Виды внешних рисков

     Содержание

Введение            2

Глава 1.  Коммерческие внешние  риски       3

1.1 Страновой риск           3

1.2 Валютный риск           4

1.3 Риск стихийных бедствий         6

Глава 2. Виды внешних рисков        7

2.1 Риски, связанные с видом банка        7

2.2 Риски пассивных и активных операций. Виды внешних рисков    8

2.3 Лизинговый и факторинговый риск        11 

2.4 Риски, связанные со спецификой клиента банка                12 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Введение.

     Банковский  риск — присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Глава 1. Коммерческие внешние риски

      Коммерческие  внешние риски могут быть страновыми,  валютными и рисками стихийных бедствий (форс-мажорных обстоятельств).

     1.1 Страновой риск.

     Страновые риски, непосредственно связанные с интернационализацией деятельности банков и банковских учреждений (совместные банки-СБ), наличием глобального риска, зависят от политико-экономической стабильности стран-клиентов и/или стран-контрагентов, импортеров или экспортеров. Они актуальны для всех банков, созданных с участием иностранного капитала (совместных банков - СБ), и банковских учреждений, имеющих генеральную лицензию. Основные ошибки, которые допускает руководство банков,  связаны с неправильной оценкой финансовой устойчивости иностранного контрагента. Одним из рекомендуемых способов анализа уровня странового риска является, индекс БЕРИ, регулярно публикуемый Германской фирмой БЕРИ. С его помощью заранее определяется уровень странового риска.

     Страновой риск может быть структурирован на риски конвертируемости, риски трансферта или моратория платежа.

     Оригинальную  методику анализа уровня странового риска применяет Швейцарская банковская корпорация. Еще до второй мировой войны службы банков и банковских учреждений, уполномоченные заниматься определением степени странового риска, функционально подразделялись на передовые и штабные. Передовые занимались сбором самых современных и актуальных оценок, в то время как штабные разрабатывали независимый научный прогноз экономико-политической рискованности положения в конкретном государстве или регионе. Далее эти исследования приобрели регулярный характер и стали оформляться по стандартному образцу.

     Примерно  в 1980 г. экономический банковский отдел  Швейцарской банковской корпорации разработал новые, систематизированные  и четко нормированные принципы подхода к определению уровня странового риска. Эти принципы основывались на постулате, что его расчет должен быть полезным и легко анализируемым материалом, который предоставляется в распоряжение высших руководителей банков, принимающих решения в зависимости от уровня и структуры потолка банковских кредитов для каждой страны. Исходя, из вышесказанного, были разработаны и сформулированы следующие основополагающие принципы: прогнозирование странового риска должно опираться на анализ структурных   и   качественных   характеристик   государственного устройства, также как и на количественные показатели, основанные на изучении цифровых данных и соотношений;

-причины  выводов о повышенной рискованности  положения должны быть вполне понятны, сочетание двух типов анализа (качественного и количественного) должно быть четким и конкретным: все таблицы и сопоставления должны включать расшифровку сокращений, чтобы облегчить анализ и повысить его эффективность.

     1.2 Валютный риск.

     Валютный  риск,  или риск  курсовых  потерь,  связан  с интернационализацией   рынка   банковских    операций,    созданием транснациональных (совместных) предприятий и банковских учреждений и диверсификацией их деятельности и представляет собой возможность  денежных потерь в результате колебаний  валютных курсов.

     Первые  попытки управления валютным риском были осуществлены в начале 70-х годов, когда были введены плавающие  курсы

     Со  своей стороны, валютные риски структурируются  следующим образом:

а) коммерческие, т.е. связанные с нежеланием или невозможностью должника (гаранта) рассчитаться по своим обязательствам;

б) конверсионные (наличные), т.е. риски валютных убытков  по конкретным операциям. Эти риски структурируются на риски конкретных сделок. Самыми распространенными методами снижения конверсионных рисков являются:

- хеджирование, т.е. создание компенсирующей  валютной позиции для каждой  рисковой сделки. Иными словами,  происходит компенсация одного  валютного риска — прибыли  или убытков — другим соответствующим  риском;

- валютный  своп, который имеет две разновидности.  Первая напоминает оформление  параллельных кредитов, когда две  стороны в двух различных странах  предоставляют равновеликие кредиты  с одинаковыми сроками и способами  погашения, но выраженные в  различных валютах. Второй вариант  — просто соглашение между  двумя банками купить или продать  валюту по ставке "спот" и  обратить сделку в заранее  оговоренную дату (в будущем) по  определенной ставке "спот". В  отличие от параллельных кредитов  свопы не включают платеж процентов;

- взаимный  зачет рисков по активу и  пассиву, так называемый метод  "мэтчинг", где путем вычета поступления валюты из величины ее оттока руководство банка имеет возможность оказывать влияние на их размер.

     Другие  транснациональные (совместные) банки (СБ) используют метод "неттинга", который выражается в максимальном сокращении количества валютных сделок путем их укрупнения. Для этой цели координация деятельности всех подразделений банковского учреждения должна быть на высоком уровне.

в) трансляционные (бухгалтерские) риски, которые возникают  при переоценке активов и пассивов балансов и счета "Прибыли и  убытки" зарубежных филиалов клиентов, контрагентов. Эти риски в свою очередь зависят от выбора валюты пересчета, ее устойчивости и ряда других факторов. Пересчёт может осуществляться по методу трансляции (по текущему курсу  на дату пересчета) или по историческому  методу (по курсу на дату совершения конкретной операции). Некоторые банки учитывают все текущие операции по текущему курсу, а долгосрочные - по историческому; другие анализируют уровень риска финансовых операций по текущему курсу, а прочие — по историческому; третьи выбирают один из двух способов учета и с его помощью контролируют всю совокупность своих рисковых операций. Методы управления трансляционными валютными рисками делятся на внешние и внутренние. Они могут использоваться как для определения стратегии, так и для выработки тактических программ деятельности банков и банковских учреждений.

     К внешним методам относятся ускорение  или замедление платежей в иностранной  валюте как в отношении внешних  клиентов и контрагентов, так и  по отношению к монополистическим  образованием; регулирование платежей между материнским банком и его  филиалами; выбор более стабильной валюты от фактурирования поставок и  пр.

     В стратегическом плане защита от валютного  риска тесно связана с активной ценовой политикой, видами и стоимостью страхования, степенью надежности страховых  компаний, как самого банка, так и  его контрагентов и клиентов.

     Кроме того, почти все крупные банки  стараются формировать портфель своих валютных операций, балансируя активы и пассивы по видам валют  и срокам. В основном все внешние  методы управления валютными рисками  ориентированы на их диверсификацию. Для этой цели наиболее широко используются такие срочные валютные операции, как форвардные, фьючерсные, опционные (и на межбанковских рынках, и  на биржах). Валюта продается на условиях "спот" (с немедленным или  двухдневным расчетом), "своп" (спот/форвард, спот между различными банками) или "форвард" ("аутрайт" между банком и клиентом);

г) риски  форфетирования, которые возникают когда форфетер (часто им является банк) берет на себя все риски экспортера без права регресса. Но в тоже время форфетирование (метод рефинансирования коммерческого риска) имеет свои преимущества, с помощью которых может быть снижен уровень риска путем:

- упрощения  балансовых взаимоотношений возможных  обязательств;

- улучшения  (хотя бы временно) состояния ликвидности,  что дает возможность дальнейшего  укрепления финансовой устойчивости;

- уменьшения  вероятности и возможности потерь  путем страхования возможных  затруднений, которые почти неизбежно  возникают в период предъявления  застрахованных ранее требований;

- снижения  или даже отсутствия рисков. Связанных  с колебанием процентных ставок;

- резкого  снижения уровня рисков, связанных  с курсовыми колебаниями валют  и с изменением финансовой  устойчивости должника;

- отсутствия  рисков и затрат, связанных с  деятельностью кредитных органов  по взысканию денег по векселям  и другим платежным документам.

     1.3 Риск стихийных бедствий.

     И, наконец, к внешним рискам относится  риск стихийных бедствий или как  его ещё называют форс-мажорных обстоятельств (РФО), который зависит как от наличия  или отсутствия стихийных явлений  природы и связанных с ними последствий, так и от разного  рода ограничений со стороны государства.

     Ограничить  влияние этих рисков на банковские учреждения можно только путем своевременного информирования друг друга об изменении  обстоятельств.

     Одним из основных способов снижения уровня внешних рисков является подбор оптимальных  форм осуществления своих экспортно-импортных  операций банком или другим банковским учреждением.

     На  практике чаще всего встречаются  две основные формы осуществления  внешнеэкономических операций: 

а) прямая, к которой можно отнести прямой экспорт-импорт, осуществление внешнеэкономических связей с помощью различного вида посредников или посредством дочерних предприятий и филиалов, инвестиционные операции,

б) косвенная, включающая продажу и покупку  лицензии; осуществление франчейзных операций; заключение договора о техническом, управленческом обслуживании; покупка новых технологий или “ноу-хау”. Эти формы осуществления межрегиональных и внешнеэкономических связей рекомендуются для банков, осуществляющих свою деятельность в условиях высокого странового, валютного (в своей стране и стране партнера), кредитного, портфельного риска. 
 
 
 
 
 
 

     Глава 2. Виды внешних рисков.

     2.1 Риски, связанные с видом банка. 

     Банки и банковские учреждения могут быть государственными и частными (негосударственными), которые со своей стороны делятся  на коо¬перативные и коммерческие. Существуют три типа коммерческих банков - специализированные, отраслевые и универсальные. В каждом из них присутствуют все виды рисков, но вероятность частоты их возникновения и специфика зависят от типа самого банковского учреждения.

     Универсальные коммерческие банки занимаются практически  всеми  видами банковских услуг (кредитными, расчетными и финансовыми). Кроме  того, в последнее время универсальные  коммерческие банки все активнее осуществляют нетрадиционные операции, такие, как операции с различными видами ценных бумаг, лизинг, факторинг, клиринг и др.

     Специализированные  коммерческие банки ориентируют  свою де-ятельность на предоставление в основном, каких- то конкретных услуг; т.е. имеют четко выраженную товарную ориентацию. Например, инновационные, инвестиционные, ссудосберегательные, ипотечные, депозитные, клиринговые и прочие банки.