Обязательное страхование как часть системы государственного регулирования

МИНИСТЕРСТВО ОБРАЗОВАНИЯ И  НАУКИ рф

ФИЛИАЛ ФЕДЕРАЛЬНОГО ГОСУДАРСТВЕННОГО БЮДЖЕТНОГО ОБРАЗОВАТЕЛЬНОГО УЧРЕЖДЕНИЯ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ 

«САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ УНИВЕРСИТЕТ ЭКОНОМИКИ И ФИНАНСОВ» В Г. МУРМАНСКЕ

ДНЕВНОЕ ОТДЕЛЕНИЕ

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

 

по дисциплине «Финансы»

на тему «Обязательное страхование как часть системы государственного регулирования»

 

 

 

 

Студентки 3курса отделения бухгалтерский учет, анализ и аудит

Сережниковой  Кристины

Проверила:  Чернюк Л.А.

 

 

 

 

 

 

 

 

Мурманск-2012

СОДЕРЖАНИЕ.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ.

Страхование в любом  современном обществе играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Страхование является одним из институтов экономического развития общества, независимо от его политического устройства. Актуальность работы обусловлена ролью обязательного страхования в современном обществе, которое является составной частью сложнейшей инфраструктуры страхования, являющегося, в свою очередь, частью макроэкономической системы государства. Появились большие потребности в страховых услугах. Преобразования страхового дела в стране направлены на формирование страхового рынка, твердой правовой основы его функционирования, создания условий для расширения сферы и качества страховых услуг.  Обязательное страхование - страхование, осуществляемое в силу требований закона. Обязательное страхование означает, что страхование должно осуществиться в силу веления государства независимо от того, хочет или не хочет этого сам страхователь. Так как инициатива осуществления страхования принадлежит здесь государству, то такое страхование всегда носит социальный оттенок и выражает заботу государства либо по поводу определенного слоя граждан (например, страхование пассажиров воздушного и железнодорожного транспорта, где риск причинения вреда наиболее велик), либо по поводу определенного имущества (например, страхование жилых строений, принадлежащих гражданам, страхование посевов сельскохозяйственных культур и т.п.). Иначе говоря, обязательное страхование означает установление страховой защиты объектов, имеющих значение для всего общества.

Целью данной работы является рассмотрение обязательного страхования, как части системы государственного регулирования.

В соответствии с целью  дипломной работы поставлены следующие  задачи: 

- изучить информацию, имеющуюся в литературе и в  ресурсах интернета; 
- проанализировать теоретические аспекты обязательного страхования: понятие, признаки, принципы и рассмотреть виды обязательного страхования; 

- на основе собранной и рассмотренной информации написать реферат.

Объектом работы выступает  обязательное страхование.  
Предмет работы – анализ обязательного страхования. 

Теоретическую основу работы составляют федеральные законы Российской Федерации, приказы и инструкции, издаваемые органами по надзору за страховой деятельностью, а также учебно-методическая литература и различные ресурсы интернета.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Общие положения обязательного страхования в РФ.

Обязательное страхование - это страхование, осуществляемое в силу закона, с позиций общественной целесообразности. Данная форма страхования отличается от добровольной наличием у потенциального страхователя установленной законом обязанности страховать. При проведении обязательного страхования действует не ограниченная во времени страховая ответственность по установленным законодательством объектам страхования и кругу страхователей, она наступает автоматически при возникновении страхового случая.

В ГК РФ установлены следующие  случаи введения обязательного страхования:

• если такое страхование связано с риском гражданской ответственности гражданина или организации, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц или нарушения договоров с другими лицами;
• если такое страхование предполагает обязанность заключить договор в пользу третьего лица о страховании его жизни, здоровья или имущества на случай причинения вреда указанным имущественным интересам;
• если такое страхование вменено в обязанность юридических лиц, имеющих в хозяйственном ведении и оперативном управлении имущество, являющееся государственной или муниципальной собственностью.

В случаях, когда страхователем  выступает государство в лице своих органов или государственные  унитарные предприятия и уплата страховых взносов осуществляется за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета, такое обязательное страхование называется государственным обязательным страхованием.

 

 

1. Признаки обязательного страхования.

Признаки обязательного  страхования можно подразделить на экономические и юридические.

К экономическим признакам  относятся:

1) массовость - вовлечение  в страхование значительного количества застрахованных лиц;

2) широта охвата - достижение  большого количества объектов  страхования;

3) всеобщность - все  лица, подпадающие под категорию  страхователя или застрахованного  лица, должны выступить в этом  качестве. Данным признаком обязательное страхование отличается от добровольного, где решение вопроса, быть или не быть страхователем, зависит от усмотрения гражданина или юридического лица;

4) всеобъемлемость - все  объекты, подлежащие страхованию,  должны быть застрахованы. Этим обязательное страхование отличается от добровольного, где решение вопроса, что страховать, определяется соглашением между страхователем и страховщиком;

5) доступность - должна  быть создана такая страховая  инфраструктура, которая позволит  страхователю осуществлять страхование без особых хлопот и затруднений;

6) унифицированность  - порядок и условия страхования  устанавливаются законом, что  обеспечивает единообразие страхования,  независимо от того, кто конкретно  выступает страхователем и страховщиком и в каком месте это страхование осуществляется. Здесь также наблюдается определенное отличие обязательного страхования от добровольного, условия которого могут быть индивидуализированы применительно к конкретному страхователю (а соответственно, к конкретному объекту страхования и конкретному страховому случаю);

7) экономичность - учитывая, что в страхование могут быть  вовлечены лица, не имеющие значительных  доходов, размер страховых премий  устанавливается в возможно минимальном  размере. При этом благодаря широте охвата объектов страхования (т.е. большому количеству заключенных договоров страхования и значительным суммам поступивших по ним страховых взносов) страховые операции приобретают высокую финансовую устойчивость.

К юридическим признакам  обязательного страхования относятся следующие:

1) обязательное страхование  является установлением государства;

2) это страхование  устанавливается правовым актом,  имеющим форму федерального закона;

3) условия обязательного  страхования в большей своей  части определяются нормативными правовыми актам (обычно это делается непосредственно законом, установившим данный вид обязательного страхования), а не договором, как это свойственно добровольному страхованию;

4) оно носит принудительный  характер - страхователь должен осуществить страхование вне зависимости от того, хочет он этого или нет;

5) обязательное страхование  сопровождается установлением особой  защиты интересов как лиц, которые  должны быть застрахованы, так  и лиц, которые выступают в качестве выгодоприобретателей;

6) уклонение страхователей от обязательного страхования влечет установленную ответственность.

 

 

 

 

 

2. Принципы обязательного страхования.

Основными принципами обязательного  страхования являются: 
а) всеобщность для групп граждан или юридических лиц, определяемых федеральными законами о видах обязательного страхования в качестве страхователей; 
 
б) непрерывность страхования имущественных интересов, подлежащих обязательному страхованию;

в) обязательность исполнения сторонами условий страхования; 
г) законность - проведение на основе федеральных законов о видах обязательного страхования, не противоречащих настоящему Федеральному закону, устанавливающих порядок и условия осуществления видов обязательного страхования;

д) публичность осуществления  обязательного страхования с учетом особенностей страховых рисков и категорий страхователей (застрахованных).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Виды обязательного страхования в РФ.

На развитие рынка  финансовых услуг, к которым относятся  и страховые операции, влияет множество  факторов, в том числе и факторы, обусловленные, во-первых, специфическими свойствами услуги, в общем, и, во-вторых, особенностями финансовой услуги в частности. В сфере страховых отношений такими факторами являются количество видов обязательного страхования и их соотношение между собой в отраслевом и социальном аспектах. Наличие определенных видов обязательного страхования обусловливает их классификацию по различным критериям. Так, исходя из форм собственности страховщика, обязательное страхование подразделяется на государственное и коммерческое.

Государственное страхование  — комплексное покрытие различных  общественно значимых страховых  рисков за счет средств государственного бюджета. В качестве страховщика  выступает государство в лице специально уполномоченных на то организаций. Средства, выделяемые на страхование, носят государственный характер, т. е. выделяются из бюджетов Федерации или ее субъекта. В круг интересов государства входит его монополия на проведение всех или отдельных видов страхования, определенных законом о статусе страховой деятельности, и приоритет в осуществлении социальной защиты граждан. Государственное страхование, проводимое во всех странах, ориентировано на решение социальных, общественных задач по защите интересов всех слоев населения и экономических субъектов различных сфер деятельности (на основе затратного механизма).

Коммерческое обязательное страхование  — негосударственная 
организационная форма страховых отношений, где в качестве страховщика выступает частный капитал в лице страховых компаний различных организационно-правовых форм (акционерные общества, товарищества и т. п.). Оно проводится на основе механизма самоокупаемости 
и прибыльности в соответствии с целями любой предпринимательской 
деятельности. Коммерческое страхование отклоняет риски, за которые уплачиваются незначительные (на взгляд страховщика) суммы страховых премий. Государственное же страхование не имеет целью получение дохода и поэтому принимает на страхование все риски. С учетом специфики обязательного государственного страхования в России допуск в этот сектор осуществляется на разрешительной основе. Частные страховщики допускаются к деятельности только в системе ОМС. Для этого они должны иметь лицензию Федеральной службы страхового надзора Минфина России (ФССН) и после этого пройти определенный отбор в субъекте РФ. Все другие виды государственного страхования осуществляют исключительно государственные некоммерческие финансово-кредитные учреждения — внебюджетные целевые фонды (пенсионного страхования, социального, медицинского страхования).

В зависимости от участия в решении  проблем общества выделяются следующие  подсистемы обязательного страхования:

1)социальное страхование, основанное на идее попечения об общественном благе и входящее в государственную социальную политику;

2)включает страховую защиту жизненных интересов всех слоев населения (личное страхование);

3)общественно значимое страхование, основанное на идее снижения крупномасштабных страховых рисков в жизнедеятельности экономических субъектов и частных лиц;

4)включает определенные виды личного страхования, страхования имущества и страхования гражданской ответственности.

Также к сфере обязательного страхования относятся: обязательное страхование имущества, принадлежащего гражданам (жилые дома, строения и др.), гибель или повреждение которых затрагивает не только личные, но и общественные  интересы; государственное обязательное страхование пассажиров от несчастных случаев на воздушном, железнодорожном, морском, автомобильном транспорте; обязательное медицинское страхование; государственное обязательное страхование военнослужащих и приравненных к ним лиц.

Особой разновидностью обязательного страхования выступает  обязательное государственное страхование. В настоящее время установлено обязательное государственное страхование жизни, здоровья и имущества ряда категорий государственных служащих, исполнение которыми своих служебных обязанностей связано с повышенным риском (страхование военнослужащих, работников органов внутренних дел, органов уголовно-исполнительной системы и т.п.).