Виды внешних рисков

     Отдельные банки ориентируют свою работу по отраслевому (сельскохозяйственные, промышленные, строительные) или функциональному(биржевые, страховые, трастовые, кооперативные, коммунальные) признакам.

     Существует  также  рыночная  ориентация  деятельности  спе-циализированных коммерческих банков, т.е. они могут быть региональными, межрегиональными, транснациональными.

     Уровень и вид внутренних рисков, с которыми сталкиваются различные виды коммерческих банков, в основном зависят от специфики  их деятельности.

     В специализированных коммерческих банках, например инноваци¬онных, преобладают риски, связанные с кредитованием новых технологий. Согласно результатам выборочного статистического анализа самый большой риск представляет ввод в эксплуатацию технологической новинки без квалифицированной   предварительной   оценки   ее   потенциальной эффективности.   Вместе с тем многие инвестиционные банки имеют, например, более низкий уровень портфельных рисков; так как они имеют возможность предлагать своим клиентам разнообразные услуги по управлению кредитными портфелями ценных бумаг. Таким образом, они получают фиксированные доходы.

  В отраслевых банках самое, главное значение для уровня рисков имеют вид и специфика конкретной отрасли (старой или новой, перспективной, стратегической и пр.). Деятельность универсальных банков подвержена рискам обоих типов, а также их сочетаниям.

   Риски, связанные с характером банковских операций.

  В зависимости от характера банковских операций риски могут быть связаны со спецификой балансовых или за балансовых операций; и те, и другие подразделяются на риски активных и риски пассивных операций.

     2.2 Риски пассивных  и активных операций. Виды внешних рисков.

     Риски пассивных операций.

     Именно  с помощью пассивных операций банк регулирует свои ресурсы для  осуществления активных банковских операций. К пассивным операциям  коммерческих банков относят отчисления от прибыли на формирование (увеличение) уставного капитала; величину кредитов, полученных от прочих юридических лиц; депозитные операции. Только первая группа пассивных операций формирует собственные  средства банков. Получение банковских ссуд от других юридических лиц необходимо чаще всего для оперативного регулирования  ликвидности балансов банков или  выдачи непредвиденных кредитов.

     Депозитные  операции — это операции по привлечению  средств юридических и/или физических лиц во вклады либо до востребования, либо на определенный срок. Депозиты могут  быть срочными, до востребования, в  виде сберегательных вкладов физических лиц, ценных бумаг. Риски пассивных  операций связаны с возможными затруднениями  в обеспечении активных операций ресурсами. Чаще всего это риск, связанный  с эффективностью деятельности определяющего  вкладчика (один производитель, или  группа "породненных" компаний). Для  предупреждения риска 'по формированию депозитов банкам следует соблюдать  оптимальное соотношение между  пассивными и активными депозитными  операциями, т.е. вкладами предпри¬ятий в банк и вкладами, размещенными одними банками в других банках;

определять  размер и ликвидность привлекаемых на хранение ценных бумаг для повышения  уровняй качества мобильных средств: найти целесообразное минимальное  соотношение собственных средств  и рисковых активов;

     Риски активных операций.

     Риски активных операций связаны с уровнем так называемого про-центного риска, которому банки постоянно подвергаются в процессе своей деятельности. Управление процентным риском состоит из управления активами (кредитами и инвестициями) и пассивами (заемными средствами).

     Управление  активами зависит от уровня ликвидности  самого банка и портфеля его клиентов из ценных бумаг, а также от степени  существующей конкуренции (ценовой  и неценовой), а управление пассивами - от доступности средств для выдачи ссуд.

     Портфельный риск.

     Портфельный риск заключается в вероятности  потери по отдельным типам ценных бумаг, а также по всей категории  ссуд. Портфельные риски подразделяются на финансовые, риски ликвидности, систематические  и несистематические. Чем больше заемных средств имеют банки, АО, предприятия, в том числе и  совместные банки, тем выше финансовый риск для их акционеров, учредителей. В то же время заемные средства являются важным и выгодным источником финансирования, так как чаще всего  обходятся дешевле, чем выпуск и  продажа дополнительных тиражей  ценных бумаг.

     Риск  ликвидности - это способность финансовых активов оперативно обращаться в наличность. Крупнейшие и известнейшие производители и банки, чьи акции обращаются на центральных биржах, имеют наименьший риск этого рода. Малые же фирмы – новообразованные, венчурные более опасны в этом отношении. В данном случае особое внимание необходимо уделить выбору посредников. Основные виды финансовых посредников, специфика их прав и обязанностей оказывают большое влияние на деловую активность банков. Их правильный выбор влияет на уровень всех видов рисков.

     Системный риск связан с изменением цен на акции, их доходностью, текущим и ожидаемым процентом по облигациям, ожидаемыми размерами дивиденда и дополнительной прибылью, вызванными обще рыночными колебаниями. Он объединяет риск изменения процентных ставок, риск изменения общерыночных цен и риск инфляции. Поддается довольно точному прогнозу, так как теснота связи (корреляция) между биржевым курсом акции и общим состоянием рынка регулярно и довольно достоверно регистрируется различными биржевыми индексами.

     Несистемный риск не зависит от состояния рынка и является спецификой конкретного предприятия, банка. Он может быть отраслевым и финансовым. Основными факторами, оказывающими влияние на уровень несистемного портфельного риска, являются наличие альтернативных сфер приложения (вложения) финансовых ресурсов, конъюнктура товарных и фондовых рынков и другие. Совокупность системных и несистемных рисков называют риском инвестиций.

     Риск  падения общерыночных цен.

Риск падения  общерыночных цен - это риск недополучаемого дохода по каким-либо финансовым активам. Чаще всего он связан с падением цен на все обращающиеся на рынке ценные бумаги одновременно.

     Риск  инфляции.

     Риск  инфляции - это риск, который определяется жизненным циклом отраслей. Основные факторы, влияющие на развитие отрасли, следующие:

а) переориентация экономики, что связано с общей  экономической нестабильностью  в мире, по отдельным регионам, странам, рынкам, с одной стороны, и ростом цен на ресурсы, с другой;

в) изменение  спроса на внутреннем и мировом рынках сбыта;

г) общеисторическое развитие цивилизации.

     Кредитный риск.

     Данный  вид риска в одинаковой степени  относится как к банкам, так  и к их клиентам и может быть промышленным (связанным с вероятностью спада производства и/или спроса на продукцию определенной отрасли); риск урегулирования и поставок обусловлен невыполнением по каким-то причинам договорных отношений; риск, который  связан с трансформацией видов ресурсов (чаще всего по сроку), и риск форс-мажорных обстоятельств.

     Риск  кредитования заемщиков зависит  от вида предоставляемого кредита. В  зависимости от сроков предоставления кредиты бывают кратко-, средне- и  долгосрочные; от видов обеспечения  — обеспеченные и необеспеченные, которые в свою очередь могут  быть персональными и банковскими; от специфики кредиторов — банковские, государственные, коммерческие (фирменные), кредиты страховых компаний и частных лиц, консорциональные (синдицированные), которые структурируются на клубные (где число кредиторов ограничено) и открытые (участие в нем может принять любой банк или предприятие); от видов дебиторов — сельскохозяйственные, промышленные, коммунальные, персональные; от направления использования — потребительские, промышленные, на формирование оборотных средств, инвестиционные,  сезонные, на устранение  временных  финансовых трудностей, промежуточные, на операции с ценными бумагами, импортные и экспортные; по размеру — мелкие, средние, крупные; по способу предоставления — вексельные, при помощи открытых счетов, сезонные, консигнации.

     Основным  методом снижения риска кредитования является анализ кредито - и платежеспособности заемщиков. При этом банк вправе требовать залог. Банку необходимо контролировать качество залога, уровень его ликвидности, соотношение его рыночной стоимости с размером кредита.

     Транспортный  риск.

     Особый  интерес представляют так называемые транспортные риски. Их классификация  впервые была приведена Международной  торговой палатой в Париже (1919 г.) и унифицирована в 1936 г., когда  были обнародованы первые правила ИНКОТЕРМС. После последних коррекций (1990 г.) различные транспортные риски классифицируются по степени и по ответственности в четырех группах Е, Р, С и О.

     Группа Е включает одну ситуацию, — когда поставщик (продавец) держит товар на своих собственных складах (Ех Уогк). Риски принимают на себя поставщик и его банк до момента принятия товара покупателем. Риск транспортировки от помещений продавца до конечного пункта уже принимается покупателем и его банком.

     Группа F регулирует момент передачи рисков (в  определенном месте, в определенном порту или после выгрузки груза  с борта корабля).

     Группа С включает ситуации, когда экспортер, продавец, его банк заключают с покупателем договор на транспортировку, но не принимают на себя никакого риска.

     Последняя группа терминов D означает, что все  транспортные риски ложатся на продавца.

     2.3 Лизинговый и факторинговый риск

     При осуществлении лизинговых и факторинговых операций, бартерных и клиринговых сделок.

     Лизинг  — это метод финансирования развития новой техники и технологии, расширения продаж оборудования, который особенно актуален в период необходимости  ускоренного внедрения отдельных  элементов реального основного  капитала, сокращения жизненного цикла  товаров и пр.

     В настоящее время лизинг считается  в настоящее время операцией  с повышенным риском. Поэтому целесообразно  осуществлять покрытие убытков от него за счет резервного фонда банка.

     В зависимости от формы отношений  между субъектами, осуще-ствляющими лизинговые операции, он может быть оперативным, финансовым, возвратным, международным. Каждый из вышеперечисленных видов лизинга может быть прямым и косвенным, срочным и возобновляемым (револьверным); чистым и полным.

     Для уменьшения риска по факторинговым операциям следует анализировать платежеспособность заемщиков, изучать характер их хозяйственных связей и взаимоотношения с поставщиками, структуру платежей, конкурентоспособность продукции, количество случаев ее возврата и т.д.

     Одним из основных способов измерения уровня риска является анализ зависимых  и независимых, внешних и внутренних факторов, оказывающих влияние в  конкретной ситуации, с помощью методов  экспертных оценок.

     Кроме того, в практике коммерческих банков стран с развитой рыночной экономикой широко используется система банковских гарантий. В зависимости от количества банков, принимающих участие в гарантийнных операциях, различают прямые, косвенные посреднические операции.

     Обычно  основными элементами банковских гарантий являются сумма, условия и срок выплаты. Учитывая характер операции, может  быть применен тот или иной тип  банковской гарантии (гарантия доставки, гарантия аванса, гарантия для таможенных властей и т. п.).

     2.4 Риски, связанные со спецификой клиента банка.

     По  своей сути банк — это коммерческое предприятие. Основным принципом взаимоотношений "банк — клиент" является принцип  получения прибыли банком при  меньших затратах и принцип минимизации  всех видов риска. Банк на самом деле может рисковать (и он рискует  ежедневно в процессе своей деятельности) своим собственным капиталом, но не капиталом клиента, его прибылью. С целью минимизации риска  банк должен рассредоточить вклады клиентов по разным направлениям деятельности банка; стараться предоставлять  кредиты в виде более мелких сумм большему количеству клиентов; предоставлять  большие суммы клиентам на консорциональной основе и пр.

     Уровень риска банков в зависимости от размера клиента. В зависимости  от размеров предприятия клиенты  классифицируются в три группы — мелкие, средние и крупные Мелкие и средние заемщики более гибкие, быстрее могут отреагировать на потребности рынка, клиента. Их структура более легкая, что дает им возможность быстрее менять направления своей деловой активности, получать высокую прибыль.  Однако из-за ограниченности собственного капитала они не могут выдержать конкуренции, изменений политического или экономического характера. Крупные предприятия, наоборот, более инертны. Они не реагируют быстро на изменения в потребностях рынка и конкретного потребителя. Они не часто меняют направление своей деловой активности, но они имеют весомый   собственный   капитал   и   могут   "пережить"   некоторые неблагоприятные экономические ситуации. Они имеют возможность осуществлять все виды гарантийного и послегарантийного сервисного обслуживания, тратить большие средства на разного рода рекламу. Иными словами, они почти всегда обеспечивают среднюю прибыль и рентабельность.