Банковская система Казахстана

После утверждения Президентом  Республики Казахстан годового отчета Национального Банка Казахстана оставшаяся часть полученного чистого дохода перечисляется в республиканский бюджет в следующем финансовом году.

Национальный Банк имеет вертикальную схему подчинения.

Органами Национального Банка  Казахстана являются Правление и  Совет директоров (Директорат). В  структуру Национального Банка Казахстана входят центральный аппарат, состоящий из департаментов и других подразделений, филиалы, представительства и организации.

Председатель Национального Банка  Казахстана назначается Президентом  Республики Казахстан с согласия Парламента сроком на 6 лет. Он действует от имени и представляет без доверенности Национальный Банк Казахстана в отношениях с государственными органами, банками, финансовыми, международными, иностранными и другими организациями. Он также наделен полномочиями принимать оперативные и исполнительно-распорядительные решения по вопросам деятельности Национального Банка Казахстана, заключать от имени Банка договоры. Председатель ответственен за деятельность Банка .

Заместители Председателя также назначаются сроком на 6 лет, независимо от сроков назначения председателя. Они представляют Национальный Банк без доверенности и подписывают документы в пределах своей компетенции.

Высшим органом Национального  Банка является Правление. На него возложены следующие функции:

- разработка государственной денежно-кредитной политики;

- утверждение нормативных правовых актов Национального Банка Казахстана;

- определение номинальной стоимости и дизайна банкнот и монет;

- установление официальной ставки рефинансирования по операциям Национального Банка Казахстана с банками;

- принятие решений о выдаче, приостановлении действия и отзыве лицензии на проведение отдельных видов банковских операций;

- утверждение нормативов резервных требований для банков;

- определение основных принципов управления золотовалютными активами;

- утверждение порядка определения обменного курса национальной валюты;

- и другие.

Правление Национального  Банка Казахстана состоит из 9 человек. В его состав входят: Председатель Национального Банка Казахстана и пять должностных лиц Национального Банка Казахстана, один представитель от Президента Республики Казахстан и два представителя от Правительства Республики Казахстан.

Заседания Правления  Национального Банка Казахстана проводятся по мере необходимости, но не реже одного раза в месяц. Внеочередные заседания проводятся по требованию Председателя Национального Банка  Казахстана или трех членов Правления. Решение на заседаниях Правления принимаются голосованием. При равенстве голосов голос Председателя является решающим.

Органом оперативного управления Национального Банка Казахстана является Совет директоров (Директорат). В состав Совета директоров входят Председатель Национального Банка Казахстана, его заместители, руководителей структурных подразделений Национального Банка Казахстана по представлению Председателя Национального Банка Казахстана. Состав Совета директоров Национального Банка Казахстана утверждается Правлением Национального Банка Казахстана.

Филиалы и представительства  Национального Банка Казахстана осуществляют свою деятельность в пределах полномочий, установленных Национальным Банком Казахстана.

В своей деятельности Национальный банк независим; органы власти не имеют права вмешиваться в его функционирование. Свою деятельность он координирует с правительством: Национальный Банк и Правительство обязаны информировать друг друга о предполагаемых действиях и достигнутых результатах, имеющих общегосударственное значение, и проводить регулярные консультации, но ответственности по обязательствам друг друга они не несут.

Национальный Банк Казахстана может действовать как банк, финансовый советник и агент государственных органов по соглашению с ними.

Национальный Банк Казахстана не имеет права:

- обслуживать организации,  а также приобретать акции  юридических лиц; 

- заниматься торговой  и иной деятельностью; 

- предоставлять кредиты  без обеспечения, кроме случаев,  прямо предусмотренных законодательными актами Республики Казахстан;

- пролонгировать (продлять) предоставленные кредиты или  разрешать возобновление векселей  с истекающими сроками. 

Исключение из данных случаев, может быть сделано только по специальному решению Правления Национального Банка Казахстана.

Национальный Банк Казахстана сотрудничает с центральными банками  и надзорными органами других государств и вправе обмениваться информацией, необходимой для осуществления  ими контрольных функций.

Национальный Банк Казахстана может быть ликвидирован путем принятия соответствующего Закона Республики Казахстан. В случае ликвидации Национального Банка Казахстана его имущество передается правопреемнику, указанному в соответствующем Законе.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ, ИХ ФУНКЦИИ И ОПЕРАЦИИ

 

В банковской системе  коммерческие банки представляют второй уровень системы. Это особая категория  деловых предприятий, которые получили название финансовых посредников. Они  привлекают сбережения населения и  другие свободные денежные средства, которые высвобождаются в процессе хозяйственной деятельности, и предоставляют во временное пользование другим экономическим агентам. Эти агенты нуждаются в дополнительном кредитовании и готовы за него заплатить.

Банки как особые финансовые посредники характеризуются следующими существенными признаками:

- во-первых, как и всякие финансовые  посредники, они осуществляют двойной  обмен долговыми обязательствами:  банки выпускают свои собственные  долговые обязательства, а мобилизованные  на этой основе средства размещают от своего имени в долговые обязательства, выпущенные другими. Двойной обмен обязательствами отличает банки от брокеров (дилеров), осуществляющих посредничество на финансовом рынке без выпуска собственных долговых обязательств;

- во-вторых, банки формируют собственные обязательства на основе высоколиквидных и фиксированных по суммам вкладов (депозитов). Двойной обмен обязательствами характерен для всех видов финансовых посредников, но только банки принимают на себя безусловные обязательства с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами. Фиксированные по сумме долга обязательства несут в себе наибольший риск для банков-посредников, поскольку должны быть оплачены в полной сумме независимо от изменения стоимости их активов;

- в-третьих, банки как депозитные  финансовые посредники имеют  высокий уровень «финансового  рычага», то есть доли заемных  средств в структуре пассива.  Банки формируют ресурсы для  своих операций главным образом  за счет заемных средств, что  делает их уязвимыми к воздействию внешних и внутренних факторов и вызывает необходимость особой системы надзора за банковской деятельностью;

- в-четвертых, банки обладают  возможностью открывать и обслуживать  расчетные и текущие счета  и эмитировать безналичные платежные средства, на этой основе они обеспечивают функционирование платежной системы.

В своей деятельности коммерческие банки придерживаются ряда принципов. Первым и основополагающим принципом деятельности коммерческого  банка является работа в пределах реально имеющихся ресурсов. Коммерческий банк может осуществлять безналичные платежи в пользу других банков, предоставлять другим банкам кредиты и получать деньги наличными в пределах остатка средств на своих корреспондентских счетах.

Работа в пределах реально имеющихся ресурсов означает, что коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами и кредитными вложениями, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизированных им ресурсов.  Прежде всего, это относится к срокам и тех и других. Если банк привлекает средства главным образом на короткие сроки (вклады краткосрочные или до востребования), а вкладывает их преимущественно в долгосрочные ссуды, то его способность без задержек расплачиваться по своим обязательствам (то есть его ликвидность) оказывается под угрозой. Работать в пределах реально привлеченных ресурсов, обеспечивая при этом поддержание своей ликвидности, коммерческий банк может только обладая высокой степенью экономической свободы в сочетании с полной экономической ответственностью за результаты своей деятельности.

Вторым важнейшим принципом  является полная экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую  ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами, свободный выбор клиентов и вкладчиков, распоряжение доходами. Экономическая ответственность коммерческого банка распространяется на его текущие доходы и капитал. По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, в случае банкротства банка его акционеры получают возмещение за счет имущества банка в последнюю очередь.

Весь риск от своих  операций коммерческий банк берет на себя.

Третий принцип заключается  в том, что взаимоотношения коммерческого  банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды и инвестируя средства в различные активы коммерческий банк исходит, прежде всего, из рыночных критериев доходности, риска и ликвидности. Ориентация на интересы политический групп, на социальные трудности несовместима с коммерческим характером работы банка и неизбежно обернется для него кризисом ликвидности и неплатежеспособности.

Четвертый принцип работы коммерческого банка заключается  в том, что регулирование его  деятельности может осуществляться только косвенными экономическими методами. Государство определяет «правила игры»  для коммерческих банков, но не может давать им приказы и распоряжения относительно направлений и условий размещений и привлечения ресурсов.

Коммерческие банки  являются независимыми субъектами экономики. Их основной целью является получение  дохода.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями; они занимаются всевозможными операциями в различных секторах рынка ссудного капитала.

К функциям коммерческих банков можно отнести:

аккумуляцию и мобилизацию  денежного капитала, что означает сосредоточение в коммерческом банке временно свободных денежных средств юридических и физических лиц и превращение их в капитал;

посредничество в кредите, которое возникает вследствие того, что прямые отношения между кредиторами  и заемщиками невозможны из-за несовпадения суммы и срока;

создание кредитных  денег, которое осуществляется в  виде банковских депозитов и образуется двумя путями: во-первых, банк, принимая наличные деньги от своих клиентов, осуществляет замену одного вида денег (банкнот) другими (депозитами); во-вторых, банк на основе выдачи кредитов приобретает у клиентов ценные бумаги, иностранную валюту, то есть происходит обратный переход денег из безналичной формы в наличную;

осуществление расчетов в народном хозяйстве. Коммерческие банки выступают организаторами и посредниками расчетов в безналичной форме, осуществляя платежи по поручению клиентов и учет их денежных операций;

организацию выпуска  и размещения ценных бумаг. Посредством  этой функции реализуется роль коммерческого  банка в организации первичного и вторичного рынков ценных бумаг;

оказание банками консультационных услуг. Банки осуществляют консультирование по вопросам повышения кредитоспособности своих клиентов, оптимизации их расчетов, налогового планирования, составления отчетности.

Для реализации своих  функций банк осуществляет разнообразные операции, использует различные финансовые инструменты. Все многообразие банковских операций можно разделить на следующие группы:

1. Пассивные операции (аккумуляция финансовых ресурсов). Они позволяют банку привлечь (получить в пользование) временно свободные финансовые ресурсы вкладчиков; при этом требуется оптимальная структура банковских пассивов и качественное управление ими. Среди пассивных операций можно выделить: прием вкладов и депозитов от юридических и физических лиц, открытие и ведение расчетных и иных счетов юридических лиц; получение кредитов от Национального банка Республики Казахстан; эмиссия инвестиционных ценных бумаг.

2. Активные операции (размещение  финансовых ресурсов). Мобилизованные  денежные средства используются коммерческими банками для кредитования клиентуры и осуществления предпринимательской деятельности.

3. Комиссионные (посреднические) операции. При их осуществлении  банки выполняют различные поручения  своих клиентов по переводу  денег внутри страны и за ее пределами. В этом случае они не используют собственные или привлеченные ресурсы, и их доход представлен в форме комиссионного сбора, платы за обслуживание. Основными типами посреднических операций являются:

- расчетно-кассовое обслуживание клиентов, то есть ведение расчетных, текущих и других аналогичных счетов клиентов и осуществление по их поручению расчетов с другими клиентами;

- посреднические (брокерские) операции с ценными бумагами, иностранной валютой по поручению  и за счет клиентов;

- доверительные (трастовые) операции, то есть управление активами клиентов по доверенности в течение определенного периода;

- эмиссионные и депозитарные  услуги – участие в эмиссии  и первичном размещении новых  выпусков ценных бумаг клиентов  и в организации их последующего размещения.