Вексель как средство платежа

Переводной вексель, содержащий приказ совершить платеж (приказ от лица,

выдавшего вексель), еще  не безусловное обязательство платежа со стороны

трассата. В безусловную  долговую расписку переводной вексель  превращается после его акцепта трассатом. Безусловность обязательства означает, что отказ в платеже по правильно составленному векселю дает основание для обращения принудительного взыскания на имущество должника. Акцептованный вексель – это вексель, имеющий акцепт (согласие) плательщика на его оплату в указанный в

векселе срок. Акцепт оформляется  надписью на векселе и подписью трассата, с указанием даты. Одним из видов ценных бумаг, наиболее часто используемых в российской практике в последнее время, является вексель.

Вексель - составленное по установленной законом форме  безусловное

письменное долговое денежное обязательство одной стороны (векселедателя)

безоговорочно уплатить в определенном месте сумму денег, указанную в

векселе, другой стороне - владельцу векселя (векселедержателю) - при

наступлении срока выполнения обязательства (платежа) или по его

требованию.

Вексель дает его владельцу  право требовать от должника, или акцептанта,

(третьего лица, обязавшегося  уплатить по векселю) выплатить  указанную в

векселе сумму при  наступлении срока платежа. Поэтому  вексель выступает

сложным расчетно-кредитным  инструментом, способным выполнять  функции как ценной бумаги, так и кредитных денег и средства платежа. В частности, как ценная бумага вексель сам может быть объектом различных сделок. Выпуск и обращение векселей регулируется действующими Основами гражданского законодательства и Федеральным Законом РФ "О Переводном и Простом векселе", принятым Государственной Думой 21 февраля 1997 г. Основные черты векселя, сложившиеся в международной и российской практике:

1) абстрактный характер  обязательства, выраженного векселем (текст

векселя не должен содержать  ссылки на сделку, являющуюся основанием

выдачи векселя); бесспорный характер обязательства по векселю, если он

является подлинным; безусловный  характер обязательства по векселю

(вексель содержит  простое и ничем не обусловленное  предложение или

обещание уплатить определенную сумму, и поэтому попытки оговорить платеж наступлением каких-либо условий не имеют юридической силы);

2) вексель - это всегда  денежное обязательство (не может  считаться

векселем обязательство, по которому уплата долга совершается  товаром или

оказанием услуг);

3) вексель - это всегда  письменный документ (выпуск векселей  в

безналичной форме невозможен);

4) вексель - это документ, имеющий строго установленные  обязательные

реквизиты. Согласно Международной  Конвенции существует восемь

обязательных реквизита  векселя:

- вексельная метка  - то есть слово "вексель"  должно содержаться не

только в названии, но в текстовом содержании векселя;

- валюта векселя - сумма  платежа, которая должна быть  указана, как

минимум два раза: один раз цифрами, а другой раз прописью с большой

буквы;

- сведения о плательщике  по данному векселю;

- сведения о лице, в  пользу которого совершается  платеж;

 

Вормс А.Э. Реформа вексельного  права. М., 1926. С.9.

Барац С.М. Курс вексельного права. М., 1893. С 3-4.

- указание места платежа;

-указание срока платежа;

- время и место выставления;

- собственноручную подпись  лица, выставившего вексель. Стороны,

обязанные по векселю, несут  солидарную ответственность (при неисполнении обязательства основным должником кредитор - векселедержатель может обратиться за взысканием к любому из прежних держателей, который в свою очередь при погашении им векселя приобретает право требования вексельной суммы у любого из лиц, проходивших в вексельной цепочке).

 

 

 

3. Содержание и виды векселей

 

 

 

Вексель - это разновидность долгового обязательства, составленного в строго определенной форме, дающего бесспорное право требовать уплаты обозначенной в векселе суммы по истечении срока, на который он выписан.

Вексель - это строго формальный протокол, и отсутствие любого из обязательных реквизитов делает его недействительным; это безусловное денежное обязательство, так как приказ его оплатить и принятие обязательств по оплате не могут быть ограничены никакими условиями; это

абстрактное обязательство, так как в его тексте не допускаются никакие ссылки на основание его выдачи.

Предметом вексельного  обязательства могут быть только денежки.

Вексель как финансовый инструмент имеет определенные свойства, которые позволяют классифицировать векселя по следующим признакам:

1) По эмитенту Государственные федеральные (казначейские); краткосрочное долговое обязательство, выпускаемое Правительством страны при посредничестве Центрального банка со сроком погашения, как правило, от 90 до 180 дней. Государственные субъектов федерации (органов менеджмента республик в составе РФ, краев, областей, городов Москва и Санкт-Петербург). Муниципальные (органов менеджмента городских и сельских муниципальных образований). Корпоративные или частные (юридических лиц); частные векселя эмитируются корпорациями, финансовыми группами, коммерческими банками; срочность таких векселей от нескольких недель до нескольких месяцев. Специального обеспечения эти бумаги не имеют, и залогом их надежности выступает только рейтинг векселедателя, устойчивость его финансового положения и авторитет на рынке ценных бумаг. Физических лиц.

2) По обслуживаемым  сделкам Финансовые векселя (обслуживание  кредита). Финансовый вексель отражает  отношения займа финансов векселедателем  у векселедержателя под определенные  проценты. Разновидностями такого долгового обязательства являются банковский, дружеский, бронзовый векселя. Товарные или коммерческие векселя (оплата за товар, работы, услуги).

3) По плательщику вексельной  суммы Вексель - соло. Плательщиком  является векселедатель. Минимальное  количество участников вексельной сделки -

2. Вексель - тратта. Плательщиком  является должник векселедателя.  Минимальное количество участников  вексельной сделки - 3.

4) По обеспеченности  залогом

8. Обеспеченные залогом  (материальные активы, ценные бумаги, финансовые ресурсы и т.д.).

9. Необеспеченные залогом.

5) По срокам оплаты  вексельной суммы (Единообразный  закон "О переводном и простом  векселе" ст. 33)

10. По предъявлении - подлежит  оплате в день предъявления  к платежу. Максимальный срок, который устанавливается для предъявления векселя к платежу - 1 год со дня выписки.

11. Во столько-то времени  от предъявления - подлежит оплате  через определенное векселем  пора от предъявления. Позволяет  плательщику подготовиться к  платежу.

12. Во столько-то времени  от составления - подлежит оплате через определенное пора, выраженное в днях, которое указывается на самом векселе.

13. На определенный  день - подлежит оплате по наступлении  определенной даты, указанной на  векселе.

6) По возможности передачи  другому лицу

14. Передаваемые (индоссируемые). Для передачи прав по векселю используется индоссамент - передаточная надпись на векселе

("платите по приказу"  или "платите вместо меня"). Лицо, передающее вексель по индоссаменту - индоссат.

15. Непередаваемые (не  индоссируемые). Такие векселя не могут передаваться другим владельцам.

7) По месту платежа

16. Домицилированные, когда  на векселе указано место платежа,  отличное от местоположения векселедателя  (обычно встречается у векселя  - тратты). Место платежа указывается  с поставленной задачей четко обусловить место и условия протеста при отказе платежа по векселю.

17. Не домицилированные, когда место платежа совпадает  с местоположением плательщика.

8) По форме начисления  дохода

18. Процентные, когда барыш  начисляется по формуле простых процентов на номинальную цена(у) векселя.

19. Дисконтные, когда вексель продается  со скидкой от номинальной  стоимость (дисконтом), а погашается  по номинальной стоимости.

На основании вышеизложенного  можно составить схему классификации  векселя по признакам (рис.1.1).Вексель может быть только в бланковой форме (ст. 4 Закона РФ "О переводном и простом векселе"), поэтому к оформлению векселя предъявляются жесткие требования.Вексель должен быть составлен в письменной форме, либо на специальном вексельном бланке, либо на простом листе бумаги с обязательным соблюдением всех реквизитов.Вексель может быть составлен на любом языке, но следует учитывать, что Банк РФ принимает к учету векселя предприятий - резидентов, написанные только на русском языке. Законом определен перечень обязательных реквизитов, размещаемых на бланке векселя.

 

 

 

4.Форма векселя.

 

 

 

      Вексель является письменным документом. Чтобы иметь юридическую силу, он должен быть составлен в соответствии с определенными правилами. Как письменный документ, вексель обладает рядом обязательных реквизитов. Простой вексель имеет следующие реквизиты:  Наименование «Вексель», выраженное на том языке, на котором составлен документ. · Простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму. ¸ Указание срока платежа. ¹ Указание места платежа. º Наименование того, кому или по приказу кого платеж должен быть совершен. » Указание дат и места составления векселя. ¼ Подпись векселедателя. Схема, отражающая содержание и движение простого векселя следующая:

      Переводной вексель имеет свои обязательные реквизиты:  Наименование «Вексель», включенное в текст документа, выраженное на том языке, на котором составлен документ. · Простое и ничем не обусловленное обязательство уплатить определенную сумму. ¸ Наименование того, кто должен платить по векселю (плательщика). ¹ Указание срока платежа.

      Указание места платежа. » Наименование того, кому или по приказу кого должен быть совершен платеж. ¼ Указание даты и места составления векселя. ½ Подпись векселедателя.

 

 

 

 

 

 

 

5. Реквизиты векселя

 

 

      Основные элементы, в совокупности составляющие вексельное обязательство, называются вексельными реквизитами. Переводной вексель должен содержать следующие обязательные реквизиты:

       1. Наименование «вексель», включенное в текст документа и выраженное на том языке, на котором этот документ составлен. Наименование «вексель» обязательно должно присутствовать в заглавии и в тексте документа. Наличие этой «вексельной метки» отличает вексель от иных родственных ему обязательств и затрудняет превращение не вексельного обязательства в таковое.

      2. Простое и ничем не обусловленное предложение уплатить определенную сумму. Как и в любом денежном документе в векселе указывается сумма платежа (валюта векселя), один раз цифрами, другой раз – прописью. Валюта векселя может быть обозначена в иностранной валюте, допускается наличие 2 валют, причем между суммами не может стоять «или», а только «и».

      Исправление вексельной суммы не допускается, а в случае разногласий верной считается сумма написаннаяпрописью. В вексельную сумму могут включаться проценты за время обращения векселя. Если проценты указаны отдельно, то к ним предъявляются те же требования, что и коформлению суммы векселя. Проценты могут указываться только в векселе, Белов В.А. Вексельное законодательство России подлежащем оплате «по предъявлении» или «в такой то срок от предъявления». В случае указания иных сроков оплаты векселя, условия о процентах считаются не написанными. Принимая во внимание, что вексель выступает как документ безусловный и абстрактный, то, в соответствии с Единообразным вексельным законом любое условие платежа или ссылка на сделку считаются ненаписанными. Учитывая расширение внешнеторговых отношений российских предпринимателей и предприятий, следует отметить, что согласно Единообразному торговому кодексу США и Английскому вексельному закону, вексель не является абстрактным енежным обязательством и ссылка на контракт, на основании которого он выписан, не только возможна, но и необходима.

      3. Наименование и адрес того, кто должен платить (плательщика-трассата).

Наименование трассата в тексте векселя относится к  числу обязательных

признаков переводного  векселя. Указание на плательщика производится обычно в левом нижнем углу на лицевой стороне векселя.

      4. Наименование получателя платежа (ремитента), которому или по приказу которого должен быть совершен платеж. Запись обычно оформляется словами «платите (наименование ремитента) или его приказу». Если получатель – векселедатель, ставится указание: «платите в нашу пользу или по нашему приказу». Единообразный вексельный закон не допускает