Активные операции коммерческих банков

Развитие банковских операций исходя из соображений ликвидности, прибыльности и приемлемого допустимого распределения  рисков должно происходить при строгом  соблюдении имеющихся законодательных  актов, регулирующих соответствующие стороны банковской деятельности, которые прямо или косвенно воздействуют на возможности банков осуществлять вложения средств в те или иные виды активных операций. Такие положения могут иметь характер обязательных для всех банков указаний, касающихся проведения или дальнейшего развития активных операций в целом или их отдельных видов, разрешений на осуществление отдельных типов операций, а также специфических законодательных мер, направленных на стимулирование или ограничение отдельных видов операций путем оказания централизованного воздействия на уровень их прибыльности, риска и ликвидности.

Законодательные акты можно подразделить на регулирующие активные операции в целом, регулирующие их определенные виды или отдельные  конкретные операции.

Наиболее распространенным видом  общего регулирования является ограничение  объема операций коммерческого банка  в зависимости от размера его  собственных средств. Оно представляет собой установленное в законодательном  порядке (Австрия, Люксембург, Германия, Швейцария) или в виде указаний банкам (Великобритания, Франция) соотношение между размером собственных- средств каждого отдельно взятого коммерческого банка и общим объемом его активных операций. Такие ограничения, свидетельствующие о пристальном внимании органов банковского контроля ряда стран к обеспечению операций коммерческих банков их собственными средствами, тем не менее существенно различаются по отдельно взятым странам. Их размеры колеблются от наиболее жестких – 1/10 (в Швейцарии) до 1/18 (в Австрии, Люксембурге, Германии); во Франции аналогичные требования органов банковского контроля, хотя и не получившие воплощение в конкретном законе, определяет это соотношение на уровне не ниже 1/30. Нетрудно заметить, что уже это самое общее ограничение может стать серьезным тормозом для развития кредитных операций коммерческих банков, заметно обострить конкурентную борьбу между ними.

Одним из широко распространенных во Франции и неоднократно применявшихся  в Великобритании методов кредитной  политики является лимитирование темпов роста кредитных операций банков на протяжении определенного времени, например в течение календарного года, которое нередко сопровождается применением более льготного режима к стимулируемым правительством видам кредита и гораздо более жестко – к тем, рост которых государство стремится затормозить в соответствии с проводимой им на данном этапе экономической политикой. Чаще всего под эту категорию подпадает кредитование банками индивидуального потребления. Хотя этот вид регулирования и распространяется, как правило, на отдельные виды активных операций, тем не менее, учитывая их удельный вес в операциях банков в целом, он оказывает определяющее влияние на развитие активных операций коммерческих банков.

Наряду с общим контролем  за объемом банковского кредита в практике банковского регулирования распространено ограничение вложений банков в недвижимость, в капитал различного рода компаний и фирм, ценные бумаги (как в целом, т.е. по сумме так и по видам ценных бумаг), а также размера денежной наличности в кассе и общего уровня ликвидности банковских операций. Регулирование размера денежной наличности банков, включая остатки средств в кассе и на счетах в центральном банке (а иногда и некоторые другие статьи), распространено в подавляющем большинстве развитых стран и является функцией, производной от размера их привлеченных (заемных) средств. При этом, например, в США, размер обязательного «денежного» резерва устанавливается по специальной формуле в определенном проценте от различных видов пассивов (обязательств) банка, и его величина может варьироваться Центральным банком (Федеральной Резервной Системой) в установленных пределах, что традиционно является активно используемым инструментом денежно – кредитной политики.

Наиболее общим (хотя и применяемым далеко не всеми странами) положением регулирования вложений в недвижимость и в капиталы компаний и фирм является то, что их общая сумма не должна превышать размер собственных средств банка или их определенной части. Основным доводом для введения или применения подобного регулирования служит то, что по мнению органов банковского контроля, средства вкладчиков банка не должны использоваться для таких неликвидных вложений, имеющих при этом сравнительно постоянный характер, тем не менее подобные инвестиции должны осуществляться банками исключительно за счет собственных средств. Однако законодательство в некоторых случаях допускает временное повышение инвестициями в недвижимость размера собственных средств, например в тех случаях, когда это связано с ликвидацией долгов клиентуры и соответственно с принятием на баланс банка имеющегося по ним обеспечения для его последующей мобилизации (реализации).

Инвестиции банков в ценные бумаги регулируются как по общему объему или их удельному весу в балансе  банка, так и по структуре, т.е. по видам ценных бумаг. Нередко возможности банков в этой области ограничиваются вложениями в государственные и приравненные к ним ценные бумаги. Довольно распространено ограничение инвестиций банков в акции (наглядным примером такого подхода может служить испанское банковское законодательство). С другой стороны, регулирование активных операций коммерческих банков прямо связано с общей экономической политикой каждого государства на соответствующем этапе и распространяется на самые различные виды кредитов: кредитование индивидуального потребления, жилищного строительства, мелкой промышленности и других отраслей экономики, инвестиционные, сельскохозяйственные и экспортные кредиты. При этом в равной мере используются меры как директивного ограничения (лимиты), так и стимулирование (освобождение от них или установление более льготных лимитов, предоставление государственных гарантий, возможность переучета векселей по льготным ставкам) отдельных видов кредитов, т.е. меры косвенного воздействия. Подобные методы воздействия на кредитование использовались, например, применительно к экспортным кредитам в Великобритании, Испании, Италии, Франции, в отношении кредитования жилищного строительства во Франции.

Особо необходимо отметить зависимость  одного из наиболее важных видов финансирования – международных кредитов – от валютного регулирования соответствующих стран. Так, в 1978 году в связи с изменением валютного регулирования Великобритании английские банки были вынуждены резко сократить предоставление акцептно-рамбурсных кредитов по экспортным операциям (ранее они имели право предоставлять такие кредиты по экспорту товаров из любых стран, и прежде всего из входивших в стерлинговую зону, а с 1978 года только по экспорту товаров английского происхождения).

 

Заключение

 

 

Подводя итоги данной работы, необходимо отметить, что активные операции - это  операции, посредством которых банки  размещают имеющиеся в их распоряжении ресурсы в целях получения  необходимого дохода и обеспечения  ликвидности.

Хотя основной целью коммерческого банка является получение прибыли, они не могут вкладывать все средства только в высокодоходные операции (как, например, кредитование клиентуры), поскольку при совершении активных операций такие банки одновременно должны обеспечивать своевременный возврат привлеченных средств их владельцам за счет поддержания определенного уровня ликвидности, разумно распределять риски по видам вложений, соблюдать различные законодательные нормы, предписания и указания органов банковского контроля, а также требования кредитной политики правительства.

Таким образом, управление активами предполагает необходимость управления ликвидностью банка, доходностью его операций и всеми видами рисков, возникающих  при работе на соответствующих финансовых рынках.

Доходность и ликвидность - два  основополагающих принципа, которые  отражают сущность активных операций, присущих банку как коммерческому  предприятию, использующему, главным  образом, привлеченные средства.

В структуре активов коммерческих банков доминирующее положение занимают две основные статьи: кредиты экономике и вложения в государственные ценные бумаги. Кроме того, значительная часть активов представлена межбанковскими ссудами.

Основным видом активных операций коммерческого банка является кредитование. Причем чрезвычайно вырос удельный вес краткосрочных кредитов. Во многом это объясняется высоким уровнем риска и неопределенностью в посткризисных условиях.

В выборе подходов к политике размещения активов важны не догматические  установки, а систематический  анализ общеэкономической динамики. При проведении же анализа руководством и экспертами банков должны учитываться такие факторы, как уровень деловой активности в обществе, подъемы и падения как спроса на кредиты, так и предложения вкладов, особенности денежно-кредитной политики властей на конкретном этапе, положение во всех сегментах финансового рынка.

Можно сделать вывод о том, что  выработка конкретных схем активных операций предполагает гибкость, не шаблонность  и оперативное реагирование на изменения  в микро- и макросреде коммерческого банка.

Коммерческие банки по-прежнему остаются центром финансовой системы, сосредотачивая вклады правительства, деловых кругов и миллионов частных лиц. Через активные операции коммерческие банки открывают доступ к своим фондам различного рода заемщикам: частным лицам, компаниям и правительству. Банковские операции облегчают движение товаров и услуг от производителей к потребителям, так и финансовую деятельность правительства. Они предоставляют долю средств обращения, а сами выступают как средство регулирования количества денег в обращении. Активные операции наглядно свидетельствуют о том, что национальная система коммерческих банков играет важную роль в функционировании экономики.

Возможность системы коммерческих банков осуществлять свою деятельность умело и в полном соответствии с нуждами и экономическими целями государства во многом зависят от эффективности управления ее. Управление любой организованной деятельность должно быть квалифицированным, и операции коммерческих банков не составляют исключения.

 

 

 

Список использованных источников

 

 

1. Ачкасов А.Н. Активные операции  коммерческих банков. - М.: Консалтбанкир, 2007.-215с.

2. Банки и банковские операции / Под ред. Л.М. Жукова. - М.: Юнити, 2007.-471с.

3. Банки и банковское дело / Под ред. И.Т. Балабанова. - СПб.: Питер, 2009.- 302с.

4. Банковское дело: управление и  технологии / Под ред. Тавасиева  А.В. - М.: Финансы и статистика, 2009.-460с.

5. Банковское дело: учебник для  вузов / Под ред. В.И. Колесникова. - М.: Финансы и статистика, 2009.-460с.

6. Банковское дело: учебник для  вузов / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2008.-667с.

7. Банковское дело: учебник для  вузов / Под ред. Г.Н. Белоглазовой. - М.: Финансы и статистика, 2010.-591с.

8. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого банка. - М.: Логос, 2008.-342с.

9. Вознесенский Е.П. Операции коммерческих банков // Банковские услуги.- 2010.-№7.- С.30-33.

10. Алпамысов А., Развитие банковской системы в Казахстане // Панорама. 2004г. №23.

11. Закон Республики Казахстан «О банках и банковской деятельности» N 2444 от 31 августа 1995 года

12. «Правила о пруденциальных нормативах» от 3 июня 2002 года № 213, утвержденные постановлением Правления Национального банка Республики Казахстан (с изменениями и дополнениями)

13. Калиева Г.Т. Коммерческие банки в Казахстане и проблемы обеспечения их устойчивости. Дис. к.э.н. 2005 г.