Отчет о прохождении практики в ОАО АКБ «РОСБАНК»

 

     Из таблицы 2.6 видно, что значение показателя рентабельности активов (ROА) было неустойчивым за анализируемый период и в период снизилось 0,83% до 0,79%. Самое высокое значение данного показателя было в период 2009 г. (0,95%). Отсюда следует, что рост активов коммерческого банка опережают рост его прибыли.

     Значение обобщающего показателя рентабельности (ROЕ) имело за анализируемый период устойчивую тенденцию к возрастанию с 0,0038% до 0,0074%. Это говорит о том, что прибыль, получаемая коммерческим банком, увеличивается намного быстрее, чем акционерный капитал.

     Значение показателя (dd) характеризующего долю прибыли в общих доходах имело устойчивую тенденцию к возрастанию с 3,05% до 4,35%. Доля прибыли в общих доходах изменилась в последнем периоде в меньшую сторону по сравнению со вторым периодом. Эти данные характеризуют опережение роста прибыли над ростом общих доходов.

     Значение показателя (dr) характеризующего долю прибыли в общих расходах также имело устойчивую тенденцию к возрастанию с 3,2% до 4,56%. Эти данные характеризуют опережение роста прибыли над ростом общих расходов.

     Доходность активов (Da) за анализируемый период была неустойчивой, и в период снизилось с 27,15% до 18,3% по сравнению с первоначальным периодом. Самое высокое значение данного показателя было в период 2008г. (29,56%).  Отсюда следует, что активы коммерческого банка опережают рост его общих доходов.

     Доля активов, приносящих доход в общей сумме активов (da) характеризуется неустойчивостью. Так, в 2008 г. его величина составляла 59,55%, за период 2009 г. – 65,7%, за период 2010 г. – 64,01%.Эти данные свидетельствуют об опережении роста активов над активами, приносящими доход.

     Эффективность использования привлеченных средств (Ri) имела наибольшее значение за период с 2008 г. – 56,26%, наименьшее с 2009 г. - 34,9%. Динамика данного показателя также неустойчивая.

     Из вышеизложенного можно сделать следующие выводы:

     Во-первых, рентабельность активов за период имела отрицательную динамику, обусловленную превышением темпов прироста активов над темпами прироста прибыли

     Во-вторых, наблюдается рост рентабельности доходов  банка, однако общее снижение рентабельности активов при одновременном росте рентабельности доходов свидетельствует о том, что в банке к концу анализируемого периода произошло увеличение объемов активов, не приносящих доход, что является отрицательной стороной деятельности банка.

     В-третьих, эффективность использования привлеченных ресурсов имела отрицательную динамику, что говорит о преобладании привлеченных средств над долей активов, приносящих доход в общей сумме активов.

 

      3 Разработка мероприятий по совершенствованию деятельности банка на примере дополнительного офиса 4557 ОАО АКБ «РОСБАНК»

 

     3.1 Преимущественное  увеличение сроков  кредитования

 

     Для стабильной и рентабельной работы банка  его активы должны "работать", т.е. банк должен размещать их так, чтобы получать от данной деятельности наибольший доход, в нашем случае это размещение ресурсов в кредиты физическим и юридическим лицам.

     Таким образом, банк предоставляет кредиты на различные сроки, от 1 года до 5 лет. Менее рискованным в финансовом отношении считается размещение средств на более короткие сроки, так как происходит ускоренный возврат заемных средств вместе с процентами. Сокращение сроков выданных кредитов позволяет увеличить скорость оборачиваемости активов банка и как следствие из этого – увеличение доходов банка, уменьшение рисков по возврату кредитов.

     Но  для получения наибольшего дохода банку выгоднее выдавать кредиты  на более длительный срок.

     Для сравнения рассмотрим несколько  примеров.

     Выдан кредит 100 000 рублей на 1 год под 19% годовых. В результате этой операции заемщик вернет банку 100 000 рублей основного долга и 18739,38 рублей процентов за использование кредита. Таким образом, банк получит доход в сумме 118739,38 рублей.

     Если  же банк выдаст 100 000 рублей под 19% годовых  на срок 3 года, то отделению возвратится основной долг в размере 100 000 рублей и проценты в размере 56219,04 рубля. Банк получит в этом случае 156219,04 рубля.

     Ну, а самым выгодным является выдача кредита на 5 лет. То есть банк получит  основного долга 100000 рублей и 93698,40 рублей процентов. Общая сумма дохода составит 193698,40 рублей, что на 74959,02 рубля больше, чем выдача кредита на 1 год.

     Ставка  кредита напрямую зависит от ставки рефинансирования, если за период действия кредита произойдет снижение ставки рефинансирования, то банк должен (если оговорено в договоре) снизить ставку по кредиту, что приведет к уменьшению полученных процентов по кредиту.

     3.2 Упрощение условий выдачи кредита

 

     При обращении в отделения РОСБАНКа за кредитом, заемщики сталкиваются с рядом трудностей в оформлении документов, в т.ч. возникают проблемы с предоставлением обеспечения возвратности кредита (трудности с предоставлением поручительства, залога). В связи с этим был разработан порядок предоставления кредитов, не требующих обеспечения – так называемый "Доверительный кредит". Этот порядок определяет условия и особенности предоставления кредитов физическим лицам, имеющим положительную кредитную историю (отсутствие просроченных платежей по кредитам заемщика, в т.ч. по основному долгу и задолженности по уплате процентов; отсутствие негативной информации о заемщике в базе данных по заемщикам – физическим лицам). Выдача доверительного кредита осуществляется единовременно наличными деньгами, сроком до 12 месяцев, под процентную ставку 19% годовых, без оформления обеспечения. Максимальная сумма кредита определяется исходя из платежеспособности заемщика, но не должна превышать 3 000 долларов США (рублевого эквивалента). Решение по данному виду кредита принимается единолично руководителем кредитного отдела, в течение дня предоставления заявки и не требует решение кредитного комитета. В среднем, положительную кредитную историю в ДО 4557 ОАО АКБ «РОСБАНК» имеют 25% заемщиков физических лиц – это около 600 человек. Предположим, что 20% из них (120 человек) обратились за доверительным кредитом в средней сумме 40 000 рублей. Таким образом, прибыль от данного мероприятия составит: 40000*19%*120 = 912 000 рублей.

4 Заключение

 

     На  современном этапе особую актуальность приобретает поиск наиболее оптимальных способов организации деятельности российских банков в условиях глобализации финансового рынка, проникновения в отечественную банковскую систему иностранного капитала и, как следствие, возрастающей конкуренции с международными финансовыми посредниками в лице дочерних структур крупнейших транснациональных банковских холдингов.

     Изменения в построении и функционировании банковской системы стали отправной  точкой развития в российской экономической  науке направления «банковский  финансовый менеджмент». Но в настоящее  время еще не все вопросы финансового менеджмента в банке проработаны отечественными авторами достаточно глубоко, что обусловлено спецификой деятельности банка как единственного экономического субъекта, системно управляющего всеми функциями денег.

     При прохождении практики были закреплены теоретические знания, проведено исследование в области организации и осуществления деятельности ОАО АКБ «РОСБАНК». В связи с этим, были решены следующие задачи: ознакомиться с деятельностью отделения и организационной структурой банка, овладеть практическими навыками в области экономии и управления, приобрести опыт работы в банке.

     В процессе прохождения практики был  проведен анализ доходов и расходов дополнительного офиса 4557 ОАО АКБ «РОСБАНК», а также анализ рентабельности. Кроме того, были предложены мероприятия по совершенствованию деятельности банка.

 

 

      5 Список литературы

 

I. Учебники и учебно-методическая литература

     1. Жуков, Е.Ф. Банки и банковские  операции: учебник для вузов/ Е.Ф.  Жуков. – М.: ЮНИТИ, 2007. – 471 с.

     2. Лаврушин, О.И. Банковское дело: учебник для вузов / О.И Лаврушин – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. -583 с.

      3. Левчук, И.В. Эффективность краткосрочных  кредитных вложений / И.В. Левчук. – М.: Книжный мир, 2006. – 111 с.

     4. Литвинов, Н.П. Коммерческое кредитование  в России / Н.П. Литвинов. – М.: ЮНИТИ, 2003. – 219 с.

      5. Малышев, А.Г. Банковское дело / А.Г. Малышев. – М.: Финансы  и статистика, 2007. – 436 с.

     6. Петровский, А.С. Оценка кредитоспособности  заемщиков / А.С. Петровский. –  М.: «Экономика», 2004. – 316 с.

      7. Рищенко, В. А. Банковское кредитование (российский и зарубежный опыт) / В.А. Рищенко. – М.: Русская Деловая Литература, 2008. – 352 с.

      8. Светлов, О.П. Деньги. Кредит. Банки  / О.П. Светлов. – М.: Дрофа, 2006. –  286 с.

      9. Тарасенко, А.Ю. Банковское дело / А.Ю. Тарасенко. – С-Пб.: ИД Весть, 2004. – 327 с.

      10. Троинов, Д.И. Основы банковского  дела / Д.И. Троинов. – Белгород.: Книжный клуб, 2002. – 296 с.

     11. Шагматулин, Ф.Д. Кредитный договор  / Ф.Д. Шагматулин. – С-Пб.: Питер, 2005. – 184 с.

     12. Шаров, О.Г. Банковское дело в регионе / О.Г. Шаров. – Вл-к.: Дальнаука, 2005. – 257 с.

     13. Шеремет, А.Д. Финансовый анализ  в коммерческом банке / А.Д.  Шеремет. – М.: Финансы и статистика, 2007. – 211 с.

     14.  Янковский, А.В. Экономика / А.В.  Янковский. – М.: Дело, 2002. – 716с.

     15. Янковская, О. Г. Деньги и кредит / О.Г. Янковская. – М.: Дело, 2003. – 274с.

2. Статьи научных сборников и периодических изданий

     16.  Белов, В.Д. Кредитный договор / В.Д. Белов // Финансовая Россия. – 2008. - №28. – С. 4-5.

     17. Невзоров, Е.Д. Кредитование в  России / Е.Д. Невзоров, О.Я. Галимзянова // Финансовая Россия. – 2008. - №17. – С. 7-8.

     18. Федорова, Н.А. Об оценке кредитоспособности  заемщиков / Н.А. Федорова // Конкурент.  – 2008. - №10. – С. 5-6.

 

      6 Приложения

Приложение 6.1 - Структура и динамика доходов ДО 4557 ОАО АКБ «РОСБАНК»,   тыс. руб.

 

№ п/п	Показатель	2009	Уд. вес, %	2010	Уд. вес, %	Накопл. итог	2011		Уд. вес, %	Накопл. итог
	1	2	3	4	5	6	7		8	9
Процентные  доходы
1	Размещение  средств в кредитных организациях	8 188	5,18	4 127	2,58	12 315	470		0,22	12 785
2	Ссуды, предоставленные  другим клиентам	58 008	36,76	60 518	37,84	118 526	69 101		32,27	187 627
3	Другие процентные доходы	373	0,24	830	0,52	1203	603		0,28	1 806
4	Всего процентных доходов (стр.1 + стр.2 + стр.3)	66 569	42,18	65 475	40,94	132 024	70 174		32,77	202 198
Непроцентные  доходы
5	Доходы, полученные в форме дивидендов	0	0,00	0	0,00	0	0	0,00		0
6	Доходы от операций с иностранной валютой и с  другими валютными ценностями, включая  курсовые разницы	28 564	18,20	26 754	16,73	55 318	30 980	14,47		86 298
Продолжение приложения 6.1
7	Доходы, полученные от операций по ценным бумагам	332	0,21	541	0,34	873	640		0,30	1 513
8	Комиссионные  доходы	10 340	6,55	12 422	7,78	22 782	12 991		6,07	35 773
9	Прочие непроцентные доходы	312	0,20	314	0,19	626	621		0,29	1 247
10	Всего непроцентных доходов (стр.5 +стр.6 + стр.7 +стр.8 + стр.9)	39 548	25,16	40 031	25,04	79 579	45 232		21,12	124 811
11	Всего доходов от операционной  деятельности (стр.4 + стр.10)	106 117	67,34	105 506	65,98	211 623	115 406		53,90	327 029
12	Доходы от не операционной деятельности (плата за оказанные услуги; переоценка ценных бумаг)	351	0,22	399	0,24	750	311		0,14	1 061
13	Всего доходов от не операционной деятельности	351	0,22	399	0,24	750	311		0,14	1 061
Прочие  доходы
14	Штрафы, пени, неустойки	4	0,00	6	0,00	10	40		0,02	50
15	Прочие доходы	51 338	32,63	54 046	33,78	105 384	98 385		45,94	203 779
16	Всего прочих доходов (стр.14 + стр.15)	51 342	32,55	54 052	33,78	105 394	98 425		45,96	203 819
17	Всего доходов (стр.11 + стр.13 + стр.16)	157 810	100,0	159 957	100,0	317 767	214 142		100,0	531 909