Финансовый аспекты страхования

     Право страховщиков инвестировать страховые  резервы в другие средства закреплено ст. 26 Закона Российской Федерации "Об организации страхового дела в Российской Федерации". Основой для всякой инвестиционной деятельности на территории России является также Закон «Об инвестиционной деятельности в РСФСР» от 26 июня 1991 г. Согласно последнему, инвестициями являются денежные средства, целевые банковские вклады, паи, акции и другие ценные бумаги, технологии, машины, оборудование, лицензии, в т.ч. и на товарные знаки, кредиты, любое другое имущество и имущественные права, интеллектуальные ценности, вкладываемые в объекты предпринимательской и других видов деятельности в целях получения дохода (прибыли) и достижения положительного социального аффекта.

     Закон «Об инвестиционной деятельности в  РСФСР» запрещает инвестирование в  объекты, создание и использование которых не отвечает требованиям экологических, санитарно - гигиенических и других норм, установленных законодательством России, или наносит ущерб правам и интересам граждан, юридических лиц и государства. Основным правовым документом, регулирующим взаимоотношения субъектов инвестиционной деятельности, является договор (контракт) между ними.

     Как уже отмечалось выше, из-за специфики  страховой деятельности, помимо норм Закона «Об инвестиционной деятельности в РСФСР», размещение страховщиками временно свободных средств регулируется также положениями Закона Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации». Согласно ст. 27 этого Закона: «Размещение страховых резервов должно осуществляться страховщиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и ликвидности». Данные принципы являются общепризнанными в мировой практике. Вместе с тем представляется необходимым более подробно остановиться на них. Это необходимость регулирования инвестиционной деятельности страховщиков, причем регулирование должно учитывать особенности национального страхового рынка и не нарушать действующие правила конкурентной борьбы между компаниями.

     Рассмотрим  их и последовательности с точки  зрения их вклада в обеспечение финансовой устойчивости страховщиков.

     Принцип возвратности (или, но принятой за рубежом терминологии, «принцип гарантированности») в полной мере распространяется как на активы, покрывающие страховые резервы, так и на свободные активы. Данный принцип подразумевает максимально надежное размещение активов, обеспечивающее их возврат в полном объеме.

     Принцип ликвидности гласит: общая структура вложений должна быть такова, чтобы в любое время были и наличии ликвидные средства или капитальные вложения, без труда обращаемые в ликвидные средства. Иными словами, страховая компания и любой момент времени должна иметь в наличии сумму средств, обеспечивающую выплату страхователям оговоренных договором сумм в пределах установленных сроков.

     Принцип диверсификации (или «принцип смешения и рассеивания») вложении служит распределению инвестиционных рисков, которые преследуют каждого инвестора, на различные виды вложении и тем самым большей устойчивости инвестиционного портфеля страховщика. Согласно этому принципу, не должно допускаться превалирования какого-либо вида вложений над другими. Структура вложений капитала не должна быть однобокой, не должна допускаться региональная концентрация капитала, необходимо избегать вложений средств в направлении одного дебитора.

     Принцип прибыльности вложений (или «принцип рентабельности») гласит: активы должны размещаться при обеспечении названных выше принципов с учетом ситуации на рынке капиталовложений и при этом приносить постоянный и достаточно высокий доход. Другими словами, страховщики в своей инвестиционной деятельности при управлении средствами страховых резервов должны обеспечивать высокую рентабельность вложений, позволяющую сохранить реальную стоимость вложенных средств в течение времени инвестирования, и в случае необходимости иметь возможность легко и быстро реализовать размещенные активы. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

5. Прогноз развития российского  рынка страховых услуг на 2012 год.

     С 2012 года требования к страховым компаниям  значительно возрастут. Работать на российском рынке смогут только крупные  компании, обладающие значительными  финансовыми ресурсами. Чтобы оказывать  услуги, например, по страхованию жизни, компания должна иметь уставной капитал  в размере не менее 240 миллиардов. В сегменте страхования имущества  смогут оказывать услуги страховщики  с уставным капиталом от 120 миллионов. А для работы по перестрахованию  рисков и ответственности страховщику  необходимо располагать капиталом  в размере 500 миллионов рублей.

     Еще несколько месяцев назад стало  ясно, что значительное число мелких и средних фирм не смогут выполнить  новые требования к уставным капиталам. У них остается возможность пойти  под крыло более крупной структуры  или прекратить работу на рынке страхования. Инициаторы нововведения не скрывали, что реформа направлена на очищение отечественного страхового рынка от мелких игроков. Пока не ясна дальнейшая судьба нескольких сотен компаний, которые так и не смогли найти  возможностей для  наращивания капиталов.

     По  мнению представителей ФСФР, с 2012 года услуги в области страхования  перестанут оказывать около ста  компаний. Независимые эксперты считают, что число участников рынка сократиться  не менее чем на двести компаний. 

     Оставшимся  страховщикам придется спешно заниматься страхованием ответственности владельцев опасных объектов, выдавать полисы ОСАГО по новым правилам и активно  развивать агрострахование. Учитывая огромные объемы предстоящей работы, в 2012 году рынок страхования, скорее всего, продемонстрирует положительную  динамику, прогнозируют специалисты. 

     В последние месяцы работы ГД нынешнего  созыва депутаты приняли несколько  важных для страхового рынка законов.

     По  мнению аналитиков, в связи с выборами депутатов Государственной Думы России новые законы, влияющие на страховой  рынок, вряд ли появятся раньше лета 2012 года. Но в последнее время депутаты приняли ряд важных законопроектов, которые серьезно изменят ситуацию на рынке страхования нашей страны. С 2012 года начнет действовать обязательное страхование для владельцев опасных  объектов. В связи с этим емкость  отечественного рынка страхования  возрастет, по разным оценкам, на 25-30 миллиардов рублей.

     Еще один важный закон связан с существенной государственной поддержкой производителям сельскохозяйственной продукции, страхующим свои риски. Как только будут приняты  все нормативные акты для запуска  данного механизма, данный сегмент  рынка страхования также почувствует  приток денежных средств. Объемы сделок по агрострахованию  в самое ближайшее время составят не менее 10 миллиардов рублей, а со временем превысят 20-25 миллиардов рублей.

     Не  менее важные перемены произошли  в сегменте автострахования. Реформирование системы обязательного страхования  ответственности владельцев транспортных средств, и повышение коэффициентов  для расчета стоимости полисов, сделают работу в этом сегменте рынка  более выгодной для страховых  компаний.

     Вместе  с тем, несмотря на все прогнозы, депутаты Госдумы так и не приняли  закон, вводящий обязательное страхование  ответственности для всех перевозчиков. Закон долгое время обсуждался, и  его принятие планировалось на ноябрь месяц. Однако по ряду причин этого  не произошло, и теперь этот нормативный  акт предстоит рассматривать  депутатам следующего созыва. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Заключение 

     Страховой рынок — составная часть финансового  рынка страны, где предметом купли-продажи  являются страховые продукты. Всеобщность  страхования определяет непосредственную связь страхового рынка с финансами  предприятий, финансами населения, банковской системой, государственным  бюджетом и другими финансовыми  институтами, в рамках которых реализуются  страховые отношения. Страховой  рынок выполняет ряд взаимосвязанных  функций: компенсационную, накопительную, распределительную, предупредительную  и инвестиционную.

     Страховой рынок представляет собой сложную  развивающуюся интегрированную  систему, к звеньям которой относятся  страховые организации, страхователи, страховые продукты, страховые посредники, профессиональные оценщики страховых рисков и убытков, объединения страховщиков, объединения страхователей и система его государственного регулирования.

     Как ни в какой другой отрасли предпринимательской  деятельности в страховой деятельности велика роль государственного воздействия. Государство само осуществляет страхование  и ведет государственный надзор в области страхования.

     Для создания цивилизованного страхового рынка необходимо повысить ответственность  субъектов страхового дела за нарушение  страхового законодательства, а также  способствовать введению норм делового оборота. Недобросовестное поведение некоторых страховых компаний формирует негативное отношение к страхованию со стороны страхователей и, в конечном счете, отрицательно отражается на спросе на страховые услуги. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

     Список  использованной литературы 

1. Р.Ф. Федеральный  закон. Об организации страхового дела в Российской Федерации //Ведомости  Съезда народных депутатов Р.Ф. и  Верховного Совета Р.Ф..-1993.-№2
2. ПРИКАЗ Росстрахнадзора от 19.05.94 N 02-02/08 "ОБ УТВЕРЖДЕНИИ НОВОЙ РЕДАКЦИИ "УСЛОВИЙ ЛИЦЕНЗИРОВАНИЯ СТРАХОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ НА ТЕРРИТОРИИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ"
3. Шихов А.К. Страхование: Учебное пособие для вузов. –М.: ЮНИТИ – ДАНА, 2000. – 431с
4. Информационно-колсантинговая группа «Бизнес-Сервис»: http://allinsurance.ru/biser.nsf/AllDocs/OMIN899DP9130910917?OpenDocument
5. Официальный сайт Росгосстрах: http://www.rgs.ru
6. Интернет-портал: www.711.ru