деятельности. С 01.01.02 расходы на добровольное страхование имущества и ответственности относятся на себестоимость в размере фактических затрат. Это подтверждает статья № 263 Налогового Кодекса РФ. Застраховавшись, предприятие не только перекладывает риски наступления непредвиденных событий, приносящих ущерб, таких как пожар, стихийные бедствия, кражи, грабежи, затопления и т.д. на страховую компанию, но и существенно увеличивает себестоимость продукции, тем самым, снижая размер отчислений в бюджет при уплате налога на прибыль.