Правовые проблемы имущественного страхования

IV глава. Заключение

Рассмотрев и исследовав вопросы договора имущественного страхования я пришла к следующим выводам:

1. Действующее гражданское законодательство не содержит единого понятия договора страхования, поскольку страхуемые интересы по своей правовой природе различны. В Гражданском кодексе РФ приведены отдельные определения договора имущественного страхования и договора личного страхования. Единство страхового обязательства позволяет говорить об общем понятии страхового договора как о волевом акте отдельных субъектов, направленным на создание страхового правоотношения.

Вопрос о классификации страхования (равно как и страховых правоотношений) имеет принципиальное значение, поскольку в каждом конкретном случае субъекты страховых правоотношений должны чётко представлять предмет и характер отношений, в которые они вступают.

2. Субъектами страхового договора являются страхователь и страховщик, также субъектами могут быть выгодоприобретатель и застрахованное лицо. Такой субъект страхового правоотношения, как выгодоприобретатель, заслуживает особого внимания, так как именно в пользу этого лица и заключается договор страхования. Выгодоприобретатель является достаточно распространенной фигурой в страховании, что обусловлено его правовым положением в страховых сделках. В действующем российском законодательстве регулированию правового положения выгодоприобретателя уделено относительно небольшое количество норм. Это служит одной из причин того, что не удается в полном объеме реализовать институт выгодоприобретательства в страховых правоотношениях.

3. Объектом страхового правоотношения выступает страховой интерес как самостоятельный объект гражданских прав. Страховой интерес – это осознанная страхователем или застрахованным лицом потребность (мера материальной заинтересованности) в получении материального блага (ценности) в виде страховой суммы при наступлении известного события. Формулирование объекта страхования имеет свои особенности в зависимости от вида страхования, от участников договора, заинтересованных лиц, от тех материальных объектов, на которых сосредоточены интересы страхователей (выгодоприобретателей).

При заключении договора страхования страховщику рекомендуется выяснять, на каком правовом акте или договоре основан имущественный интерес страхователя. Отсутствие основания может повлечь признание договора недействительным, и лицо, выступившее в договоре в качестве страхователя, может неосновательно обогатиться, незаконно получив страховое возмещение. К тому же страховой интерес, если он не установлен с законодательным путем, должен быть подтвержден, доказан. И при возникновении спора о действительности договора страхования имущества в связи с отсутствием интереса у лица, в пользу которого заключен договор, обязанность доказывать отсутствие интереса лежит на лице, предъявившем требование.

4. В зависимости от того, на защиту какого интереса направлен соответствующий договор, можно обозначить договор страхования имущества, договор страхования гражданской ответственности - договорной и за причинение вреда, а также договор страхования предпринимательского риска. В настоящее время для защиты имущественных интересов участников гражданского оборота большее значение имеет имущественное страхование как один из способов защиты от неполучения прибыли или несения убытков при осуществлении хозяйственной деятельности. Но чтобы договор страхования был на пользу, важно правильно определить его вид. Ошибка в выборе может привести к отказу в страховом возмещении.

5. Для получения страхового возмещения клиент должен заявить свою претензию по страховому случаю в установленный срок и по установленной форме. Соблюдение срока очень важно в имущественном страховании, так как при запаздывании трудно определить первоначальные размеры ущерба.

6. При наступлении страхового случая доход физического лица- налогоплательщика, подлежащий налогообложению, определяется как разница между страховой выплатой и рыночной стоимостью уничтоженного имущества( в случае повреждения – стоимостью ремонта или восстановления) и облагается по ставке 13 %.

V глава. Список используемой литературы

Нормативно-правовые акты:

1.            Конституция Российской Федерации // «Российская газета», № 237, 25.12.1993;

2.            Гражданский кодекс Российской Федерации, Часть первая // «Собрание законодательства РФ», 05.12.1994, № 32, ст. 3301;

3.            Гражданский кодекс Российской Федерации, Часть вторая // «Собрание законодательства РФ», 29.01.1996, № 5, ст. 410;

4.            Кодекс торгового мореплавания Российской Федерации // «Собрание законодательства РФ», 03.05.1999, № 18, ст. 2207;

5.            Таможенный кодекс Российской Федерации // «Собрание законодательства РФ», 02.06.2003, № 22, ст. 2066;

6.            Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-I «О банках и банковской деятельности» // «Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, № 6, ст. 492;

7.            Федеральный закон от 23.06.1999 № 117-ФЗ «О защите конкуренции на рынке финансовых услуг» // «Российская газета», № 120, 29.06.1999;

8.            Закон РФ от 28.06.1991 № 1499-1 «О медицинском страховании граждан в РФ» // «Ведомости СНД и ВС РСФСР", 04.07.1991, № 27, ст. 920;

9.            Федерального закона от 31.05.2002 № 63-ФЗ «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации» // «Собрание законодательства РФ», 10.06.2002, № 23, ст. 2102;

10.       Федеральный закон от 26.12.1995 № 208-ФЗ «Об акционерных обществах» // «Собрание законодательства РФ», «Собрание законодательства РФ», 01.01.1996, № 1, ст. 1;

11.       Федеральный закон от 07.08.2001 № 119-ФЗ «Об аудиторской деятельности» // «Собрание законодательства РФ», 13.08.2001, № 33 (часть I), ст. 3422;

12.       Федеральный закон от 24.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» // «Собрание законодательства РФ», 29.07.2002, № 30, ст. 3028;

13.       Федеральный закон от 11.11.2003 № 152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах» // «Собрание законодательства РФ», 17.11.2003, № 46 (ч. 2), ст. 4448;

14.       Федеральный закон от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью» // «Собрание законодательства РФ», 16.02.1998, № 7, ст. 785;

15.       Федеральный закон от 25.04.2002 №40-ФЗ «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств» // «Собрание законодательства РФ», 06.05.2002, № 18, ст. 1720;

16.       Закон РФ от 27.11.1992 № 4015-I «Об организации страхового дела в Российской Федерации» // «Ведомости СНД и ВС РФ», 14.01.1993, № 2,  ст. 56;

17.       Федеральный закон от 29.07.1998 № 136-ФЗ «Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг» // «Собрание законодательства РФ», 03.08.1998, № 31, ст. 3814;

18.       Основы законодательства РФ о нотариате от 11.02.1993 № 4462-I // «Ведомости СНД и ВС РФ», 11.03.1993, № 10, ст. 357;

19.       Основы законодательства РФ об охране здоровья граждан от 22.07.1993 № 5487-1 // «Ведомости СНД и ВС РФ», 19.08.1993, № 33, ст. 1318.

20.       Указ Президента РФ от 26.02.1993 № 282 «О создании Международного агентства по страхованию иностранных инвестиций в Российскую Федерацию от некоммерческих рисков» // «Российская газета», № 48, 12.03.1993

21.       Указ Президента РФ от 06.04.1994 № 667 «Об основных направлениях государственной политики в сфере обязательного страхования» // «Российская газета», № 68, 12.04.1994

22.       Постановление Правительства РФ от 07.05.2003 № 263 «Об утверждении правил обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных средств» // «Собрание законодательства РФ», 19.05.2003, № 20, ст. 1897.

Специальная литература:

1. Абрамов В. Ю. Страхование. Теория и практика. М.: Волтерс Клувер, 2007;

2. Абрамов В.Ю. Существенные признаки страхового интереса, «Юридическая и правовая работа в страховании», 2006, № 2

3. Белых В.С., Кривошеев И.В. Страховое право. М.: Норма, 2004;

4. Большой юридический словарь под ред. Сухарева А.Я. - М.: ИНФРА-М, 2007

5. Гражданское право под ред. Суханова Е.А. М: Волтерс Клувер, 2005;

6. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности. М.: Финансы и статистика, 2006;

7. Данилочкина М.А. Интерес в сохранении застрахованного имущества как необходимое условие действительности договора страхования, «Юридическая и правовая работа в страховании», 2006, № 4;

8. Ждан-Пушкина Д.А. Объект страхования: некоторые правовые проблемы, «Юридическая и правовая работа в страховании», 2006, № 4;

9. Комментарий к гражданскому Кодексу Российской Федерации части второй под ред. Абовой Т.Е., Кабалкина А.Ю. М., Юрайт, 2009;

10. Нецветаев А., Жилкина М.  Договор имущественного страхования «Бизнес-адвокат», 2004, № 11

11. Паутова О. Разграничение видов имущественного страхования. «ЭЖ-Юрист», 2006, №15

12. Родионова О.Ф. Исковая давность по требованиям, связанным с имущественным страхованием, «Налоги», 2007, №23

Судебная практика:

1. Постановление ФАС Дальневосточного округа от 10.10.2006, 03.10.2006 № Ф03-А04/06-1/3350 по делу № А04-496/2006-11/31 // СПС КонсультантПлюс;

2. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 19.06.2003  № Ф04/2683-909/А45-2003 // СПС КонсультантПлюс

3. Постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 20.03.2007  № Ф04-1177/2007(32240-А75-30) по делу № А75-3382/2006 // СПС КонсультантПлюс

4.Постановление ФАС Московского округа от 14.10.2004  № КГ-А40/9432-04-П // СПС КонсультантПлюс;

5. Постановление апелляционной инстанции арбитражного суда Свердловской области от 29.06.2006 по делу № А60-40182/05-С2 // СПС КонсультантПлюс;

6. Информационное письмо Президиума Высшего Арбитражного Суда РФ от 28 ноября 2003 № 75 «Обзор практики рассмотрения судами споров, связанных с исполнением договоров страхования» // "Вестник ВАС РФ", № 1, 2004.

[1] Шахов В.В. История развития страхования: учебник. С. 289.

[2] Шахов В.В. История развития страхования: учебник. С. 290.

[3] Малахов А. Страхование по-царски. С.100.0

[4] Нецветаев А., Жилкина М.  Договор имущественного страхования «Бизнес-адвокат», 2004, N 11

[5]  Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй под ред. Абовой Т.Е. и Кабалкина А.Ю.. М.: Юрайт, 2004. стр. 521.

[6]  Климова М. А. Страхование. М.: РИОР, 2006. стр. 242.

[7]  Протас Е. В. Страховое право. Учебник. М.: МГИУ, 2006. стр. 81.

[8] «Собрание законодательства РФ», 13.08.2001, № 33 (часть I), ст. 3422

[9] «Собрание законодательства РФ», 02.06.2003, № 22, ст. 2066

[10] «Собрание законодательства РФ», 29.07.2002, № 30, ст. 3028

[11] «Собрание законодательства РФ», 03.08.1998, № 31, ст. 3814

[12] «Собрание законодательства РФ», 05.02.1996, № 6, ст. 492

[13] «Ведомости СНД и ВС РФ», 11.03.1993, № 10, ст. 357

[14] «Собрание законодательства РФ», 10.06.2002, № 23, ст. 2102

[15] «Собрание законодательства РФ», 17.11.2003, № 46 (ч. 2), ст. 4448

[16] «Ведомости СНД и ВС РФ», 19.08.1993, № 33, ст. 1318.

[17] Лебединов А.П. О страховании ответственности при осуществлении профессиональной деятельности, «Юридическая и правовая работа в страховании», 2007, N 2

[18]  Шихов А.К. Страховое право: учебное пособие. М.: Юстицинформ, 2006. стр. 51.

[19]  Лебединов А.П. К вопросу о соотношении содержания договора страхования (полиса) и заявления о страховании, «Юридическая и правовая работа в страховании», 2007, № 1

[20]  Абрамов В. Ю. Страхование. Теория и практика. М.: Волтерс Клувер, 2007. стр. 147.

[21]  Гинзбург А. И. Страхование: Краткий курс. СПб: Питер, 2006. стр. 136.

[22] Закон об организации страхового дела абз.1 п. 2 ст.10

[23] ФЗ «Об ипотеке» от 16 июля 1998 г. № 102