Основное назначение банка

     статистика 2004

9. Финансы, деньги, кредит: уч. под редакцией О.В. Соколовой – М: Юристъ
10. Общая теория денег и кредита: Уч. под редакцией Е. Ф. Жукова М: банки

     и биржи, ЮНИТИ с.с. 155  
 

Нормативные документы

11. ГК РФ Части 1-3 М: Юрист 2002
12. ФЗ «О банках и банковской деятельности»
13. Инструкция Банка России № 1 «О порядке регулирования деятельности

        кредитных организаций» от 30 января 1996 г., стр. 110— 131.

14.   Инструкция Банка России «О составлении финансовой отчетности» от  
        1 октября 1997 г.,№17.

15.   Указание ЦБ России «Положение о безналичных расчетах в РФ» от  
        12.04.200 1 г., №2-П.

16.   Указание ЦБ России «О порядке составления и представления отчетности

     кредитными организациями в ЦБ РФ» от 24.10.1997 г.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                 

                                    Рецензия 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                    Использованная литература 

1. Е.  С. Стоянова “Финансовый менеджмент” 3 изд-е, Москва, изд. “Перспектива” 1998 г., стр. 513-520

2. Е.  П. Жарковская, И. О. Арендс “Банковское дело”, курс лекций 2 изд-е,  Москва, изд. “ОМЕГА - Л” 2004 г., стр. 297-310 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                    II Практическая часть  

В таблице  приведены следующие данные об источниках средств банка (млн. руб.): 

 

Проанализируйте структуру источников средств банка  в динамике, сделайте вывод. 

В графе “Cумма”:

1) обязательства на начало периода (на конец периода) = всего источников средств – собственные источники

  обязательства = 9130,8 – 1932,8 = 7198,0 млн. руб.

                               26462,5 – 5100,0 = 21362,5 млн. руб.

В графе “% к итогу” на начало периода:

2) собственные  источники = графа “Сумма” собственных источников / графа “Сумма” всего источников средств * 100%

  собственные источники = 1932,8/9130,8 * 100% = 21,17%

3) обязательства  = графа “Сумма” обязательств / графа “Сумма” всего источников средств * 100%

  обязательства = 7198,0/9130,8 * 100% = 78,83%

4) уставный  капитал = графа “Сумма” уставного капитала / графа “Сумма” собственные источники * 100%

  уставный  капитал = 1000,0/1932,8 *100% =51,74%

5) фонды  = графа “Сумма” фонды / графа “Сумма” собственные источники * 100%

  фонды = 497,0/1932,8 *100% = 25,71%

6) нераспределённая  прибыль текущего года и прошлых  лет = графа “Сумма”  нераспределённая прибыль текущего года и прошлых лет / графа “Сумма” собственные источники * 100%

     нераспределённая прибыль текущего года и прошлых лет = 435,8/1932,8 *100% = = 22,55%

7) кредиты, полученные от других банков = графа “Сумма” кредиты полученные от других банков / графа “Сумма” обязательства * 100%

     кредиты, полученные от других банков = 2124,4/7198,9 * 100% = 29,51%

8) остатки  средств на расчётных текущих  счетах предприятий и граждан  = графа “Сумма” остатки средств на расчётных текущих счетах предприятий и граждан / графа “Сумма” обязательства * 100%

     4650,7/7198,0* 100% =  64,61%

9) средства  на срочных депозитных счетах предприятий и граждан = графа “Сумма” средства на срочных депозитных счетах предприятий и граждан / графа “Сумма” обязательства * 100%

  средства  на срочных депозитных счетах предприятий  и граждан = 382,0/7198,0 * 100% = 5,31%

10) кредиторы  по внутренним банковским операциям = графа “Сумма” кредиторы по внутренним банковским операциям / графа “Сумма” обязательства * 100%

     кредиторы по внутренним банковским  операциям = 40,9/7198,0 *100% = 0,57%

Аналогично  рассчитывается и наконец периода  в графе “% к итогу” .

 

В графе “Абсолютное отклонение”( графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода):

11) собственные  источники = графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода

      собственные источники = 5100,0 –  1932,8 = +3167,2 млн. руб.

12) уставный  капитал = графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода

      уставный капитал = 3500,0 – 1000,0 = +2500 млн. руб.

13) фонды  =  графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода

     фонды = 1250,0 – 497,0 = +753

14)  нераспределённая  прибыль текущего года и прошлых  лет = графа “Сумма” на конец периода - графа “Сумма” на начало периода

      нераспределённая прибыль текущего  года и прошлых лет = 350,0 –  435,8 = -85,8 млн. руб.

Аналогично рассчитывается и всё остальное по отклонению. 

Графа “Отклонение в  удельных весах”:

15) собственные источники = графа “В % к итогу” на конец периода - графа “В % к итогу” на начало периода

      собственные источники = 19,27 –  21,17 = -1,9%

16) уставный капитал = графа “В % к итогу” на конец периода - графа “В % к итогу” на начало периода

  уставный  капитал = 68,63 – 51,74 = +16,89%

Также рассчитывается отклонение по фондам, нераспределённой прибыли текущего года и прошлых лет, обязательствам, кредитам, полученным от других банков, остаткам средств на расчётных текущих счетах предприятий и граждан, средствам на срочных депозитных счетах предприятий и граждан, кредиторам по внутренним банковским операциям и по графе “Всего источников средств”. 

Вывод: за период общая сумма источников средств увеличилась на 17331,7 млн. руб. в абсолютном выражении, в том числе собственные источники увеличились на 3167,2 млн. руб., из них: уставный фонд увеличился на 2500 млн. руб., фонды увеличились на 753 млн. руб., а нераспределённая прибыль текущего года и прошлых лет сократилась на 85,8 млн. руб.; обязательства увеличились на 14164,5 млн. руб., из них кредиты, полученные от других банков – 4499,7 млн. руб., остатки средств на расчётных счетах предприятий – 8112,7 млн. руб., средства срочных депозитных предприятий и граждан – 1524,6 млн. руб., кредиторы по внутренним банковским операциям – 27,5 млн. руб.

Нераспределённая прибыль текущего года и прошлых лет сократилась, что негативно влияет на работу банка, также увеличилось число кредитов, полученных от других банков. Это может привести к колебанию позиций банка и то, что банк не может рассчитывать своими собственными денежными средствами. Остатки средств на счетах физических и юридических лиц уменьшилась, а это означает, что количество клиентов у банка сократилось.

В целом  банк за отчётный период отработал  удовлетворительно. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                                         Введение  

    Тема  моей курсовой работы – “Финансовый менеджмент клиента банка”, которая охватывает следующие вопросы:

   - основное назначение банка;

   - сравнительный анализ экономических  интересов коммерческого банка  и его клиента;

   - финансовый менеджмент клиента  банка;

   - основные положения финансового  менеджмента клиента банка.

    Основное  назначение банка – посредничество в процессе перемещения денежных средств от кредиторов к заёмщикам и от продавцов к покупателям. Банк – это посредник, который выполняет следующие функции:

    - мобилизация денежных доходов и сбережений и превращение их в капитал (имущество, способное приносить доход);

    - посредничество в кредите (инвесторы гарантируют доход, а риски по вложению капитала берёт на себя);

    - посредничество платежа;

    - создание “кредитных орудий” обращения.

    Деньги  в банке не лежат. Они находятся в постоянном движении, то есть “работают”. Работа банка – это особый вид предпринимательской деятельности, связанный с движением, мобилизацией и распределением денежных средств (ссудный капитал). Банк привлекает временно свободные денежные средства и за их хранение выплачивает доходы собственникам денег. Разница между полученными от заёмщиков и выплаченными инвесторам (собственникам денежных средств) вознаграждениям является одним из основных видов доходов банка.

    Финансовый  менеджмент – это наука управления финансами банка, направленная на достижение его стратегических и тактических целей. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

                                 Содержание