Отчет по практике в АО «АТФ Банк»

ВВЕДЕНИЕ

 

Центральное место в современной банковской системе по праву принадлежит  коммерческим банкам, предоставляющим  своим клиентам полный комплекс финансового  обслуживания, объемы, качество и скорость которого постоянно совершенствуются и возрастают благодаря внедрению  и применению современных технологий.

В рыночной экономике ресурсы коммерческих банков имеют первостепенное значение. Они служат необходимым активным элементом банковской деятельности. В современных условиях развития казахстанской экономики проблема формирования ресурсов имеет первостепенное значение.

Привлеченные  средства банков покрывают свыше 90% всей потребности в денежных ресурсах для осуществления активных операций, прежде всего кредитных. Роль их исключительно велика. Мобилизуя временно свободные средства юридических и физических лиц на рынке кредитных ресурсов, коммерческие банки с их помощью удовлетворяют потребность народного хозяйства в дополнительных оборотных средствах, способствуют превращению денег в капитал, обеспечивают потребности населения в потребительском кредите.

Таким образом, коммерческий банк, с одной стороны, привлекает свободные денежные средства юридических и физических лиц, формируя тем самым свою ресурсную базу, а с другой стороны – размещают  ее от своего имени на условиях возвратности, срочности и платности. При этом коммерческий банк может осуществлять свои операции только в пределах имеющихся у него ресурсов. Характер этих операций зависит от качественного состава ресурсной базы банка. Так, коммерческий банк, ресурсы которого имеют в основном краткосрочный характер, практически лишен возможности осуществлять долгосрочные кредитные вложения.

Следовательно, в рыночных условиях именно объем  и качественный состав средств, которыми располагает коммерческий банк, определяют масштабы и направления его деятельности. В связи с этим, вопросы формирования ресурсной базы, оптимизация ее структуры и обеспечении стабильности и эффективное управление становятся весьма актуальными в работе банка.

Цель  и задачи прохождения второй производственной практики – изучение управления финансовыми  ресурсами коммерческого банка.

Объектом  прохождения практики явился АО «АТФ Банк».

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ АО «АТФ БАНК»

 

Алматинский торгово-финансовый банк образован 2 июня 1995 года. Двадцать девятого ноября 1995 года Национальным банком Республики Казахстан была выдана Генеральная лицензия №59. Именно этот день считается днем рождения банка. (Спустя пять лет, банк уверен) входит в десятку крупнейших банков Казахстана. С момента образования активы банка выросли в шестнадцать, а получаемая прибыль - в восемьдесят пять раз. АТФБ имеет 11 филиалов и РКО, расположенных в 10 городах республики: это десятки высококлассных профессионалов, это современные банковские технологии и оборудование, это надежное размещение средств.

Активы  Банка на 1 января 2012 года: 982 965 005 тыс. тенге. Собственный капитал: 63 931 229 тыс. тенге. АО "АТФ Банк" занимает 5 место по размеру активов и размеру капитала среди банков Казахстана (38 БВУ РК).

Банк  прошел долгий путь, который разделен на три этапа, которые оказали  огромное влияние на темпы и направления  развития. Каждый из этапов неразрывно связан с теми, кто работал в  банке, определяя стратегию и  воплощая ее в реальность.

Октябрь 1996 года. Банк вступает в международную  систему S.W.I.F.T.

Ноябрь 1996 года. Банк начинает обслуживание пластиковых  карточек Visа, BuroCard/MasterCard, Diners Club, JCB, American Express.

Май 1997 года. Национальный банк РК включает АТФБ в  первую по надежности группу банков, работающих по международным стандартам.

Май 1997 года. Банк получает лицензию НБ РК на право  открытия счетов ЛОРО, а также лицензию, дающую право на проведение операций, с аффинированными драгоценными металлами.

Май 1998 года. Банк начал сотрудничество с Европейским  банком реконструкции и развития в области кредитования малого и  среднего бизнеса.

Ноябрь 1998 года. Банк первым в Казахстане начал  реализацию всем желающим золотых слитков  весом 10 и 20 г. с собственным логотипом.

Декабрь 1998 года. В рамках Межправительственного  финансового сотрудничества Германии с Республикой Казахстан АО “АТФБ” утвержден в качестве финансового  оператора Германской кредитной  линии (KFW).

Март 1999 года. Банк начал выпуск платежных  карт VISA-Classic, VISA-Gotd и VISA-Business с собственным логотипом.

Май 1999 года. Банку присвоен краткосрочный рейтинг  “LC-3” и долгосрочный рейтинг  “В” (рейтинговое агентство Thomson BankWatch BREE).

Сентябрь 1999 года. Банк в партнерстве с  компанией Western Union (США) начал предоставлять новый вид услуг: осуществление срочных денежных переводов по поручению физических лиц без открытия банковских счетов в 170 стран мира.

Декабрь 1999 года. Банк начал выпуск международной  платежной карты Visa-Electron и локальной карты Altyn с собственным логотипом.

Май 2000 года. Рейтинговое агентство Thomson Financial BankWatch повысило краткосрочный рейтинг, присвоенный банку с “LC-3” до “LC-2”, и обновило долгосрочный рейтинг на уровне “В”.

Октябрь 2000 года. Банк успешно разместил 1-й  выпуск внутренних облигаций объемом USD 5000000.

Сентябрь 2001 года. Привлечение синдицированного займа на сумму USD 20 000 000, организаторами которого выступили Raiffeisen Zentralbank и Deutsche Bank. Проведена государственная регистрация присоединения АО "Казпромбанк" к Алматинскому торгово-финансовому банку.

2002 год.  Увеличение собственного капитала  Банка до 5,9 млрд. тенге с порядка  4,5 млрд. тенге на начало 2002 года, за счет размещения субординированных облигаций второй эмиссии.

2003 год.  АО "АТФ Банк" присоединил к  себе АО "Дочерний банк открытого  акционерного общества "АТФ Банк" Банк Апогей".

Получено  согласие на открытие филиала в г.Актобе от Национального Банка РК.

2004 год.  Банк разместил на международных  рынках капитала дебютный выпуск  еврооблигаций на общую сумму  $100млн. 

АТФ Банк приобрел 34,4% акций ОАО «Энергобанка» (Кыргызкая Республика) и активы АТФ Банка превысили $ 1млрд.

2005 год.  Кредитное Соглашение, подписанное  между АО «АТФБанк» и Европейским Банком Реконструкции и Развития на сумму 10 миллионов долларов США для предоставления суб-кредитов сельскохозяйственным производителям под залог зерновых расписок.

Ведущее мировое финансовое издание «EUROMONEY»  признало АТФ Банк лидирующим финансовым институтом Республики Казахстан в  корпоративном управлении и лучшим банком для малого и среднего бизнеса  Казахстана.

2006 год.  АО «АТФБанк» и Агентство Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций подписали Меморандум о сотрудничестве и взаимодействии по вопросам повышения прозрачности деятельности АТФ Банка.

АО «АТФ Банк» успешно завершил сделку по выпуску еврооблигаций на сумму 350 миллионов долларов США со сроком погашения в 2016 году.

2007 год. 21 июня 2007 года Bank Austria-Creditanstalt AG (подразделение UniCredit Group для коммерческих и банковских операций в Центральной и Восточной Европе) и частные акционеры АО "АТФ Банк" подписали соглашение о приобретении мажоритарного пакета акций АТФ Банка.

Банк  Австрии Кредитанштальт (ВА-СА), подразделение ЮниКредит Групп (UniCredit Group) для коммерческих банковских операций в Центральной и Восточной Европе, завершил процесс приобретения 91,8% от общего числа выпущенного акционерного капитала АО «АТФ Банк». Примерная цена сделки составила 2,117 млн. долларов США (около 1,452 млн. евро по текущему курсу).

В процессе своей деятельности Банком были ранее  получены государственные лицензии на занятие:

1) Кастодиальной деятельностью на рынке ценных бумаг № 0407100098 от 21 июля 2000 года, № 040700148 от 20 декабря 2001 года, № 0407100155 от 9 сентября 2002 года, № 0407100197 от 27 ноября 2003 года;

2) Брокерской и дилерской деятельностью на рынке ценных бумаг с правом ведения счетов клиентов в качестве номинального держателя № 0401100219 от 15 февраля 2000 года, № 0401100474 от 20 декабря 2001 года, № 04011508 от 9 сентября 2002 года, № 0401100573 от 08 мая 2003 года, № 0401100649 от 27 ноября 2003 года;

3) Банковской деятельностью осуществлялась на основании Лицензии № 239 от 03 февраря 2006 года.

4) 28 декабря 2007 года Агентством Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций АО «АТФБанк» выдана единая Лицензия №239 на проведение банковских и иных операций и осуществление деятельности на рынке ценных бумаг

В настоящее  время полное наименование банка  – Акционерное общество «АТФБанк».

Головной  офис Банка расположен в финансовом центре Республики - городе Алматы, по адресу ул. Фурманова, 100.

ЮниКредит Банк Австрия АГ, подразделение ведущей европейской финансовой группы ЮниКредит Групп в ноябре 2007 года стал полноправным владельцем АТФБанка, купив 95,6% от общего числа выпущенных простых акций. и 84,9% от общего числа выпущенных привилегированных акций.

Деятельность  Банка носит универсальный характер. Помимо традиционных операций, в спектр услуг Банка входят операции на фондовом рынке, услуги по выпуску и обслуживанию платежных карт, сейфовое хранение, операции с драгоценными металлами, услуги банка-кастодиана. Одним из основных направлений деятельности Банка является кредитование клиентов – юридических лиц, среди которых крупные торговые, строительные, промышленные предприятия, расположенные в различных регионах республики. Кроме этого, банк финансирует зерновые и хлопковые проекты, проекты по выращиванию и переработке другой сельскохозяйственной продукции.

В 2008 году Банком была достигнута договоренность с АО “Фонд развития предпринимательства  Даму” о подписания соглашения на привлечение средств в рамках II транша Стабилизационной программы в размере 13 млрд. тенге.

В 2009 году Банк активно участвовал в реализации программы рефинансирования ипотечных  кредитов Акционерного общества «Фонд  национального благосостояния «Самрук-Казына», целью, которой являлось удешевление ипотечных кредитов для физических лиц в рамках Плана мероприятий совместных действий Правительства Республики Казахстан, Национального Банка Республики Казахстан и Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций по стабилизации экономики и финансовой системы на 2009-2010 годы (2008), утвержденных постановлением Правительства Республики Казахстан от 25 ноября 2008 года №1085.

Вместе  с тем, Банк ведет активную работу в сфере розничного бизнеса:

- кредитование  физических лиц на приобретение  недвижимости, автомобилей и на  потребительские цели;

- привлечение  денег населения на срочные  депозиты;

- валютообменные операции через сеть обменных пунктов Банка;

- операции  с дорожными чеками;

- переводные  операции посредством систем  международных переводов Western Union, а также посредством SWIFT, кроме того, переводы по Казахстану через сеть своих Розничных центров;

- выпуск  и обслуживание пластиковых карт.

В данный момент ведутся переговоры с группой  “UniCredit” о покупке у них всех (99,75%) акций банка ТОО «КазНитрогенГазом»[1].

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ФИНАНСОВЫМИ РЕСУРСАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАКНКА

2.1  Собственные ресурсы коммерческого банка

Финансовые ресурсы  коммерческих банков состоят из собственных  и привлечённых средств.

Под собственными средствами банка следует понимать различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и хозяйственной  деятельности, а также полученную прибыль по результатам деятельности текущего и прошлых лет.

Собственные ресурсы банка представляют собой банковский капитал и приравненные к нему статьи. Роль и величина собственного капитала коммерческих банков имеет особую специфику, отличающуюся от предприятий и от организаций, занимающихся другими видами деятельности тем, что за счет собственного капитала банки покрывают менее 10% общей потребности в средствах. Обычно государство устанавливает для банков минимальную границу соотношения между собственными и привлеченными ресурсами.

Значение  собственных ресурсов банка, прежде всего в том, чтобы поддерживать его устойчивость. На начальном этапе создания банка именно собственные средства покрывают первоочередные расходы (земля, здания, оборудование, зарплата), без которых банк не может начать свою деятельность. За счет собственных ресурсов банки создают необходимые им резервы. Наконец, собственные ресурсы являются главным источником вложений в долгосрочные активы.

Структура собственных средств разных банков неоднородна. Они включают:

1. уставный  капитал;

2. добавочный  капитал;

3. резервный фонд, фонды специального назначения и другие,

4. а также нераспределенную прибыль.

Собственные средства банка выполняют несколько важных функций:

1. Защитная функция. Значительная доля активов банка (примерно 88%) финансируется вкладчиками. Поэтому главной функцией акционерного капитала банка и приравненных к нему средств является защита интересов вкладчиков. Защитная функция собственных средств означает возможность выплаты компенсации вкладчикам в случае банкротства банка. Тема защитной функции капитала банка особенно актуальна сегодня, поскольку в нашей стране существует ряд проблем. С одной стороны, еще не создана эффективная система страхования депозитов; с другой – нестабильная экономическая ситуация приводит к банкротству банков и потере вкладчиками своих средств. Поэтому для нашей страны наличие собственного капитала является первым условием надежности банка.
2. Оперативная функция. Для начала успешной работы банку необходим стартовый капитал, который используется на приобретение земли, зданий, оборудования, а также создание финансовых резервов на случай непредвиденных убытков. На эти цели используется также собственный капитал.
3. Регулирующая функция. Помимо обеспечения финансовой основы для операций и защиты интересов вкладчиков, собственные средства банков выполняют также регулирующую функцию, которая связана с особой заинтересованностью общества в успешном функционировании банков, а также с законами и правилами, позволяющими государственным органам контролировать проводимые операции.