Современные системы общественного страхования

     Одним из объективных факторов развития общества является необходимость материального обеспечения лиц, которые в силу определенных причин не участвуют в общественном труде и не могут за счет оплаты по труду поддерживать свое существование. На содержание таких членов общества направляется часть созданного валового продукта, специально обособляемая обществом для этих целей. В условиях функционирования товарно-денежных отношений эта часть общественного продукта используется посредством формирования и использования определенных денежных фондов.

       Таким образом, социальное страхование  – это система отношений, с  помощью которой формируются  и расходуются фонды денежных  средств для материального обеспечения  лиц, не обладающих физической  трудоспособностью или располагающих  таковой, но не имеющих возможности реализовать ее по различным причинам.

       Организация социального страхования  базируется на следующих основных  принципах:

       – личная ответственность –  сами работники участвуют в  финансировании страхования, размер  выплат зависит от предварительных взносов работников и их страхового стажа;

       – солидарность – работодатели, трудящиеся и государство принимают  финансовое участие в страховании,  оказывая своими взносами материальную  помощь (при наступлении страховых  случаев) менее обеспеченным;

       – организационное самоуправление  – руководство органами социального  страхования осуществляется полномочными  представителями работников и  работодателей, что укрепляет  солидарность двух социальных  субъектов и страховых сообществ,  делает систему социального страхования «прозрачной» для общественности, способствуя социальной стабильности, формированию демократического сознания населения;

       – всеобщность – социальное  страхование распространяется на  самые широкие круги нуждающихся  в нем, что выражается в законодательном закреплении гарантий реализации прав застрахованных, порядка осуществления соответствующих выплат и предоставления услуг;

       – обязательность социального  страхования независимо от воли  и желания работодателей и  застрахованных, что находит выражение в обязательном характере (по закону) уплаты страховых взносов работодателями и работниками, а также в определенных случаях и государством (из государственного бюджета);

       – государственное регулирование  – законодательное закрепление  гарантий прав в области страховой защиты, уровня выплат и качества услуг, условий назначения пособий, контроля за правильностью использования финансовых средств.

       Чтобы определить и проанализировать  задачи социального страхования  необходимо отметить его основные  функции и виды.

       К важнейшим функциям социального  страхования, как составляющей  социальной политики относятся:

       – защитная функция заключается  в поддержании сложившегося материального уровня застрахованного, если обычный источник дохода становится для него недоступным, а также, когда ему предстоят дополнительные непредвиденные расходы, не предусмотренные в его привычном бюджете;

       – компенсирующая функция состоит в возмещении ущерба утраты трудоспособности и ущерба здоровью с помощью материального возмещения утраты заработка, а также оплаты услуг в связи с лечением и реабилитацией; 

       – воспроизводственная функция  заключается в том, что социальное  страхование призвано обеспечивать застрахованным (и членам их семей) покрытие всех расходов, достаточных для нормального протекания воспроизводственного цикла (что охватывает практически весь жизненный цикл) в случае болезни, старости, инвалидности, безработицы, беременности;

       – перераспределительная функция  определяется тем, что социальное  страхование значительно влияет  на общественное распределение  и перераспределение. Социальные  выплаты увеличивают долю вновь  созданной стоимости, направляемой  на потребление застрахованным. Сущность функции заключается в разделении материальной ответственности за социальные риски между всеми застрахованными, всеми работодателями и государством;

       – стабилизирующая функция заключается  в согласовании интересов социальных  субъектов по ряду принципиальных для жизнедеятельности наемных работников вопросов – уровню социальной защиты; кругу лиц, подлежащих социальных страхованию; распределению финансовой нагрузки между социальными субъектами; участию в управлении социальным страхованием.

       Так как каждый вид социального риска имеет свою природу и по-разному проявляется для разных категорий трудящихся, то и формы защиты, а значит, и организация социального страхования, различаются по видам, которые имеют свои особенности.

       Только таким образом можно четко рассчитывать финансовые средства, необходимые для страхования отдельных рисков, и только так будет исключено скрытое перераспределение средств при страховании различных рисков.

       К основным видам социального  страхования следует отнести:

       – страхование по болезни (оплата медицинской помощи и дней нетрудоспособности); 

       – страхование пенсионного обеспечения  (по старости, пенсии по инвалидности, пенсии иждивенцам погибшим);

       – страхование от несчастных  случаев на производстве (в связи  с производственным травматизмом и профессиональной заболеваемостью);

       – страхование по безработице.

       Таким образом, социальное страхование  как финансовая категория представляет  собой часть денежных отношений  по распределению и перераспределению  национального дохода с целью формирования и использования фондов, предназначенных для содержания лиц, не участвующих в общественном труде.

     Личное  страхование трактуется как отрасль  страхования, где в качестве объектов страхования выступают жизнь, здоровье, трудоспособность и пенсионное обеспечение человека. В соответствии с условиями лицензирования личное страхование подразделяется на страхование жизни , страхование от несчастных случаев и болезней и медицинское страхование, сочетая в себе рисковую и сберегательную функции ( в том числе за счет выдачи ссуд под залог страхового полиса).

       В такой постановке задачи  во внимание принимаются признаки, объем страховой ответственности  и продолжительность страхования.  В несколько иной постановке  эту проблему рассматривают как  страхование уровня жизни: социальное страхование и личное страхование. В социальном страховании дополнительно рассматривают страхование пособий, пенсий, льгот. Однако признаки страхования здесь те же, но различаются эти концепции классификации формами организации личного страхования.

       В отличие от имущественного  страхования в личном страховании  страховые суммы не представляют  собой стоимость нанесенных материальных  убытков или ущерба, которые не  могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии  с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей. 

       Также как и в имущественном  страховании, договор личного  страхования может быть обязательным  или добровольным. И, кроме того, – долгосрочным и краткосрочным.  По каждому виду личного страхования  заключается соответствующие договоры.

       Классификация личного страхования  производится по разным критериям:

     По  объему риска:

      - страхование на случай дожития  или смерти;

      - страхование на случай инвалидности  или недееспособности;

      - страхование медицинских расходов.

     По  виду личного страхования:

      - страхование жизни;

      - страхование от несчастных случаев.

     По  количеству лиц, указанных в договоре:

      - индивидуальное страхование (страхователем  выступает одно отдельно взятое  физическое лицо);

      - коллективное страхование (страхователями или застрахованным выступает группа физических лиц).

     По  длительности страхового обеспечения:

      - краткосрочное (менее одного  года);

      - среднесрочное (1-5 лет);

      - долгосрочное (6-15 лет).

     По  форме выплаты страхового обеспечения:

      - с единовременной выплатой страховой суммы;

      - с выплатой страховой суммы  в форме ренты.

     По  форме уплаты страховых премий:

      - страхование с уплатой единовременных  премий;

      - страхование с ежегодной уплатой  премий;

      - страхование с ежемесячной уплатой  премий. 

       Важной особенностью личного страхования является то, что договор о страховании может заключаться как с одним лицом, так и с группой лиц. Групповое, или коллективное, страхование группы лиц, объединенных какой-либо общей чертой, связью или интересом, производится одним полисом.

     Личное страхование является крупной отраслью страхования. Объекты личного страхования – жизнь, здоровье, трудоспособность человека. Конкретными страховыми событиями по личному страхованию являются дожитие до определенного возраста или до окончания срока страхования или потеря здоровья в результате несчастных случаев.

     Имущественное страхование – это отрасль  страхования, где объектами страховых  правоотношений выступает имущество  в различных видах. Под имуществом понимается совокупность вещей и  материальных ценностей, состоящих в собственности и оперативном управлении физического или юридического лица. В состав имущества входят деньги и ценные бумаги, а также имущественные права на получение вещей или иного имущественного удовлетворения от других лиц.

       Экономическое содержание имущественного  страхования заключается в организации  особого страхового фонда, предназначенного  для возмещения ущерба его  участникам, который возник в  результате причинения вреда.  Застрахованным может быть имущество,  как являющееся собственностью страхователя (участника страхового фонда), так и находящееся в его владении, пользовании и распоряжении. Страхователями выступают не только собственники имущества, но и другие юридические и физические лица, несущие ответственность за его сохранность.

       Страхование ответственности –  отрасль страхования, где объектом  выступает ответственность перед  третьими (физическими и юридическими) лицами, которым может быть причинен  ущерб (вред) вследствие какого- либо  действия или бездействия страхователя. Через страхование ответственности реализуется страховая защита экономических интересов возможных причинителей вреда, которые в каждом данном страховом случае находят свое конкретное денежное выражение.

       В страховании ответственности  выделяют следующие подотрасли: страхование задолженности и страхование на случай возмещения вреда, которое называют также страхованием гражданской ответственности.

       В силу возникающих страховых  правоотношений страховщик принимает  на себя риск ответственности  по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда со стороны страхователя жизни, здоровью или имуществу третьих лиц.

       Принято различать страхование  гражданской ответственности, страхование  профессиональной ответственности  качества продукции, экологическое. В первом случае речь идет о страховых правоотношениях, где объектом страхования является гражданская ответственность. Это предусмотренная законом или договором мера государственного принуждения, применяемая для восстановления нарушенных прав потерпевшего, удовлетворения его за счет нарушителя.