Виды рисков

Банковский  риск — присущая банковской деятельности возможность (вероятность) понесения кредитной организацией потерь и (или) ухудшения ликвидности вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними факторами (сложность организационной структуры, уровень квалификации служащих, организационные изменения, текучесть кадров и т.д.) и (или) внешними факторами (изменение экономических условий деятельности кредитной организации, применяемые технологии и т.д.).

Кредитный риск

Кредитный риск — риск возникновения у кредитной  организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником  финансовых обязательств перед кредитной  организацией в соответствии с условиями  договора. Можно выделить четыре основных причины возникновения кредитного риска:

1. Неблагоприятные изменения в экономической системе страны, региона; кризисные ситуации в отдельных отраслях экономики, ведущие к снижению деловой активности заемщиков.
2. Неспособность заемщика достичь запланированного финансового результата в связи с изменениями в экономической, деловой, политической или социальной сферах.
3. Изменения в рыночной стоимости или потеря качества обеспечения (в первую очередь залога).
4. Недобросовестность заемщика, злоупотребление в использовании кредита, в том числе ухудшение деловой репутации заемщика (гудвила).

Рыночный  риск

Рыночный  риск — риск возникновения у кредитной  организации убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных  финансовых инструментов кредитной  организации, а также курсов иностранных  валют и (или) драгоценных металлов. Рыночный риск включает в себя фондовый риск, валютный и процентный риски.

Фондовый  риск

Фондовый  риск — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночных цен на фондовые ценности (ценные бумаги, в том числе закрепляющие права  на участие в управлении) торгового  портфеля и производные финансовые инструменты под влиянием факторов, связанных как с эмитентом  фондовых ценностей и производных  финансовых инструментов, так и общими колебаниями рыночных цен на финансовые инструменты.

Валютный  риск

Валютный  риск — риск убытков вследствие неблагоприятного изменения курсов иностранных валют и (или) драгоценных  металлов по открытым кредитной организацией позициям в иностранных валютах  и (или) драгоценных металлах.

Процентный  риск

Процентный  риск — риск возникновения убытков  вследствие неблагоприятного изменения процентных ставок по активам, пассивам и внебалансовым инструментам кредитной организации.

Основные  источники процентного риска:

• несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с фиксированной процентной ставкой;
• несовпадение сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых требований и обязательств по инструментам с изменяющейся процентной ставкой (риск пересмотра процентной ставки);
• изменения конфигурации кривой доходности по длинным и коротким позициям по финансовым инструментам одного эмитента, создающие риск потерь в результате превышения потенциальных расходов над доходами при закрытии данных позиций (риск кривой доходности);
• для финансовых инструментов с фиксированной процентной ставкой при условии совпадения сроков их погашения - несовпадение степени изменения процентных ставок по привлекаемым и размещаемым кредитной организацией ресурсам; для финансовых инструментов с плавающей процентной ставкой при условии одинаковой частоты пересмотра плавающей процентной ставки - несовпадение степени изменения процентных ставок (базисный риск);
• широкое применение опционных сделок с традиционными процентными инструментами, чувствительными к изменению процентных ставок (облигациями, кредитами, ипотечными займами и ценными бумагами и пр.), порождающих риск возникновения убытков в результате отказа от исполнения обязательств одной из сторон сделки (опционный риск).

Операционный  риск

Операционный  риск — риск возникновения убытков  в результате несоответствия характеру  и масштабам деятельности кредитной  организации и (или) требованиям  действующего законодательства внутренних порядков и процедур проведения банковских операций и других сделок, их нарушения  служащими кредитной организации  и (или) иными лицами (вследствие некомпетентности, непреднамеренных или умышленных действий или бездействия), несоразмерности (недостаточности) функциональных возможностей (характеристик) применяемых кредитной  организацией информационных, технологических  и других систем и (или) их отказов (нарушений  функционирования), а также в результате воздействия внешних событий.

Риск  ликвидности

Риск  ликвидности — риск возникновения  убытков вследствие неспособности  кредитной организации обеспечить исполнение своих обязательств в  полном объеме. Риск ликвидности возникает  в результате несбалансированности финансовых активов и финансовых обязательств кредитной организации (в том числе вследствие несвоевременного исполнения финансовых обязательств одним  или несколькими контрагентами  кредитной организации) и (или) возникновения  непредвиденной необходимости немедленного и единовременного исполнения кредитной  организацией своих финансовых обязательств.

Страновой риск

Страновой риск — риск возникновения у кредитной  организации убытков в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, физическими лицами) обязательств из-за экономических, политических, социальных изменений, а также вследствие того, что валюта денежного обязательства  может быть недоступна контрагенту  из-за особенностей национального законодательства (независимо от финансового положения  самого контрагента).

Правовой  риск

Правовой  риск — риск возникновения у кредитной  организации убытков вследствие несоблюдения кредитной организацией требований нормативных правовых актов  и заключенных договоров; допускаемых  правовых ошибок при осуществлении  деятельности (неправильные юридические  консультации или неверное составление  документов, в том числе при  рассмотрении спорных вопросов в  судебных органах); несовершенства правовой системы (противоречивость законодательства, отсутствие правовых норм по регулированию  отдельных вопросов, возникающих  в процессе деятельности кредитной  организации).

Риск  потери деловой репутации

Риск  потери деловой репутации — риск возникновения у кредитной организации  убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного  представления о финансовой устойчивости кредитной организации, качестве оказываемых  ею услуг или характере деятельности в целом.

Стратегический  риск

Стратегический  риск — риск возникновения у кредитной  организации убытков в результате ошибок (недостатков), допущенных при  принятии решений, определяющих стратегию  деятельности и развития кредитной  организации (стратегическое управление) и выражающихся в неучёте или  недостаточном учёте возможных  опасностей, которые могут угрожать деятельности кредитной организации, неправильном или недостаточно обоснованном определении перспективных направлений  деятельности, в которых кредитная  организация может достичь преимущества перед конкурентами, отсутствии или  обеспечении в неполном объеме необходимых  ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) и организационных мер (управленческих решений), которые должны обеспечить достижение стратегических целей деятельности кредитной организации.