Контрольная работа по «Финансы и кредит»

 

    Министерство образования   и науки Российской Федерации

Федеральное агентство по образованию

 

ГОУ ВПО 

САМАРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  ТЕХНИЧЕСКИЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

 

 

 

Контрольная работа

по  дисциплине

 

«Финансы и кредит»

 

 

 

 

 

 

ВЫПОЛНИЛ СТУДЕНТ                         Яханов А. В.

 

ПРИНЯЛ                                                  Стягова М.Ю.

 

САМАРА 2013г.

СОДЕРЖАНИЕ.

 

1. НАЧИСЛЕНИЕ ДОХОДА ПО ПРОСТОЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКЕ……………………………………………………………….3
2. НАЧИСЛЕНИЕ ДОХОДА ПО СЛОЖНОЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКЕ……………………………………………………………….4
3. ПОНЯТИЕ ЭФФЕКТИВНОЙ ПРОЦЕНТНОЙ СТАВКИ……..5
4. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ, КЛАССИФИКАЦИЯ И ВИДЫ КРЕДИТОВ ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ……………………………7
5. СРАВНЕНИЕ РАЗЛИЧНЫХ СХЕМ КРЕДИТОВАНИЯ………15
6. ТЕНДЕНЦИИ И ПРОБЛЕМЫ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНЫХ СИСТЕМ РАЗВИТЫХ СТРАН НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ………………………………………………………………..18
7. ПРАКТИЧЕСКАЯ ЧАСТЬ………………………………………...26

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Начисление дохода по простой процентной ставке.

При начислении дохода по простой процентной ставке R, доход каждый раз начисляется на первоначально вложенную сумму. Через год доход составит 1*R*S(0); через два года 2*R*S(0); через 5 лет – 5*R*S(0); через t лет – t*R*S(0). Таким образом,

R_t=t*R ,                                                                                           (1) 

а при начислении дохода по простой процентной ставке через t лет на счете у владельца будет сумма:

S(t)=S(0)*R_t         (2)

Примечание. При начислении дохода по простой процентной ставке промежуточные доходы владельца не реинвестируются, то есть на них проценты не начисляются.

Соотношение (2) описывает линейную зависимость  будущей стоимости денег S(t) от времени t.

Вывод. Таким  образом, при начислении дохода по простой  процентной ставке сумма денежных средств  на счете растет по линейному принципу.

2. Начисление дохода по сложной процентной ставке.

При начислении дохода по сложной процентной ставке R, доход начисляется не на первоначальную, а на накопленную сумму. Промежуточные доходы в этом случае инвестируются, или, как говорят в таких случаях, происходит начисление процента на процент.

Если  в конце первого года сумма  на счете составляла S(0)*(1+R_t), то в конце второго года она составит S(0)*(1+R_t)², в конце третьего – S(0)*(1+R_t)³ и т.д. По прошествии t лет сумма на счете владельца составит:

 

S(t)=S(0)*(1+R_t)^t         (3)

 

Коэффициент

 

(1+R_t)^t          (4)

 

входящий  в правую сторону соотношения (3), называется коэффициентом наращения.

 

3. ПонятиЕ эффективной процентной ставки

 

После того, как Центробанк РФ обязал коммерческие банки раскрывать эффективную процентную ставку (ЭПС) по кредитам, это словосочетание прочно вошло в лексикон наших  соотечественников. Меж тем, мало кто  из них знает, что это такое. Данная статья призвана заполнить такой  досадный пробел в знаниях, а также  раскрыть один из приемов вычисления ЭПС.

Собственно, смысл эффективной процентной ставки достаточно прост — она призвана отражать реальную стоимость кредита  с точки зрения заемщика, то есть учитывать все его побочные выплаты, непосредственно связанные с  кредитом (помимо платежей по самому кредиту). Например, такими побочными выплатами  являются печально известные «скрытые»  банковские комиссии — комиссии за открытие и ведение счета, за прием  в кассу наличных денег и т.п. Другой пример: если вы берете автокредит, то банк обязует вас страховать приобретаемый  автомобиль на протяжении всего срока  кредитования. При этом страховка  будет являться для вас обязательной побочной выплатой (правда, уже не самому банку, а страховой компании).Что  интересно, Центробанк, обязав коммерческие банки раскрывать эффективную процентную ставку по кредитам и даже предоставив  формулу для ее расчета, не указал, какие конкретно платежи должны в этот расчет включаться. В результате разные банки придерживаются разных точек зрения на этот вопрос: многие, например, не включают в расчет как  раз страховые выплаты.

Тем не менее, наиболее правильным и справедливым выглядит подход, согласно которому в  расчет эффективной процентной ставки включаются все платежи, которые  являются обязательными для получения  данного кредита. В частности, все  обязательные страховые выплаты.

Разобравшись  с этим вопросом, мы теперь можем  дать строгое определение эффективной  процентной ставки.

Эффективная процентная ставка — это сложная процентная ставка по кредиту, рассчитанная в предположении, что все платежи, необходимые для получения данного кредита, идут на его погашение.

То есть, если в результате получения кредита  размером S₀ заемщик вынужден совершать платежи C₀,C₁,C₂,...,C_n (сюда входят как платежи по самому кредиту, так и побочные комиссии, страховые выплаты и т.п.), то эффективная процентная ставка R_эф находится из соотношения:

 

S(0)*(1+R_эф)^t=_m      ,отсюда

 

(1+R_эф)^t=_m / S(0)     , тогда

 

R_эф= _{- 1}     

 

 

 

 

 

4. ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ, КЛАССИФИКАЦИЯ И ВИДЫ КРЕДИТОВ  ФИЗИЧЕСКИМ ЛИЦАМ.

 

В литературе понятие следующее - кредит (от лат. credit - он верит) - ссуда в денежной или товарной форме, предоставляемая кредитором заемщику на условиях возвратности, чаще всего с выплатой заемщиком процента за пользование ссудой

Кредитование физических лиц одно из средств удовлетворения различных нужд, может предоставляться как в денежной, так и в товарной форме.

В отличие от других кредитов, объектом кредитования могут быть и товары, и деньги. Товарами, продаваемыми в кредит, как и оплачиваемыми за счёт банковских ссуд, являются предметы потребления длительного пользования.

Субъектами кредита, с одной стороны, выступают кредиторы, в данном случае – это коммерческие банки, специальные учреждения, магазины, сберкассы и другие предприятия, а с другой стороны – заемщики – люди.

Кредитование это:

• возможность приобретать гораздо более дорогие товары и услуги (а часто это означает более качественные), чем те, которые потребитель мог бы себе позволить исходя из собственных денежных сбережений на данный момент;
• более удобная на практике форма оплаты товаров и услуг: использование кредитных и дебетовых карточек вместо наличных денег (возможность быстро оплачивать непредвиденные срочные расходы и совершать выгодные сделки в удобное время и при отсутствии необходимой суммы наличных).

При помощи кредитования резко расширяется емкость рынка по целому спектру потребительских товаров, а некоторые сегменты рынка товаров народного потребления существует лишь благодаря использованию тех или иных схем кредитования.

Через различные формы кредита обслуживается всё возрастающая доля розничного товарооборота. Роль кредита заключается в том, что он очень сильно стимулирует подъема народного благосостояния.

Таким образом, основным выигрышем от внедрения системы кредитования физических лиц становится повышение уровня жизни населения страны и, как следствие, снижение социальной напряженности в обществе в результате доступности более высокого качества жизни самым широким слоям населения.

Рынок кредитов для населения начал активно развиваться в России только в середине 2003 года, пик потребительского кредитования мы наблюдали в конце 2007года. Конец 2008 года, как и для рада других стран, был началом кризиса, который не обошел и нашу страну. Сегодня многие банки возобновляют кредитование физических лиц и называют его приоритетным направлением своей деятельности.

Оценка развития экономики нашей страны в течение последних лет показывает реальное формирование среднего класса. Население все активнее пользуется банковскими услугами.

Российские банки, активно занимающиеся кредитованием населения, стремятся минимизировать кредитные риски. Осуществляется это различными способами. Прежде всего, на рынке наблюдается тенденция отказа банков от высокорисковых кредитных продуктов - в частности, от экспресс-кредитов. Кроме того, банки внедряют современные скоринговые системы, позволяющие более качественно и с минимальными временными затратами оценить кредитоспособность будущего заемщика. Например, в Сбербанке России (ОАО) в 2008 году запущен новый проект «Кредитная фабрика», система обслуживает практически все кредитные продукты. Обмен информацией с Бюро кредитных историй также дает возможность предварительного отсева неблагонадежных граждан, желающих получить кредит.

 

Очевидно, что планомерное восстановление экономики и рост платежеспособности граждан будут способствовать увеличению спроса на многие виды кредитных продуктов.

В современной практике преимущественной формой выступает денежная форма кредита, однако применяется и его товарная форма. Последняя форма кредита используется как при продаже товаров в рассрочку платежа, так и при аренде имущества, прокате вещей.

Банковская форма кредита - наиболее распространенная форма. Это означает, что именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи.

Первая особенность банковской формы кредита состоит в том, что банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами. Заняв деньги у одних субъектов, он перераспределяет их, предоставляя ссуду во временное пользование другим.

Вторая особенность заключается в том, что банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

Третья особенность данной формы кредита характеризуется следующим. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал. Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

Формы кредита можно также различать в зависимости от целевых потребностей заемщика. В этой связи выделяются две формы: производительная и потребительская формы кредита.

Потребительская форма кредита в отличие от его производительной формы используется населением на цели потребления, он не направлен на создание новой стоимости, преследует цель удовлетворить потребительские нужды заемщика.

Банковский кредит, будучи по своему характеру производительным кредитом, на практике приобретает потребительские черты. В свою очередь кредит физическим лицам - это далеко не всегда потребительский кредит. Граждане могут приобретать ссуду на строительство или ремонт дома, приобретение хозяйственного инвентаря, используемого при сельскохозяйственных работах. Кредит гражданам на их потребительские цели в определенной степени может быть направлен на поддержание их жизнедеятельности, восстановление физических сил и здоровья, поэтому косвенно также приобретает своеобразные производительные черты.

В отдельных случаях используются и другие формы кредита, в частности:

• прямая и косвенная;

• явная и скрытая;

• старая и новая;

• основная (преимущественная) и дополнительная;

Прямая форма кредита отражает непосредственную выдачу ссуды ее пользователю, без опосредуемых звеньев. Косвенная форма кредита возникает, когда ссуда берется для кредитования других субъектов.

Под явной формой кредита понимается кредит под заранее оговоренные цели. Скрытая форма кредита возникает, если ссуда использована на цели, не предусмотренные взаимными обязательствами сторон.

Старая форма кредита - форма, появившаяся в начале развития кредитных отношений. Например, товарная ссуда под заклад имущества представляла собой старейшую форму, используемую на ранних этапах общественного развития.

К новым формам кредита можно отнести кредит в рассрочку. Объектом обеспечения становятся не только традиционное недвижимое имущество, но и современные виды техники, новые товары, являющиеся признаком современной жизни (автомобили, яхты, дорогостоящая видеоаппаратура, компьютеры).