Отчет по производственной практике в Сбербанком России

Операционные расходы Банка возросли на 5,9% до 337,4 млрд руб. Сдерживали рост операционных расходов снизившиеся в 2011 году расходы от уступки собственных прав требования.

В 2011 году Сбербанк получил финансовый результат, превышающий итоги предыдущего года:

      Прибыль до налогообложения составила 408,9 млрд руб. (в 2010 году: 242,2 млрд руб.)

      Прибыль после налогообложения составила 310,5 млрд руб. (в 2010 году:174,0 млрд руб.).

Показатели эффективности работы Сбербанка в 2011 году также заметно возросли:

      рентабельность капитала составила 26,2% (в 2010 году – 18,4%).

      рентабельность активов – 3,4% (в 2010 году – 2,3%).

Таблица 3

Активы и пасивы Сбербанка России

Активы Банка за 2011 год увеличились на 22,2% или почти на 2 трлн руб. и достигли 10,4 трлн руб. Основой роста являлись кредиты клиентам, которые в целом за год возросли на 2 трлн руб.

      За 2011 год корпоративному сектору было предоставлено свыше 5,5 трлн руб.Кредитный портфель корпоративных клиентов увеличился за год на 34,1% и достиг 6,4 трлн руб.

      Частным клиентам за отчетный год выдано свыше 1,2 трлн руб. Портфель розничных кредитов увеличился за год на 36,6% и составил около 1,8 трлн руб. Рост портфеля в течение года был стабильным во всех регионах страны.

Чистые вложения в ценные бумаги по итогам года сократились на 14,6% за счет погашения облигаций Банка России.

Традиционно основным источником фондирования операций Банка оставались средства клиентов. По итогам года их объем увеличился на 1,2 трлн руб. или 18,2% и составил около 7,9 трлн руб. Вклады физических лиц превысили 5,5 трлн руб., средства юридических лиц составили более 2,2 трлн руб., средства клиентов на счетах в драгоценных металлах достигли 115 млрд руб.

Капитал Банка, рассчитываемый по Положению Банка России №215-П15, за 2011 год увеличился на 22,1%. Источник роста капитала – заработанная чистая прибыль. Достаточность капитала на 1 января 2012 года составила 15,0%.

Таблица 4

Обязательные нормативы Сбербанка России

Оценка, управление и контроль за риском ликвидности позволяют Банку поддерживать необходимый объем ликвидных активов для выполнения обязательств на любом временном интервале. По итогам последних 3 лет значения  соответствующих нормативов ликвидности находились: Н2 в пределах 45,1% - 55,6%;  Н3 в пределах 54,0% - 63,1%; Н4 в пределах 91,8%-101,9%. Изменения в значениях нормативов  ликвидности были связаны с изменением  структуры активов и пассивов Банка, развитием инвестиционного кредитования, проектного финансирования, долгосрочного кредитования физических лиц.

5.      Оценка работы Сбербанка России с векселями

Сбербанк России является крупнейшим векселедателем на банковском рынке. Банк активно рекламирует собственные векселя как «инструмент для быстрого и удобного проведения расчетов за товары, работы, услуги, первоклассное обеспечение при получении кредита».

Вексель Сбербанка России — ценная бумага, содержащая безусловное письменное долговое денежное обязательство, выданное Сбербанком России другой стороне.

Обращение векселей регулируется Федеральным законом «О переводном и простом векселе» № 48-ФЗ от 11 марта 1997 года и «Положением о переводном и простом векселе» от 7 августа 1997 года.

Основные цели использования векселей Сбербанка России

      снижение рисков неоплаты либо задержки оплаты продукции: при проведении расчетов с контрагентами векселя используются как аналог аккредитивов;

      сокращение дебиторской задолженности;

      минимизация рисков, сопутствующих перевозке наличных денег;

      пополнение оборотных средств (в случае использования вексельных кредитов).

Доходность банковских векселей невелика, сейчас она находится на уровне 7—10,5% годовых. Векселя наиболее надежных банков приносят минимальные доходы. Так, вексель Сбербанка с погашением в конце 2007 г. обеспечивал доходность в 7% годовых.

По состоянию на 1 января 2008 г. стоимость долговых ценных бумаг (векселя, сберегательные и депозитные сертификаты), выпущенных Сбербанком составила 163 827 млн руб (на 1января 2007 г.  – 123 729 млн.руб). Из них 86,7% принадлежит векселям - 142 090 млн руб ( В 2006 г. – 106 730 млн руб.)

Ставка процента или дисконта векселя на 1 января 2008 г. варьировалась от 3,5% до 8,7% годовых (на 1 января 2006 г. –  от 1,4% до 11% годовых).

Ставки по векселям Сбербанка мало чем отличаются от ставок других крупных коммерческих банков таких банков, как Альфа-банк, «Уралсиб», «Петрокоммерц. Ставки по векселям у ВТБ и Газпромбанк в среднем на 0,5 процентных пункта ниже, чем у Сбербанка.

Банкиры утверждают, что последнее время частные инвесторы практически не обращаются к векселям, так же векселя  не пользуются спросом у физических лиц, поскольку для них это менее понятный финансовый инструмент по сравнению с депозитом.

По итогам 2010 года Сбербанк заработал балансовую прибыль в размере 153,1 млрд. рублей, что на 35,7% превышает результат 2009 года. Чистая прибыль составила 116,7 млрд рублей, увеличившись по сравнению с прошлым годом на 32,8% (в прошлом году чистая прибыль – 87,9 млрд рублей). Рекордное значение прибыли Сбербанка России за отчетный год наглядно показывает его устойчивость к кризисным явлениям на международных рынках.

Практически двукратный рост капитала в 2010 году был обеспечен как размером полученной прибыли, так и в значительной степени проведенной в 1 квартале эмиссией обыкновенных акций, в ходе которой в капитал Банка было привлечено 230,2 млрд рублей. По состоянию на 1 января 2011 года капитал Банка составил 681,6 млрд рублей (на 1 января 2010 года – 347,3 млрд. рублей), его доля в совокупном капитале российского банковского сектора составила 25,5% против 20,5% на начало 2010 года.

Активы-нетто Сбербанка увеличились за 2010 год на 41,6% и превысили 5 трлн рублей, при этом прирост активов более, чем на 90% был обеспечен операциями кредитования – основным видом деятельности Банка.

На долю кредитов корпоративным и частным клиентам в работающих активах приходится в совокупности около 87%. Вложения в ценные бумаги осуществляются Банком в основном в целях подержания необходимого уровня ликвидности. По состоянию на 1 января 2011 года вложения в ценные бумаги составляют лишь 11% работающих активов, что снижает зависимость финансовых результатов Банка от изменения цен на фондовых рынках.

Основным источником ресурсов Сбербанка России традиционно являются средства частных клиентов, привлеченные во вклады – их доля в привлеченных средствах составляет 62,3%. Средства корпоративных клиентов составляют 30%, средства, привлеченные на международных финансовых рынках составляют всего 3%. Таким образом, ресурсная база Сбербанка практически целиком формируется за счет внутренних источников и не зависит от конъюнктуры внешних рынков.

За 2010 год остаток средств на счетах по вкладам частных клиентов увеличился на 30,9% и составил 2,7 трлн рублей (за 2009 год – 2,03 трлн рублей). В абсолютном выражении годовой прирост остатка средств на вкладах составил 627,6 млрд рублей против 528,5 млрд рублей в прошлом году и был практически полностью – на 99% - обеспечен рублевыми сбережениями. Снижение остатка вкладов в долларах США составило 974 млн долларов США и в 1,5 раза превысило отток за 2009 год. По вкладам в евро наблюдался приток средств, который увеличился по сравнению с 2010 годом более чем вдвое и составил 1 150 млн евро.

Валютная система вкладов по состоянию на 1 января 2010 года сложилась следующим образом: 90% приходится на рублевые сбережения, на сбережения в долларах США – 5,8%, сбережения в евро – 4,2%.

По состоянию на 1 января 2011 года на расчетно-кассовом обслуживании в Сбербанке России находились 1,43 млн корпоративных клиентов, включая индивидуальных предпринимателей. Сбербанк обслуживает предприятия и организации всех основных видов экономической деятельности, при этом основную часть клиентской базы составляют клиенты малого и среднего бизнеса – на них приходится 99,8% всех предприятий и 56,9% привлеченных от корпоративных клиентов средств.

За 2010 год доходы Сбербанка России составили 562,8 млрд рублей, что на 44,4% превышает объем доходов за 2009 год (389,7 млрд. рублей). Наиболее значимым источником доходов для Банка являются кредитные операции. Процентные доходы от операций кредитования увеличились в 2010 году на 40,8% до 372,7 млрд рублей. В структуре совокупных доходов Банка их доля составила 66,2%, в том числе на доход от кредитования корпоративных клиентов приходится 41,9% всех доходов. На доход от кредитования частных клиентов – 22,7%.

Активное развитие услуг, оказываемых на комиссионной основе. Способствовало дальнейшему росту комиссионных доходов. По итогам отчетного периода объем комиссионных доходов увеличился на 31,2% и составил 96,5 млрд. рублей. Доля комиссионных доходов в общих доходах Банка по итогам 2010 года составила 17,1%, в чистом операционном доходе – 28,2%.

Доходы от операций с ценными бумагами в 2010 году возросли в 1,9 раза до 76 млрд. рублей, в результате чего их доля в общих доходах Банка возросла до 13,5%. Существенный рост доходов от операций с ценными бумагами был обусловлен увеличением в течение года вложений в ОФЗ, временным размещением свободных средств, полученных в ходе проведения эмиссии обыкновенных акций Сбербанка России, в облигации Банка России и получением доходов по ним, а также реализацией еврооблигаций РФ и большей части инвестиционного портфеля акций корпоративных эмитентов во второй половине 2010 года.

Заключение

Анализ основных показателей финансово-экономической деятельности Сбербанка Росси показал, что на сегодняшний день Сбербанк России является крупнейшим банком Российской Федерации, занимает лидирующие позиции в основных сегментах финансового рынка России.

Надежность банка, его достижения и безупречная деловая репутация в России и за рубежом подтверждаются высокими рейтингами ведущих международных рейтинговых агентств.