Новые виды и формы страхования

 

ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ

ВЫСШЕГО ПРОФЕССИОНАЛЬНОГО  ОБРАЗОВАНИЯ

«БЕЛГОРОДСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЙ КООПЕРАЦИИ»

 

 

Кафедра финансов и кредита

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по дисциплине:

Финансы и кредит

на тему: Новые виды и формы страхования

 

 

 

Выполнила студентка:

Коптева М.

факультета СПО

гр. Ф-21

Научный руководитель:

ст. пр. Шохова Н. А.

 

 

 

 

БЕЛГОРОД 2009

Содержание

 

 

Введение……………………………………………………………….. 3

1. Изменения в страховании, происшедшие в процессе

перехода к рынку………………………………………………………       6

2. Страхование гражданской ответственности …………………….       9
3. Страхование финансовых рисков  ………………………………..     12

Заключение……………………………………………………………..    16

Список использованных источников…………………………………    18

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

 

 

В условиях формирования рыночных отношений в экономике страхование принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Страхование способствует защите имущественных интересов предприятий и граждан, безопасности и стабильности предпринимательства. Роль страхования особенно важна в контексте продолжающихся экономических реформ в России, поскольку наличие страховой защиты стимулирует развитие деловой активности, улучшает инвестиционный климат в стране, способствует социальной стабильности общества, что и определяет актуальность данного исследования. Понимание необходимости управления рисками на предприятии стало крайне актуальным в России после кризиса 1998 года. На крупных предприятиях достаточно часто встречаются специальные службы риск-менеджмента, основными функциями которых являются идентификация и оценка совокупных рисков экономического субъекта, а также выбор метода воздействия на каждую отдельную группу риска. Среди методов воздействия на риск выделяют механизмы внутренней и внешней нейтрализации рисков.

Рыночные преобразования экономических отношений в обществе, связанные с появлением частной  собственности, развитие частного предпринимательства  стали причиной появления принципиально  новых имущественных интересов  и расширения спроса на страхование.

Страховые компании в условиях рыночной экономики, как объекты  управления, обладают свойствами как  присущими любому хозяйствующему субъекту, так и специфическими свойствами.    

Страхование  одновременно  выступает   как   один   из   стабилизаторов экономической и социальной ситуации в стране и как одна из сфер экономики и бизнеса.

Одновременно  страхование считается одним  из методов управления  риском. Специфика страховой защиты состоит в компенсации  ущерба  при  осуществлении страхового случая.

Велико значение страхования в инвестиционной деятельности и  управлении капиталами финансово-промышленных групп и холдингов.

Наконец,  страхование  выступает  как  одно  из   средств   обеспечения экономической  свободы и прав личности в условиях рыночной экономики.

Страхование - одна из древнейших категорий общественно-производственных отношений.

Страховые отношения известны по крайней мере с эпохи позднего средневековья. Тогда в результате великих географических открытий заметно расширились горизонты международной торговли и предпринимателям потребовались крупные суммы капитала, чтобы использовать новые возможности. Рост богатства общества и степень удовлетворения его потребностей в решающей мере зависели от страхования. Первый из известных в мировой практике договоров страхования был оформлен в Генуе в 1347г. Первый письменный договор страхования жизни, дошедший до наших дней, был заключен в Англии в XVI в. Страхование возникло и развивалось, имея своим конечным назначением удовлетворение потребностей человека, его осознанных запросов в страховой защите от различных случайностей. В страховании реализовались определенные экономические отношения, складывающиеся между людьми в процессе производства, распределения, обмена и потребления материальных благ. Оно предоставляло всем хозяйственным субъектам гарантии в возмещении ущерба. 
        Общественное развитие России обусловило необходимость перехода к страховому рынку, функционирование которого опирается на познание и использование экономических законов, таких как закон стоимости, закон спроса и предложения.

Российский страховой рынок обладает мощным потенциалом развития.

В настоящее время  в мире происходят постоянные изменения  стратегий и методов, и проблематика данного исследования по-прежнему несет  актуальный характер.

Целью данного исследования является комплексное изучение  новых видов и форм страхования. Для достижения цели были поставлены следующие задачи:

-изучить изменения  в страховании, происшедшие в процессе перехода к рынку;

-рассмотреть страхование гражданской ответственности;

-рассмотреть страхование  финансовых рисков. 

Теоретической и  методологической основой работы являются общенаучные методы исследования, периодические материалы Агеева Ш.Р.,  Васильева Н.М. , литература отечественных и зарубежных авторов Л.И. Рейтмана, Ефимова С.Л., занимающихся исследованиями по данной проблеме.

Объектом исследования является страховой институт.

Предметом исследования является взаимодействие страховых организаций в общей системе страхования.

Структура работы предполагает введение, три основной части, заключения, объем работы изложен на 19 листах.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Изменения в страховании, происшедшие в процессе

перехода к рынку

 

 

Страхование, отношения по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий). По российскому праву страхование может осуществляться в добровольной и обязательной формах. Добровольное страхование осуществляется на основе договора, обязательное - в силу закона. Страховщиками являются юридические лица любой организационно-правовой формы, предусмотренной законодательством РФ, созданные для осуществления страховой деятельности (страховые организации и общества взаимного страхования) и получившие соответствующую лицензию[11].

В условиях огосударствленной  социалистической экономики потребность  в страховании была минимальной. При переходе к рыночной экономике  потребность в страховании резко возрастает, создавая основу для быстрого развития страхового рынка. В настоящее время спрос на страховую защиту имеет три главных источника. Во-первых, это негосударственный сектор хозяйства, имеющий естественную потребность в страховании в силу своей незащищенности и невозможности претендовать на государственную финансовую поддержку. Однако неудовлетворительное финансовое положение большинства предприятий в условиях затянувшегося экономического кризиса и депрессии не способствует массовому росту спроса с их стороны. В значительной степени существующий спрос обусловлен обязательностью некоторых видов страхования (страхование государственного нежилого фонда, сдаваемого в аренду) и использованием страховых схем, позволяющих страхователям уходить от чрезмерно высоких налогов.

До недавнего времени  финансовые условия страхования, установленные  государством, препятствовали его использованию  юридическими лицами. Почти все расходы  на выплату страховых взносов  шли за счет чистой прибыли предприятий.

С введением главы 25 Налогового кодекса РФ [15], начиная с 2002 г. возможности предприятий по отнесению расходов на страхование на себестоимость значительно расширены как в имущественном, так и в личном страховании.

Другой источник спроса на страховые услуги связан с приватизацией жилищного фонда, реформой жилищно-коммунального хозяйства, развитием индивидуального жилищного строительства и ростом благосостояния определенной части населения. Дня приватизированного жилого фонда, доля которого в общем количестве квартир составляет уже свыше 30%, необходимость страхования является бесспорной.

Реформа жилищно-коммунального  хозяйства предусматривает обязательное страхование государственного и  муниципального жилищного фонда  и включение страховых взносов  в состав платы за жилье. Начиная с середины 90-х гг. в крупных городах предпринимаются попытки внедрения системы массового страхования жилых помещений, находящихся в государственной или муниципальной собственности.

Третий источник спроса на страховую защиту - это широкие  массы населения. Гарантии, предоставляемые системой государственного социального страхования, находятся значительно ниже планки жизненного уровня. Государство снимает с себя обязанность постоянной опеки над своими гражданами, предоставляя им невиданную ранее свободу действий. В этих условиях неизбежно возрастает потребность в различных формах личного и имущественного страхования, гарантирующих поддержку граждан и домашних хозяйств в критических ситуациях, материальное обеспечение в старости, предоставление качественных медицинских услуг и многое другое.

В условиях перехода к  рыночной экономике страхование  принадлежит к числу наиболее быстро развивающихся отраслей хозяйственной  деятельности. Рыночная экономика, и  прежде всего негосударственный  сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства и хочет обезопасить себя от последствий возможных рисков. Система государственного страхования, существовавшая в России в условиях социализма, никогда не занималась страхованием столь многочисленных и разнообразных рисков. Во-первых, в этом не было необходимости ввиду отсутствия частного предпринимательства. Во-вторых, будучи монополистом в страховом деле, она не испытывала особой потребности в расширении сферы своей деятельности. В результате методический аппарат частного негосударственного страхования и его исторические традиции в значительной мере оказались утраченными[9].

Таким образом, страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм обеспечения хозяйственной жизни, уходящих корнями в далекую историю. По своей сути страхование представляет собой создание целевых фондов денежных средств, предназначенных для защиты имущественных интересов населения в частной и хозяйственной жизни от стихийных бедствий и других непредвиденных, случайных по своей природе чрезвычайных событий, сопровождающихся ущербами.

 

 

 

 

 

 

 

2. Страхование гражданской ответственности

 

 

В соответствии с Гражданским  Кодексом Российской Федерации страхование  ответственности относится к  имущественному страхованию; в Федеральном  законе «Об организации страхового дела в Российской федерации» и в Условиях лицензирования страховой деятельности оно выделено в  самостоятельную отрасль[2,3].

Страхование ответственности  – отрасль страхования, где объектом выступает ответственность перед  физическими и юридическими лицами, которым может быть причинен ущерб (вред) впоследствии какого – либо действия или бездействия страхователя.

Гражданская ответственность - это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя. Гражданская ответственность носит имущественный характер, однако, возмещение имущественного вреда, причиненного третьему лицу, перекладывается на страховщика[7].

По страхованию ответственности подотраслями являются страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое также называют страхованием гражданской ответственности. Страхование ответственности - самостоятельная сфера страховой деятельности. Объектом страхования здесь выступает ответственность страхователя по закону или в силу договорного обязательства перед третьими лицами за причинение им вреда.

Условия лицензирования, делят страхование ответственности  на следующие разновидности: страхование  гражданской ответственности владельцев автотранспортных средств; страхование гражданской ответственности перевозчика; страхование гражданской ответственности предприятий - источников повышенной опасности; страхование профессиональной ответственности; страхование ответственности за неисполнение обязательств; страхование иных видов гражданской ответственности, кроме перечисленных[11].

Страхование гражданской  ответственности в большинстве своем является добровольным.