Причины возникновения рисков

 На уровень риска  оказывают влияние многие факторы:  объемы финансово-хозяйственной  деятельности; профессиональная подготовка  специалистов предприятия; стиль  руководства и квалификация персонала;  общий концептуальный подход  к деятельности в условиях  изменения в нормативно- правовой системе; разнообразие видов деятельности предприятия; степень компьютеризации деятельности; надежность системы внутреннего контроля; частота смены руководства и личные характеристики руководителей; число нестандартных для данной фирмы операций, деловое окружение.

Причины возникновения рисков разнообразны. Они могут быть классифицированы по следующими признакам: по времени обнаружения; по центрам ответственности; по виновникам возникновения; по возможности страхования; по длительности действия; по методам обнаружения; по способам минимизации последствий; по этапам производственного цикла; по этапам технологического процесса; по производственным условиям; по этапам жизненного цикла продукции, производимой предприятием; по месту нахождения продукции; по этапам жизненного цикла продукции, реализуемой предприятием; по видам продукции (по номенклатуре, ассортименту); по типу организации производства; по уровню цен на производимую продукцию; по длительности и условиям хранения продукции на предприятии; по длительности и условиям хранения запасов сырья на предприятии; по потребителю продукции; по каналам сбыта и т.д.

В области финансирования проект может быть рисковым, если этому прежде всего способствуют:

• экономическая нестабильность в стране;
• инфляция;
• сложившаяся ситуация неплатежей в отрасли;
• дефицит бюджетных средств.

 

В качестве причин возникновения  финансового риска проекта можно назвать следующие:

• политические факторы;
• колебания валютных курсов;
• государственное регулирование учетной банковской ставки;
• рост стоимости ресурсов на рынке капитала;
• повышение издержек производства;
• нехватка информационных ресурсов
• личные качества предпринимателя

 

Перечисленные причины могут  привести к росту процентной ставки, удорожанию финансирования, а также росту цен и услуг по контрактам на строительство.

В экономке существуют не только различия в понимании содержания понятия риск, но еще и разные точки зрения на природу его возникновения. Рассматривают природу риска  с трех сторон.

Во-первых, риск существует независимо от того, осознают люди его  присутствие или нет, учитывают  или игнорируют.

Во-вторых, субъективность риска  проявляется в разном его восприятии. Это объясняется несовпадением  психологических, нравственных и идеологических принципов людей.

В-третьих, нередки случаи соединения объективной и субъективной сторон риска. В этих случаях риск порождается процессами как субъективного характера, так и теми, которые не зависят от воли человека. Экономические процессы в своем развитии проходят определенные циклы.

Как известно, экономический  цикл - это последовательные подъемы  и спады экономической активности. Разделяют цикл на четыре фазы: подъем, пик, спад и кризис, а временной  интервал между подъемами и спадами  и является циклом развития. Каждая фаза цикла переходит в другую, следующую, и характеризуется различными экономическими явлениями. Особого внимания требуют пик и кризис. Учитывая это можно утверждать, что природа рисков тесно связана с явлением кризиса. В рыночной экономике главными элементами риска являются неопределенность и неуверенность рынка, а также спроса, цен, поведения потребителей и неиспользованных возможностей производителей. Кроме того, в условиях рынка бизнес можно определить как деятельность, связанную с риском, с целью получения за это компенсации в виде прибыли. Одновременно прибыль позволяет выявить главные моменты, характерные для производства, которое постоянно находится в движении и выбирает наиболее передовые направления экономического, социального и интеллектуального роста. Также стоит заметить, что риск возрастает всякий раз, когда усиливается нестабильность, происходят реформы и спонтанные изменения в экономике, т.е. когда в развитии экономики в целом и развития отдельных предприятий наступает кризис.

  Из анализа работ ученых и экономистов следует, что человек как подсистема, как часть большой системы (общества), играет важную роль в экономических процессах, которые происходят. Человеческие качества, которые формируют свойства экономической среды, проявляются через производство и потребление. Эти два противоположно направленных процессы возбуждают формирования стационарного волнового процесса, благодаря основной функции человечества - функции развития. Но человеческие качества при процессах производства и потребления неразрывно связаны с факторами общественно-экономического прогресса через знание и передовые технологии. При этом меняется характер развития производительных сил, труда, превращается место и роль человека в процессе производства и обществе. К основным причинам возникновения риска одни ученые относят следующие факторы: непредвиденные природные процессы и явления; случайность явлений и действий; невозможность однозначного познания объекта; ограниченность и недостаток ресурсов; несбалансированность основных компонентов хозяйственного механизма; неполная и неточная информация; столкновение противоречивых интересов; относительная ограниченность сознательной деятельности человека. По мнению других ученых, причины возникновения риска группируются по нескольким направлениям. Во-первых, это неопределенность как результат неосведомленности, недостаточности знания законов, как результат условиях определенной хозяйственной деятельности, не позволяет эффективно управлять ею. Во-вторых, это противодействие, то есть проявление неопределенности в обеспечении определенного предприятия ресурсами, нарушение договорных обязательств, несовершенство государственных регуляторов и т.д. И, в-третьих, это субъективизм человека, его способность принимать ошибочные решения, связанная с информационной составляющей.

Учитывая вышесказанное, можно утверждать, что причины  экономического риска как на предприятии, так и в обществе возникают, как правило, в условиях неопределенности экономической ситуации во времени и имеют три направления.

Во-первых, это субъективизм человеческого капитала, стремлении к целям предприятия не использует все свои возможности.

Во-вторых, это объективные  условия функционирования (экономические, политические, природные факторы, демографические  факторы), в которых человеческий капитал способен совершать ошибки за несовершенства информационных потоков  во всех указанных направлениях.

В-третьих, это нарушение  регуляции экономических процессов со стороны государства, в частности, в законодательстве, денежно-кредитной и бюджетно-налоговой политике, в сфере внешнеэкономической деятельности и социальной политике. Но надо заметить, что все направления возникновения экономических рисков происходят, как правило, на основании использования и распределения финансовых ресурсов.

Причины возникновения риска, приведенные выше, не только обобщают их характеристики как составную  экономических процессов, но и отождествляют содержательную и составляющую этого явления с человеческим капиталом, информационным обеспечением предприятий и государством. Впрочем ключевым моментом среди предложенных причин возникновения рисков является учет стоимостной природы риска, которое в дальнейшем позволит сосредоточиться на определении особенностей применения механизмов управления для минимизации рисковых событий.

 

 

3. ПУТИ УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ

 

Контроль над риском составляет существенную часть успешной торговли. Эффективное управление риском требует  не только внимательного наблюдения за размером риска, но также стратегию  минимизации убытков. Для борьбы с рисками применяются известные  методы управления. Для уменьшения производственных рисков (например, невыполнения плановых заданий по объему и качеству выпускаемой продукции) разрабатываются соответствующие организационно-технологические мероприятия, включающие систему текущего и оперативно-календарного планирования, систему управления качеством и другие аналогичные мероприятия, имеющие целью создание на предприятии системы, исключающей невыполнение плановых заданий в срок и надлежащее качество продукции. Для снижения других рисков разрабатываются адекватные мероприятия, главным критерием которых является их эффективность, т. е. отношение результата (уменьшение убытков или прирост прибыли) к затратам на их осуществление.

Главная проблема управления рисками во внешнеэкономической  деятельности предприятия состоит  в управлении рисками, наступление  которых не зависит от усилий предприятий, и которые являются внешними. Можно  выделить следующие группы методов, направленных на уменьшение возможных  убытков, вызываемых этими рисками: страхование; хеджирование как метод  использования биржевых фьючерсных контрактов и опционов.

Применение различных  форм и методов расчетно-кредитных  отношений, сводящих к минимуму риск неплатежа за поставленные товары, или неполучения товаров против их оплаты. Например, подтвержденный документарный  аккредитив, различные банковские гарантии, авалирование, залог и др.

 

Анализ и прогнозирование  конъюнктуры (спроса, предложения, цены) на внешнем рынке, планирование и  своевременная разработка мероприятий  за счет собственных и заемных  ресурсов с целью избежать возможных  убытков, вызванных неблагоприятными конъюнктурными изменениями.

Другие методы (уклонение  от риска, компенсация риска и  его последствий, локализация риска, распределение (диссипация) риска).

Среди методов управления рисками в ВЭД значительное место  отводят страхованию.

По своей природе страхование  — форма предварительного резер­вирования ресурсов, предназна­ченных для компенсации ущерба от ожидаемого проявления различных рисков. В принципе, это также передача риска. Стороной, принимающей финансовые риски в данном случае, выс­тупает страховая компания. Цель страхования субъекта экономики - защита от финансовых последствий (имущественного ущерба) вследствие наступ­ления неблагоприятных событий. Экономическая сущность страхования заключается в создании резервного (страхового) фонда, отчисления в который для от­дельного страхователя устанав­ливаются на уровне, значитель­но меньшем сумм ожидаемого убытка и, как следствие, страхо­вого возмещения.

Наряду со страхованием применяют  также другие методы управления рисками. Для управления рисками, связанными с падением цен на биржевые товары, фондовые ценности, а также неблагоприятным  падением курса валют, широко применяются  различные методы хеджирования.

Преимущество хеджирования – возможность оперативного принятия решений, сравнительно невысокая стоимость. К недостаткам следует отнести  относительно узкий спектр действия (только ценовые параметры сделок на товары, фондовые ценности и валюту), сложность используемых приемов, которые  требуют высокого уровня квалификации специалистов. Это позволяет использовать этот метод, как правило, на крупных  предприятиях и при больших объемах внешнеэкономических операций (на российских предприятиях практически не используется).

Отдельная область управления рисками связана с расчетно-кредитными отношениями и предполагает использование довольно большого разнообразия форм и методов. К основным из них относятся: применение безотзывного подтвержденного документарного аккредитива при расчетах за поставку товара; использование банковских гарантий (например, авалирование переводных векселей – тратт и др.).

Преимущество данного  механизма снижения рисков – простота и доступность использования, недостаток – относительная дороговизна  данного типа услуг.

Перечисленные способы не в состоянии обеспечить абсолютную защиту от возможных рисков, хотя и  могут существенно их уменьшить. В значительной мере риски могут  быть предотвращены путем эффективного внутрифирменного управления (например, диверсификацией деятельности и  др.). Наибольший эффект может быть достигнут  за счет сочетания, комбинации различных  методов управления рисками: страхованием, хеджированием, применением современных  методов управления, форм и методов  расчета во внешнеэкономических операциях.

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

 

В рыночных условиях процессы производства ориентируют предпринимателей на соответствующее поведение в условиях неопределенности и риска. Удачные решения вознаграждают предпринимателей хорошей прибылью, а неудачные оборачиваются банкротством.

Управление риском в России пока практикуется мало, однако участники кредитного рынка, первыми столкнувшись с необходимостью учета рисковых факторов, уже используют этот инструментарий.

С точки зрения деловой  философии риск – понятие достаточно противоречивое. Каждый предприниматель рискует, но благодаря этому риску общество в целом выигрывает. Присутствие многочисленных и многообразных рисков в системе предпринимательства приносит выгоду обществу и национальной экономике. Зная о степени риска предприниматель старается быть осторожным при принятии управленческих решений. Чем больше времени   внимания уделено предварительной аналитической работе перед проведением ответственных коммерческих операций, тем меньше вероятность ошибки, а соответственно и возникновение рисковых ситуаций.

Таким образом, можно сделать  вывод о том, что риск является неотъемлемой частью жизнью. Являясь при этом одновременно и катализатором и ограничителем предпринимательской деятельности.