Коммерческий банк, принципы деятельности и функции, порядок создания и ликвидации

1. Учредители направляют в Банк России запрос о предварительном согласовании наименования организации;
2. Подписание учредительного договора.

Учредителем банка может быть юридическое  и физическое лицо. Юридическое лицо должно:

     - иметь устойчивое финансовое положение;

     - иметь достаточно средств для внесения в уставный капитал банка;

     - действовать в течение 3 лет;

     - выполнять обязательства перед бюджетами;

       3. Не позднее чем через 1 месяц после подписания учредительного договора учредители должны представить в территориальное учреждение ЦБ документы:

     - заявление с ходатайством о госрегистрации кредитной организации и выдаче лицензии на осуществление банковских операций;

     - учредительные документы;

     - протокол собрания учредителей;

     - свидетельство об уплате госпошлины;

     - копии свидетельств о госрегистрации учредителей юридических лиц, аудиторские заключения о достоверности их финансовой отчетности, подтверждения органами налоговой службы РФ выполнения учредителями – юридическими лицами обязательств перед бюджетами;

     - декларации о доходах учредителей – физических лиц, заверенные органами налоговой службы РФ;

     - анкеты кандидатов на должности руководителей исполнительных органов и главного бухгалтера;

     4. при отсутствии замечаний территориальное учреждение ЦБ направляет в ЦБ положительное заключение с документами, представленными учредителями банка;

     5. ЦБ рассматривает документы и принимает решение о государственной регистрации кредитной организации;

     ЦБ  вправе отказать в государственной  регистрации кредитной организации из-за:

     - несоответствия квалификационным требованиям, предъявляемым к кандидатам на должности руководителей исполнительных органов и (или) главного бухгалтера;

     - неудовлетворительное финансовое положение учредителей или невыполнение ими своих обязательств перед бюджетами за последние 3 года;

     - несоответствие документов, поданных для получения лицензии, закону;

     6. при принятии положительного решения о государственной регистрации кредитной организации ЦБ:

     - подписывает свидетельство о госрегистрации;

     - открывает счет для оплаты учредителями уставного капитала;

     7. территориальное учреждение ЦБ, получив копию свидетельства о регистрации кредитной организации, направляет учредителям уведомление с указанием корреспондентского счета, открываемого для оплаты 100 % уставного капитала;

     8. после оплаты уставного капитала кредитная организация в течение 1 месяца обязана представить в территориальное учреждение ЦБ документы, на основании которых территориальное учреждение может удостовериться в правомерности оплаты уставного капитала; 

     9. территориальное учреждение ЦБ проверяет правомерность оплаты уставного капитала. Подтверждение правомерной оплаты уставного капитала является основанием выдачи лицензии;

     10. после получения заключения о правомерности оплаты уставного капитала ЦБ направляет территориальному учреждению два экземпляра лицензии на осуществление кредитной организацией банковских операций.

     С момента получения лицензии кредитная  организация получает право заниматься банковской деятельностью и считается  созданной. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     3.2. Порядок ликвидации коммерческих банков 

     Арбитражный суд, принявший заявление о признании  банка банкротом, в своем определении  по этому вопросу указывает ввести в банке процедуру наблюдения и назначить лицо, которому будет поручено наблюдение, - временного управляющего (ст.41 Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»). По окончании наблюдения временный управляющий представляет в арбитражный суд отчет о своей деятельности, сведения о финансовом состоянии должника и предложения о возможности/невозможности восстановления его платежеспособности [8, 9, 10].

     Решение арбитражного суда о признании должника банкротом означает решение открыть  в отношении данного должника конкурсное производство. Срок конкурсного  производства, как правило, не превышает 1 года. Впрочем, арбитражный суд  вправе продлить его на 6 и более  месяцев. Согласно Закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» (п.3 ст.48) после составления реестра  требований кредиторов конкурсный управляющий  в срок не позднее 6 месяцев(срок может быть продлен) после открытия конкурсного производства должен составить промежуточный ликвидационный баланс (содержит сведения о составе имущества и кредиторской задолженности банка).

     В Положении ЦБ № 264 (п.18) расписаны  обязанности ликвидационной комиссии (ликвидатора):

     1) поместить в печати объявление  о ликвидации банка, указав  свой адрес, реквизиты корреспондентского  счета, порядок и срок (не менее  2-х месяцев) предъявления кредиторами  требований к ликвидируемому банку;

     2) решить вопросы создания подразделений  ликвидационной комиссии по месту расположения филиалов банка;

     3) вывить всех кредиторов банка  и персонально уведомить их  о ликвидации банка;

     4) принять меры к сохранению  наличного имущества, в том  числе путем востребования имущества, находящегося в обороте;

     5) выявить и взыскать дебиторскую задолженность;

     6) принять меры к реализации  заложенного имущества по просроченным кредитам;

     7) оценить наличное имущество, составить список активов и пассивов;

     8) рассмотреть требования кредиторов;

     9) составить промежуточный ликвидационный баланс;

     10) при недостаточности у банка  денег продать с публичных  торгов на аукционной основе  его имущество для удовлетворения  признанных требований кредиторов;

     11) выплатить кредиторам банка деньги по признанным требованиям;

     12) передать оставшееся после удовлетворения  требований кредиторов имущество  участникам, имеющим обязательственные  права в отношении имущества этой организации;

     13) составить отчет и ликвидационный  баланс и представить их на  утверждение участникам ликвидируемого  банка, а затем на согласование  – в Территориальное Управление (ТУ) ЦБ.

     Арбитражный суд, рассмотрев отчет конкурсного  управляющего о результатах проделанной  работы, выносит определение о  завершении конкурсного производства. Конкурсный управляющий течение 10 дней с момента вынесения указанного определения должен представить  его в орган государственной  регистрации юридических лиц. Данное определение является основанием для  внесения в государственный реестр юридических лиц записи о ликвидации должника. С момента, когда такая  запись сделана, полномочия конкурсного  управляющего прекращаются, конкурсное производство считается завершенным, а должник – ликвидированным. 
 
 

     Заключение 

     Подводя итог сказанному, можно определенно сделать вывод о том, что коммерческие банки сегодня - основная составная часть кредитно-финансовой системы любой страны. Они занимают господствующее положение на рынке ссудных капиталов. Масштабы их деятельности в экономике развитой страны поистине огромны. Представление об этом дает статистика денежных потоков, проходящих через коммерческие банки.

     Сегодня коммерческий банк способен предложить клиенту до 200 видов разнообразных банковских продуктов и услуг. Следует учитывать, что далеко не все банковские операции повседневно присутствуют и используются в практике конкретного банковского учреждения (например, выполнение международных расчетов или трастовые операции). Но есть определенный базовый набор, без которого банк не может существовать и нормально функционировать (прием депозитов, осуществление денежных платежей и расчетов, выдача кредитов). Наблюдается общая тенденция к специализации на более доходных операциях.

     Систематическое выполнение банком своих функций и создает тот фундамент, на котором зиждется стабильность экономики страны в целом. И хотя выполнение каждого вида операций сосредоточено в специальных отделах банка и осуществляется особой командой сотрудников, они переплетаются между собой. Так, банки обладают уникальной способностью создавать средства платежа, которые используются в хозяйстве для организации товарного обращения и расчетов. Речь идет об открытии и ведении чековых и других счетов, служащих основой безналичного оборота.

     Хозяйство не может существовать и развиваться без хорошо отлаженной системы денежных расчетов. Отсюда большое значение банков, как организаторов этих расчетов. 
 

     Список  литературы 

1. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь — М.: ИНФРА-М, 2006.
2. Рид Э.,Коттер Р.,Гилл Э.,Смит Р. «Коммерческие банки», М: Прогресс,1983.
3. Банковское дело. Справочное пособие. Под ред. Ю.А.Бабичевой. - М.: экономика, 1994.
4. Банковское дело. Под редакцией Лаврушина О.И.. Москва, “РоСТо”, 2009.
5. Федеральный  закон «О банках и банковской деятельности » от 02.12.1990.
6. Инструкция ЦБ РФ от 16 января 2004 г. № 110-И « Об обязательных нормативах банков» в ред. Указания ЦБ РФ от 14.06.2007 г. № 1838-У
7. Тавасиев А.М. Основы банковского дела: Учебное пособие для вузов. М.: Маркет ДС, 2006.
8. http://bibliotekar.ru/bank-5/3.htm
9. http://bibliotekar.ru/bank-14/6.htm
10. Усоскин В.М.»Современный коммерческий банк. Управление и операции.»,М:ИПЦ»Вазар-Ферро»,2004.

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Задание №2. Ликвидность и  финансовая устойчивость коммерческого банка. 

    Ликвидность банка — это термин, определяющий его способность своевременно и  без потерь выполнять свои обязательства  перед вкладчиками, кредиторами  и другими клиентами. В современной  российской практике используются два  основных метода оценки ликвидности  банка.

    Иными словами, ликвидность коммерческого банка подразумевает его платежеспособность. Банк является ликвидным, если общий объем всех его наличных средств, прочих активов ликвидного характера и возможности мобилизовать средства из собственных источников за короткое время являются достаточными для погашения всех финансовых и долговых обязательств.

    Ликвидность коммерческого банка зависит  от политической ситуации стране, экономических  реалий в масштабах государства, состояние всего денежного рынка, возможности рефинансирования Центробанком, состояния рынка ценных бумаг, улучшения  банковского законодательства, надежности клиентов, характера менеджмента  в банке, обеспеченности собственным капиталом и пр. факторы.

    Ликвидность коммерческого банка также зависит от состояния его активов. В зависимость от легкости переведения в денежную форму активы банка делят на ликвидные и неликвидные. 

    Потребности банка в ликвидных средствах  могут быть рассмотрены с точки  зрения спроса и предложения.

    Факторы, определяющие предложение ликвидных  средств:

    – поступление депозитов от клиентов;

    – погашение ранее выданных ссуд;

    – продажа активов;

    – привлечение средств на денежном рынке;

    – доходы. 

    Факторы, определяющие спрос ликвидных средств:

    – снятие денег с депозитов клиентов;

    – заявки на получение кредитов;

    – оплата банковских расходов;

    – выплата дивидендов акционерам.