Надежность банков Украины

Незалежно від ваших поточних фінансових задач частку коштів доводиться тримати  в банках – на депозитах, поточних та карткових рахунках. Але виникає  питання: який банк обрати? Вкладника  перш за все буде цікавити повернення основної суми коштів, і лише потім прибутковість вкладу. Часто вважають, що найкрупніші банки (ті, які займають 5-10% банківського сектора наприклад, по активам) навіть при виникненні у них серйозних фінансових проблем будуть врятовані Нацбанком: НБУ згідно закону відповідає за стабільність всієї банківської системи, а банкрутство достатньо великого банку призведе її до кризи ліквідності. Однак, це не зовсім так. Згадаємо, як відбувалось банкрутство таких банків як Агропромбанк «Україна» та комерційного банка «Інко». НБУ вводив в них тимчасове управління для забезпечення проходження поточних платежів. А вкладники тим часом спостерігали за тим, як банки тонуть. Таким чином, розмір банку сам по собі не являється гарантією його надійності.

Списки банків в пресі часто впорядковують за величиною їх активів, однак основний параметр для оцінки надійності банку - його власний капітал. Поясню почему. Если собственный капитал банка меньше 1 млн евро, он вообще не может выполнять многие банковские операции – стоит ли с ним связываться стороннему клиенту? К слову скажем, что полезно смотреть на структуру кредитного и депозитного портфелей банка (долю в них физлиц), а также на отношение общей суммы выданных кредитов к депозитам – это показывает источники кредитного ресурса. Плохо когда, у банка нет постоянной корпоративной клиентской базы и слишком много ( по сравнению с банками-конкурентами) он размещает на межбанке. По состоянию на 1 декабря 2006г. крупнейшими по размеру собственного капитала являются (в порядке убывания): Приватбанк (596 млн евро), Райффайзен-Аваль, Укрсиббанк, Укрэксимбанк, Укрсоцбанк, Надра, ОТП, Брокбизнесбанк, Ощадбанк, ПУМБ, Финансы и кредит, Форум, Укрпромбанк, Кредитпромбанк (91 млн евро). Из них два банка 100% государственные - Ощадбанк и Укрэксимбанк, хотите ли Вы держать свои денежки в государственных банках – решение Ваше. 
 
В заключение, еще одно существенное обстоятельство. Если банк имеет небольшой собственный капитал, скажем, до 100 млн гривен (таких банков у нас большинство - около 100) он является более рискованным, чем крупный банк ( и поэтому должен платить более высокие проценты по вкладам): обычно такие банки кредитуют своих корпоративных клиентов «под завязку», т.е. полностью выбирают лимит на одного заемщика, который с помощью коэффициентов «привязан» к капиталу банка. Если такой клиент по любым причинам испытывает финансовые трудности и перестает обслуживать свои кредиты ( не платит по нему проценты, срывает график выплат основной суммы или не может ее выплатить в конце срока), такой кредит сразу минусуется из капитала банка. Это немедленно приводит к нарушению норматива кредитования на одного заемщика по всем другим крупным клиентам этого банка, а тут и до внешнего управления рукой подать. Таким образом, банки с небольшим собственным капитал надежны только в том случае, если они имеют первоклассную команду менеджеров, которая в состоянии так работать с заемщиками, чтобы не возникало нарушения нормативов, установленных НБУ. Только как простой человек («с улицы») может определить, хороша ли команда в банке? Как бы то ни было, приведенные соображения позволяют определить Вам свой собственный список банков, которым Вы доверяете. И опять же повторюсь: риск банкротства банка существует всегда, собственно, за этот риск банки и платят Вам проценты по депозитам.

Поэтому этот список надо регулярно пересматривать на соответствии Вашим критериями отбора с учетом роста всей банковской системы (скажем, 5 лет назад капитал в 100 млн грн выглядел огромным, а сейчас мы говорим о нем, как о границе, отделяющем малые банки от остальных).

По результатам первого полугодия 2012 года рейтинг ПАО КБ «ПриватБанк» составил 550 баллов из 1000 возможных. Деятельность банка характеризуется позитивным значением показателей рентабельности, достаточно высоким уровнем стабильности средств клиентов. Вместе с тем размер капитала банка меньше величины резервов под активные операции (ожидаемых убытков).

Позитивные тенденции за II кв. 2012г.   Необходимо отметить, что ПриватБанк оставался рентабельным на протяжении всего т.н. «докризисного» и «кризисного» периодов, демонстрируя при этом значительный уровень риска активных операций. Кроме этого, повышается уровень стабильности остатков на счетах клиентов-юридических лиц, а соотношение темпов роста процентных доходов и расходов несмотря на негативную динамику превышает критическое значение 100%. Также к позитивным аспектам работы банка можно отнести низкий уровень концентрации кредитного портфеля.

Негативные тенденции за II кв. 2012г.  Регулятивного капитала ПриватБанк не достаточно для покрытия т.н. ожидаемых убытков – резервов под активные операции в размере 5 % от активов банка, что свидетельствует о перекладывании рисков на кредиторов банка (вкладчиков в том числе). Также здесь необходимо отметить снижение показателя соотношения темпов роста процентных доходов и расходов банка, обусловленное прежде всего уменьшением прироста процентных доходов. Такое уменьшение, по нашему мнению, может обусловлено, как сокращением объёмов кредитной деятельности, так и ухудшением качества кредитного портфеля (другими словами – заёмщики банка стали хуже рассчитываться по своим обязательствам). Для недопущения ухудшения финансовых показателей банку следует уделить внимание приросту процентных доходов, а также возможностям стабильного прироста регулятивного капитала.   ПАО КБ «Приват Банк»на протяжении длительного периода времени занимает лидерские позиции на большинстве сегментов банковского рынка, а также, несмотря на стабильно высокий уровень резервов под кредитные операции продолжает оставаться рентабельным. В целом финансовое состояние Приват Банка соответствует уровню «надёжный» банк со стабильным значением рейтинга (Табл.1)

Таблица 1. 

Рейтинг надежности ПАО «Приват Банк» по состоянию на 1.07.2012 г.

 В системе анализа надежности  банка используется  семь показателей:

1.Расчет удельного веса межбанковских кредитов в структуре пассивов банка. Банк пользуется, в основном, депозитными средствами клиентов, не прибегая к кредитам на межбанковском рынке в национальной валюте, что подтверждает достаточный уровень ликвидности банка (возможность рассчитаться по своим обязательствам в полном объеме и в оговоренный срок) а также низкую зависимость от ситуации на финансовых рынках.

2.Доходность собственного капитала банка (ROE). По итога первого полугодия 2012 года уровень рентабельности капитала в годовом выражении составил 6,84%, что ниже уровня 2011 года, однако, учитывая особенности формирования финансового результата, окончательные выводы относительно динамики рентабельности банка можно будет сделать по итогам 2012 года.

3.Показатель прозрачности отчетности. Исходя из показателей ПриватБанка в отчетности уровень качества кредитного портфеля соответствует текущим экономическим условиям.

4.Доля «больших» кредитов в структуре балансовых и внебалансовых активов банка. На 01.07.2012 г. доля «больших» кредитов в структуре портфеля доходных активов ПриватБанка составила 6,03%, что свидетельствует о об отсутствии риска концентрации.

5.Неснижаемый остаток средств юридических лиц на текущих счетах. По состоянию на начало июля 2012 года 82,2% всех остатков на текущих счетах юридических лиц являются стабильными, что свидетельствует о высоком уровне лояльности клиентов к Приват Банку. Кроме этого на протяженяя 2012 г. наблюдалась позитивная динамика прироста устойчивости остатков депозитов до востребования юридических лиц.

6.Динамика процентных доходов и расходов. Темп роста процентных доходов по отношению к процентным расходам во II кв. 2012 г. составил 107,31%. Темп роста расходов банка, по сравнению с аналогичным периодом 2011г., составил 101,11%, а доходов –  108,5%. Необходимо отметить негативную тенденцию снижения соотношения динамики процентных доходов и расходов на протяжении 2012 года.

7.Покрытие резервов под кредитные операции (потенциальные убытки) регулятивным капиталом. По состоянию на 01.01.2012 г. непокрытые регулятивным капиталом убытки составляют 4,97% от суммы активов банка. Нужно отметить, что уровень этого показателя значительно улучшился (снизился) в 1 кв. 2011 года, при этом его динамика в 2012 остаётся нестабильной. Кроме того, превышение значения этого показателем критичного уровня связано со следующим: во-первых, со стороны НБУ регулируется соотношение регулятивного капитала и активов, которое выполняется всеми банками, работающими в нормальном режиме; во-вторых, возможностью манипулирования банками размером резервов под активные операции (т.е. можно предположить некоторое «завышение» резервов для уменьшения налогооблагаемой прибыли).