Правове регулирование договора банковского вклада

Банком-эмитентом обязательства перед третьим лицом совершить в соответствии с указаниями плательщика одно или несколько действий, либо уполномочить другой банк (исполняющий банк) совершить эти действия. Круг таких действий исчерпывающе определен:

—произвести платежи получателю средств;

— оплатить, или учесть, или акцептовать переводной вексель.

Закон предусматривает следующие виды аккредитива:

1. Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств. Исполняющий банк обязан осуществить платеж или иные операции по отзывному аккредитиву, если к моменту их совершения им не получено уведомление об изменении условий или отмене аккредитива. Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное.

2. Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств. По просьбе банка-эмитента исполняющий банк, участвующий в проведении аккредитивной операции, может подтвердить безотзывный аккредитив (подтвержденный аккредитив). Такое подтверждение означает принятие исполняющим банком дополнительного к обязательству банка-эмитента обязательства произвести платеж в соответствии с условиями аккредитива. Безотзывный аккредитив, подтвержденный исполняющим банком, не может быть изменен или отменен без согласия исполняющего банка.

3. Покрытый аккредитив — аккредитив, при открытии которого банк—эмитент перечисляет сумму аккредитива в исполняющий банк.

4. Непокрытый аккредитив — аккредитив, при открытии которого банк—эмитент сумму аккредитива в распоряжение исполняющего банка не перечисляет, но предоставляет ему право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка—эмитента.

Подтверждение аккредитива означает, что исполняющий банк принимает на себя дополнительное к обязательству банка—эмитента обязательство осуществить платеж в соответствии с условиями безотзывного аккредитива (так как подтвержден может быть только безотзывный аккредитив).

По общему правилу, ответственность перед плательщиком за нарушение условий аккредитива несет банк—эмитент. Изъятие из этого правила предусмотрено для случая неправильной выплаты исполняющим банком денежных средств по покрытому или подтвержденному аккредитиву вследствие нарушения условий аккредитива — в этом случае ответственность может быть возложена на исполняющий банк.

1.3 Понятие договора, значения договора, форма

Легальное определение договора банковского счета содержится в п.1 ст. 845 ГК РФ - по договору банковского счета банк обязуется принимать и зачислять поступающие на счет, открытый клиенту (владельцу счета), денежные средства, выполнять распоряжения клиента о перечислении и выдаче соответствующих сумм со счета и проведении других операций по счету.

Договор банковского - консенсуальный договор. Следовательно, права и обязанности сторон возникают с момента заключения договора, а не с момента внесения или поступления денежных средств на открытый банком счет как в договоре банковского вклада.

Договор банковского счета является взаимным, т.к. порождает права и обязанности у каждой стороны правоотношения. Соответственно основанием обязанности одной стороны является выполнение другой стороной правоотношения своих встречных обязанностей по договору.

Договор банковского счета – договор присоединения.

Следует ли считать договор банковского счет возмездным? Это один из проблемных вопросов. С одной стороны, банк обязуется принимать и зачислять на счет денежные средства (как от самого клиента, так и от третьих лиц), которые причитаются его клиенту, а также выдавать по требованию последнего необходимые ему суммы в порядке, установленном законодательством и договором.

Средства, помещенные на банковский счет клиента, следует рассматривать как вклады до востребования. Банк может использовать имеющиеся на счете средства по своему усмотрению, в т.ч. как кредитные ресурсы. Поэтому за остаток на счете банк, как правило, выплачивает клиенту обусловленные договором проценты.

С другой стороны, банк обязуется выполнять поручения клиента о производстве платежей и о получении денег, следуемых клиенту. В этих отношениях банк следует признавать комиссионером или поверенным клиента, в зависимости от используемой в каждом случае формы безналичных расчетов.

Вывод о возмездности договора банковского счета позволяет сделать анализ ст. 852 ГК РФ, которая закрепляет, что если иное не предусмотрено договором банковского счета, за пользование денежными средствами, находящимися на счете клиента, банк уплачивает проценты, сумма которых зачисляется на счет. Однако в вышеназванной статье сделана оговорка «если иное не предусмотрено договором…». Позволяет ли это сделать вывод о том, что договор банковского счета может быть и безвозмездным, например, в случае, когда, его стороны взаимно отказываются от следуемой им по закону платы: банк отказывается от оплаты расчетно-кассового обслуживания, а клиент — от платы за остаток по счету? Отнюдь нет. Такое пользование остатком средств на счете оплачивается путем осуществления расчетно-кассового обслуживания, и наоборот. Таким образом, договор банковского счета во всех случаях должен считаться возмездным.

Еще одна характеристика договора банковского счета, которая вызывает вопросы – является ли такое соглашением публичным?

Отдельные исследователи говорят о публичности договора банковского счета[1], другие о том, что он таковым не является[2].

На наш взгляд решить этот вопрос можно по аналогии с вопросом о применении договору банковского счета Законодательства о защите прав потребителей. То есть, договор банковского счета является публичным, когда клиентом по такому договору является гражданин-потребитель. И наоборот, договор банковского счета не является публичным, когда клиентом выступает юридическое лицо или частный предприниматель.

Таким образом, банк не вправе отказать клиенту-гражданину в открытии банковского счета, если соблюдаются следующие условия:

а) согласно учредительным документам и своей лицензии банк имеет право на осуществление операций по открытию и ведению счетов соответствующего вида;

б) открытие счета не приведет к нарушению законодательства и экономических нормативов, установленных ЦБР;

в) банк не приостановил открытие счетов физическим лицам по причинам экономического или иного характера;

г) у банка имеются необходимые производственные и технические возможности для приема вклада (свободные операционистки, вместительные операционные залы и т.п.);

д) отсутствуют другие причины, лишающие банк возможности открыть счет.

Как отмечает Садиков О.Н., при наличии перечисленных выше обстоятельств любое лицо, представившее банку необходимый для открытия счета пакет документов (оферта) и получившее необоснованный отказ, может в порядке, установленном п.4 ст.445 ГК РФ, обратиться в суд с требованием о понуждении заключить договор. Условия такого договора должны определяться нормативными актами о расчетах и практикой конкретного банка, касающейся ставок вознаграждения, взимаемых им за производство операций по счетам соответствующего вида, а также размера процентной ставки, по которой исчисляется вознаграждение клиенту за остаток на счете соответствующего вида. Кроме того, клиент вправе требовать от банка возмещения убытков, причиненных ему необоснованным уклонением от заключения договора[3].

Форма договора банковского счета определена в ст.846 ГК РФ. Как правило, договор банковского счета на практике оформляется двумя способами: путем составления и подписания договора в виде единого документа; без такого документа.

При этом, отсутствие договора банковского счета в виде единого документа, подписанного сторонами, не означает отсутствия договорных отношений. Подача клиентом заявления об открытии счета является офертой (предложением заключить договор), а разрешительная надпись руководителя банка - акцептом (согласием заключить договор).

Актуальность темы. В соответствии с действующим законодательством РФ, все свободные средства предприятия должны в обязательном порядке хранится в банках. Безналичные расчеты предусматривают движение денежных средств по счетам в банках юридических и физических лиц, что становится первопричиной к рассмотрению вопросов относительно банковских счетов, порядка их открытия, изменения и расторжения.
Несмотря на многообразие видов и классификаций банковских счетов, основой к возникновению прав и обязанностей между банковским учреждением и клиентом выступает договор банковского счета. В современном гражданском законодательстве РФ вопросам банковского счета отведена целая глава, что в свою очередь в значительной мере способствует регулированию на законодательном уровне вышеуказанной тематики. Однако, в настоящее время, в условиях нового витка развития кредитно-банковской системы, а также вступления России в ВТО, заполнение законодательных пробелов и неразрешенных вопросов относительно договора банковского счета, на которые до недавних пор не обращали пристального внимания, стоит во главе угла эффективного функционирования кредитно-банковской системы страны.
Вместе с тем, крайне важным для эффективной работы любой компании и предприятия является непосредственное и безопасное управление всеми её финансовыми ресурсами. Для того чтобы оперативно и чётко осуществлять контроль над проведением операций по перемещению активов, следует знать на какие существенные условия, и какие законодательные нормы следует обращать внимание в ходе заключения договора об открытии того или иного банковского счета. На данном этапе важно определить все пункты договора, проанализировать все права и обязанности сторон, которые возникают по поводу заключения такого договора. Именно по указанной причине, тема настоящей работы является актуальной, а ее исследование - современным.
Разработанность темы. Проблемы особенностей договора банковского счета в России рассматривались в ряде статей и монографий, в том числе в публикациях Витрянского В.В., Сайфуллина Р.Р., Самова Ф., Белова В.А., Загирова Р.З., Топорина Б.В., Эриашвили Н.Д., Брагинского М.И., и других. Одной из самых крупных работ относительно изучения проблем договора банковского счета, является книга Сарбаш С.В. "Договор банковского счета: проблемы доктрины и судебной практики". Вместе с тем, в данной работе, исследуемый период заканчивается началом текущего десятилетия. После этого в экономике произошли существенные изменения, оказавшие большое влияние на российскую экономику и кредитно-банковскую систему.
Объектом исследования настоящей работы являются общественные отношения, возникающие по поводу заключения, изменения и прекращения договора банковского счета. Предметом исследования выступает сам договор банковского счета, его характерные признаки, элементы, виды, существенные условия.
Цель дипломной работы состоит в том, чтобы на основе анализа степени воплощения законодательных норм, касающихся договора банковского счета, в ходе их практической реализации, а также судебной практики в сфере заключения, изменения и расторжения договоров банковских счетов России определить направления совершенствования законодательного регулирования касательного такого договора.
Для достижения указанной цели были поставлены следующие основные задачи:
- показать влияние российского и международного законодательства на формирование правовой природы и развитие договора банковского счета;
- охарактеризовать состояние и особенности договора банковского счета на основании действующего законодательства;
- рассмотреть основные виды договоров банковского счета, их динамику в контексте прогрессирующего нормативного регулирования;
- обосновать необходимость и основные подходы к выработке основных направлений разрешения проблемных вопросов, касающихся договора банковского счета;
- обратить внимание на целесообразность применения зарубежного опыта в ходе имплементации международных норм в российское законодательство, касающееся особенностей договора банковского счета.
На выполнение данных задач направлена настоящая работа, которая разделена на три главы. Первая глава посвящена общим вопросам договора банковского счета, описаны его отличительные черты, исследована его правовая природа и отображена классификация по различным признакам.
Разделы второй главы раскрывают элементы договора банковского счета, в частности дано определение и характеристика сторонам договора, рассмотрены формы заключения такого договора.
Третья глава целиком посвящена вопросам заключения, исполнения, изменения и расторжения договора банковского счета, приведены примеры из судебной практики, наведены проблемные вопросы и слабые стороны договора банковского счета.


Литература1. "Гражданский кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 26.01.1996 N 14-ФЗ (принят ГД ФС РФ 22.12.1995) (ред. от 26.06.2007, с изм. от 24.07.2007) //"Собрание законодательства РФ", 29.01.1996, N 5, ст. 410
2. Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 17.05.2007, с изм. от 24.07.2007) "О банках и банковской деятельности"//"Собрание законодательства РФ", 05.02.1996, N 6, ст. 492.
3. Инструкция Центрального банка Российской Федерации от 14 сентября 2006 г. N 28-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) // "Вестник Банка России", N 57, 25.10.2006 года
4. Приказ Федеральной налоговой службы от 13 декабря 2006 г. "Об утверждении форм сообщений банка об открытии (закрытии) счета, об изменении реквизитов счета //"Российская газета", N 14, 25.01.2007 года
5. Приказ Федеральной налоговой службы от 30 марта 2007 г. "Об утверждении порядка представления банкам информации о наличии счетов в банке и (или) об остатках денежных средств на счетах, об операциях на счетах по запросам налоговых органов и соответствующих форм справок и выписки" //"Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти", N 23, 04.06.2007 года
6. Агарков М.М. Основы банкового права. М., 1994. - С.243
7. Аграновский А.В. О роли договора банковского счета в организации
безналичных расчетов // Право и политика. - 2005. - 2. - С. 94 - 99
8. Банковское право Российской Федерации. Общая часть. Учебник / Под общ. ред. Б. Н. Топорнина. М. : "Юрист", 1999. - 448 с. :
9. Белов В. А. Уступка требований по договору банковского счета: Теория и практика // Банковское право. - 2000. - 1. - С. 66 - 73
10. Брагинский М.И., Витрянский, В.В. Договорное право. Книга пятая в двух томах. Том 2, Договоры о банковском вкладе, банковском счете; Банковские расчеты; Конкурс, договоры об играх и пари. -М. :Стаут,
2006. - 623 с.
11. Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Книга вторая. Договоры о передаче имущества. М.: Статут, 2000.
12. Витрянский В. Договор банковского счета // Хозяйство и право. - 2006. - 1. - С. 3 - 22
13. Витрянский В. Договор банковского счета: Правовая природа
договора банковского счета // Хозяйство и право. - 2006. - 2. - С. 3 - 17
14. Витрянский В. Договор банковского счета: Публично-правовые
требования к сторонам договора банковского счета в
судебной практике // Хозяйство и право. - 2006. - 3. - С. 3 - 10
15. Витрянский В. Договор банковского счета // Хозяйство и право. - 2006. - 4. - С. 19 - 27
16. Витрянский В. Договор банковского счета: Ответственность сторон
по договору банковского счета // Хозяйство и право. - 2006. - 7. - С. 32 - 44
17. Витрянский В.В. Договоры банковского вклада, банковского счета, и
банковские расчеты. - М.: Статут, 2006. - 556 с.
18. Вишневский А.А. Банковское право: Краткий курс лекций. 2-е изд., перераб. и доп. М.: Статут, 2004.
19. Гражданское право: В 2 т. Т. 2. Полутом 2: Учебник / Отв. ред. проф. Е.А. Суханов. 2-е изд., перераб. и доп. М.: БЕК, 2000
20. Егоров А.А. Защита интересов клиентов банков при нарушении
договора банковского счета // Законодательство. - 1998. - 10. - С. 39 - 43
21. Ефимова Л.Г. Банковские сделки. Комментарий законодательства и арбитражной практики. М., 2000.
22. Загиров Р.З. Юридическая природа договора банковского счета // Банковское право. - 2002. - 2. - С. 17 - 27
23. Карчевский С.П. Договор корреспондентского счета как
разновидность договора банковского счета // Банковское право. - 2002. - 1. - С. 26 - 36
24. Курбатов А.Я. Банковский счет как объект правовой деятельности: понятие и значение // Хозяйство и право. 2001. N 8.
25. Мороз С.Б. Банк как сторона в договоре банковского счета с юридическими лицами и предпринимателями, осуществляющими деятельность без образования юридического лица: Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук.. - Волгоград, 2005. - 23 с.
26. Нам К. Правовая природа договора банковского счета // Хозяйство и право. 1996. N 7.
27. Олейник О.М. Основы банковского права. М., 1997.
28. Рассказова Н. Договор банковского счета // Кодекс-Info. Еженедельный обзор нового законодательства. СПб., 1996. N 7.
29. Сарбаш С.В. Исполнение договорного обязательства. М., 2005. С. 447
30. Сайфуллин Р.Р. Особенности оформления договора банковского счета, открываемого для расчетов с использованием банковских карт // Банковское право. - 2006. - 3. - С. 13 - 15
31. Самова Ф. Противоречия договора банковского счета // Хозяйство и право. -2004. - 7. - С. 55 - 58
32. Сарбаш С.В. Договор банковского счета: Проблемы доктрины и судебной практики. - М.: Статут, 1999. - 272 с.
33. Павлодский Е.А. Договоры организаций и граждан с банками. М.: Статут, 2000.
34. Правовое регулирование банковской деятельности / Под ред. Е. А. Суханова. С. 231.
35. Рахмилович В.А. О правовой природе безналичных расчетов, корреспондентских счетов банков и их прав на привлеченный капитал // Право и экономика. 1996. N 1 - 2.
36. Эриашвили Н.Д. Банковское право. - 4-е изд., перераб. и доп. - М.:
ЮНИТИ: Закон и право, 2005. - 528 с.
37. Пленум Высшего Арбитражного Суда РФ от 8 октября 1998 г. 13/14 "О практике применения положений Гражданского кодекса РФ о процентах за пользование чужими денежными средствами"
38. О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета: Постановление Пленума Высшего Арбитражного Суда
Российской Федерации от 19 апреля 1999 года 5.
//Российская юстиция. - 1999. - 8. - С. 55 – 56

Понятие договора банковского вклада. На практике и в нормативных актах ЦБ РФ договор банковского вклада нередко называется депозитным. Термин "депозит" происходит от латинского слова "depositum", что означает "поклажа", "хранение". В современной банковской практике термин "депозит" нередко имеет более широкое значение, чем просто синоним денежного вклада. Например, депозитные операции иностранных банков охватывают различные по правовой природе сделки с разными видами активов.

Открытый депозит может быть следующих видов:

открытый регулярный депозит. Банк обязуется хранить ценные бумаги, переданные клиентом, которые, при отсутствии прямого указания в договоре, остаются собственностью клиента (договор регулярного хранения);

открытый иррегулярный депозит. Клиент передает банку некоторую сумму денег или другое взаимозаменяемое имущество, в частности ценные бумаги на предъявителя, а банк обязуется вернуть не переданное имущество, а аналогичное на ту же сумму.

Относительно правовой природы денежного открытого депозита в швейцарской доктрине имеются разные точки зрения. Его рассматривают как иррегулярное хранение или заем;

ограниченный регулярный депозит. Согласно договору, заключенному с банком, клиент передает ему ценные бумаги, номера которых не включаются в содержание договора. Клиент может требовать возврата других ценных бумаг на ту же сумму (договор иррегулярного хранения);

цифровой депозит. Отличается тем, что право распоряжаться этим вкладом не зависит от имени конкретного владельца и его личности. Правом распоряжаться вкладом обладает тот, кому известен номер или соответствующий ключ к счету (разновидность денежного депозита). Обзор см.: Guggenhiem Daniel. Les contrats de la pratique bancaire Suisse. Geneve, 1981. P. 72 - 73; Lombardini Carlo. Droit bancaire Suisse. Schilthess Medias Juridiques SA. Zurich - Bale - Geneve, 2002. P. 431 - 444.

Однако российское законодательство и банковская практика знают, главным образом, денежные депозиты. По этой причине в дальнейшем ограничимся одной разновидностью депозитных операций - договором денежного (или по терминологии ГК - банковского) вклада.

Правоотношения по договору банковского вклада претерпели ряд серьезных изменений в процессе становления и развития кредитных организаций. На заре банковского дела деньги помещались в банковские учреждения в качестве депозитов на условиях, что те же самые монеты, которые были переданы на хранение, подлежали возврату. Таким образом, здесь термин "депозит" отвечал своему содержанию. За услуги хранителю уплачивали вознаграждение. Клиенты сохраняли при этом за собой право собственности на внесенные ими суммы и смогли их получить во всякое время. Банки же не могли распоряжаться вкладом, принятым на хранение.

Г.П. Неболсин писал: "Каждый российский и иностранный подданный может вносить в банк золотую и серебряную монету, равно как золото и серебро в слитках, суммою не менее 150 рублей серебром для хранения в продолжение определенного времени, по прошествии коего оные должны быть востребованы вкладчиком. Таковые вклады... хранятся в особенных ящиках или сундуках, с означением на них имени вкладчика и нумера, под которым оные в книгах банка записаны, и с приложением к ним банковой и вкладчиковой печати".

Однако скоро банки заметили, что при более или менее прочном доверии к ним широкой публики общее количество вкладов день ото дня почти не изменяется: одни вклады изымаются, другие поступают в банк. Отсюда у банков появилась мысль воспользоваться деньгами вкладчиков для своих кредитных операций. Вначале это делалось скрытым образом, так как банки не имели права раздавать вверенные им средства. Затем, когда клиентура убедилась в полной безопасности таких операций, банки получили возможность действовать открыто. Они стали привлекать чужие временно свободные денежные средства с целью использования их в качестве кредитных ресурсов. Вкладчикам стал выплачиваться определенный процент. Ввиду этого вкладная операция совершенно изменила характер. Депозиты на хранение постепенно превратились во вклады для пользования. Природа договора банковского вклада осталась такой же и по действующему законодательству.

В соответствии со ст. 834 ГК по договору банковского вклада (депозита) одна сторона (банк), принявшая поступившую от другой стороны (вкладчика) или поступившую для нее денежную сумму (вклад), обязуется возвратить сумму вклада и выплатить проценты на нее на условиях и в порядке, предусмотренных договором.

Приведенное определение показывает, что речь идет именно о денежном вкладе. Этот договор является реальным и считается заключенным с момента внесения суммы вклада в кассу банка или зачисления ее на его корреспондентский счет (см. гл. 16 учебника). Если, несмотря на подписание договора как документа, его сумма не была передана банку, такой договор следует считать несостоявшимся. Таким образом, договор банковского вклада - каузальная сделка. Цель договора банковского вклада - предоставление банку определенной суммы денег в собственность с обязательством возврата.

Рассматриваемый договор является односторонним. Он порождает обязательство банка вернуть вкладчику переданную ему сумму вклада вместе с обусловленными процентами и соответствующее право вкладчика требовать от банка исполнения его обязанности.

В соответствии с п. 1 ст. 838 и ст. 834 ГК банк обязан выплачивать вкладчику проценты. Таким образом, договор банковского вклада является возмездным, а условие о процентах - существенным условием рассматриваемого договора.

Пункт 2 ст. 834 ГК признает договор банковского вклада, в котором вкладчиком является гражданин, публичным. Отсюда вытекают последствия, предусмотренные ст. 426 ГК.

Во-первых, банк не вправе отказать гражданину в приеме вклада при следующих условиях:

а) согласно учредительным документам и лицензии банк имеет право на сберегательные операции;

б) прием вклада не нарушает законодательство и обязательные экономические нормативы, установленные Банком России;