Кредитование, виды и функции кредита

Автор: Пользователь скрыл имя, 31 Марта 2011 в 13:50, курсовая работа

Краткое описание

Кредитные отношения в экономике базируются на определенной методологической основе, одним из элементов которой выступают принципы, строго соблюдаемые при практической организации любой операции на рынке ссудных капиталов. Эти принципы стихийно складывались еще на первом этапе развития кредита, а в дальнейшем нашли прямое отражение в общегосударственном и международном кредитном законодательствах.

Файлы: 1 файл

курсовая.doc

— 121.50 Кб (Скачать)

2.4 Цена  кредита

     Цена  кредита определяется спросом и  предложением на рынке ссудных капиталов  и зависит от следующих факторов:

  • цикличности развития производства (при спаде ссудный процент, как правило, растет, а при подъеме снижается);
  • инфляционного процесса;
  • эффективности государственного кредитного регулирования, осуществляемого через центральный банк при кредитовании коммерческих банков;
  • динамики денежных накоплений физическими и юридическими лицами;
  • сезонного производства (в России, к примеру, ставка ссудного процента традиционно повышается ближе к осени при необходимости кредитования сельского хозяйства и завоза товаров Крайнему Северу);
  • размеров государственного долга.

     На  рынке ссудных капиталов через  механизм конкуренции определяется норма ссудного процента, которая  представляет собой отношение суммы  годового дохода, полученного на ссудный  капитал, к общей сумме ссудного капитала:

Нсп = Дск/СК, где Нсп — норма ссудного процента;  
Дск — годовой капитал; СК  — общая сумма ссудного капитала.

    Норма процента зависит от спроса и предложения  на рынке ссудного капитала в каждый данный момент, а также государственного регулирования. 
Сущность кредита находит свое проявление в элементах кредита, в основных принципах кредита, в функциях и роли кредита.

    Ссудный процент-это своеобразная цена ссуженной стоимости, передаваемой кредитором заемщику во временное пользование с целью ее производительного потребления. В отличие от обычного товара, цена которого выражает его стоимость в денежной форме, ссудный процент представляет собой иррациональную форму цены, а не действительную цену, поскольку она является условием использования ссудного капитала для получения прибыли. Эта прибыль, добытая заемщиком, подразделяется на две части: одна присваивается заемщиком, получившим ссуду, в виде предпринимательского дохода, вторая передается кредитору в виде ссудного процента.

    Ссудный процент (цена кредита) есть часть прибавочной  стоимости, величина которого зависит от себестоимости продукции, представляющей затраты живого и овеществленного труда. Деление прибыли на предпринимательский доход, и ссудный процент происходит на рынке в конкурентной борьбе. При делении прибыли возникают противоречия между ссудными и функционирующими капиталистами: ссудные заинтересованы в высоком уровне процента и в низком предпринимательском доходе, а другие — в обратном.

2.5 Необходимость  кредита

     Экономической основой, на которой развиваются  кредитные отношения, выступает  кругооборот средств (капитала). Процесс движения капитала создает объективную необходимость рождения кредита.

     Средства  и предметы труда в стоимостном  выражении находятся в постоянном движении и переходят из денежной в производственную, а затем и  товарную форму. Последовательное превращение из одной формы в другую, т.е. постоянное круговращение капитала, отличается непрерывностью и неустойчивостью. В процессе такого движения создаются колебания потребности в ресурсах, источниках покрытия, т.е. возникают приливы и отливы денежных средств. Кругооборот различных частей капитала — основного и оборотного — происходит по-разному.

     1. При движении основного капитала  его стоимость высвобождается  и накапливается в амортизационном  фонде. Только при достижении  определенного размера он может использоваться для приобретения более совершенных средств и орудий труда. В результате у одних предприятий образуются временные излишки, а у других в то же самое время возникает дополнительная потребность в крупных единовременных затратах на новую технику.

     2. Движение оборотного капитала  имеет более разнообразные колебания,  возникающие из сезонного производства, из несовпадения времени производства  и обращения продукции, из ценностных  факторов, из несовпадения отгрузки  товара и получения выручки за нее и др.

     Неравномерность кругооборота основного и оборотного капитала в процессе производства, т.е. разное время производства и  обращения, в результате которого возникает  противоречие между наличием высвобожденных средств у одних предпринимателей и потребностью в дополнительных ресурсах на определенное время — у других, разрешается с помощью кредитных отношений.

     Общество  заинтересовано избежать праздного  омертвления высвобожденных временных  ресурсов и непрерывно расширять  свое производство.

     Объективная возможность кредита превращается в реальность при наличии двух условий:

     1) участники кредита выступают  юридическими самостоятельными  субъектами, материально гарантирующими  выполнение обязательств;

     2) интересы этих участников совпадают.

     Кредит появляется исторически вслед за деньгами в результате объективной временной потребности производства и обращения в дополнительных средствах в форме ссуды на условиях возврата и вознаграждения.

     Расширение  товарообмена как перемещение стоимости  товара дает вначале серьезный толчок возникновению, а затем в условиях капиталистического производства — широкие возможности для расширения кредитных отношений.

2.6 Объекты  и субъекты кредитных отношений

Это ссуженная  стоимость, при капитализме —  это ссудный капитал.

Ссудный капитал — денежный капитал, обособившийся от промышленного, имеющий особую форму движения и обладающий определенной спецификой:

  • это капитал — собственность, владелец которой продает заемщику не сам капитал, а лишь право на его временное владение;
  • это своеобразный товар, потребительная стоимость которого определяется способностью приносить заемщику прибыль;
  • имеет своеобразную форму отчуждения, т.е. передача его заемщику и возврат кредитору различен во времени;
  • в отличие от промышленного и торгового капитала ссудный капитал всегда выступает в денежной форме.

     С развитием кредитных отношений  единственным источником образования  ссудного капитала выступают временно свободные денежные средства государства, юридических лиц и населения, на добровольной основе передаваемые финансовыми посредниками для последующей капитализации и извлечения прибыли. Ныне такие денежные средства концентрируются на депозитных счетах в кредитных организациях и обеспечивают их собственникам фиксированный доход в форме процента по этим вкладам. 
 
Стоимость ссудного капитала — это способность к обмену между кредитором и заемщиком, а потребительная стоимость — способность производить прибыль, часть которой заемщик отдает кредитору в виде ссудного процента.

     Субъекты  кредитных отношений – это  кредитор и заемщик. 
Кредитор предоставляет ссуду на время, оставаясь собственником ссуженной стоимости. Для выдачи ссуды кредитору необходимо иметь определенные средства. Их источником могут стать собственные накопления, а также заемные средства, полученные от других хозяйствующих субъектов.

     В современных условиях банк-кредитор предоставляет ссуду за счет собственного капитала, привлеченных средств, хранящихся на счетах его клиентов, а также  мобилизованных с помощью эмиссии  ценных бумаг. При размещении ссуженной стоимости кредитор контролирует ее производительное использование, чтобы кредит был получен и за него он имел доход.

     Заемщик получает ссуду и обязуется ее возвратить к обусловленному сроку. Заемщик не является собственником  ссуженного капитала, он лишь временный его владелец. Он использует ссуду в производстве или обращении, чтобы извлечь доход, и возвращает ссуду после ее участия в кругообороте и получения дополнительной прибыли. Заемщик платит за кредит ссудный процент, он должен обладать определенным имущественным обеспечением, гарантирующим возврат кредита по требованию кредитора.

     Взаимодействие  кредитора и заемщика выступает  как единство противоположностей. Как  участники кредитной сделки они  заинтересованы друг в друге. В то же время кредитор и заемщик имеют противоположные интересы: кредитор заинтересован в получении более высокого процента, а заемщик — в низком проценте. Заемщик зависит от кредитора, диктующего ему свою волю.

     Современная кредитная система России функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 1990 г. № 396-1 в редакции Закона 1996 г. № 17-ФЗ с последующими дополнениями и изменениями и Законом 1990 г. «О Центральном банке РСФСР» в редакции Закона 1995 г. №65-ФЗ с учетом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

     Согласно  этим нормативным актам кредитная  организация — это юридическое  лицо, которое для извлечения прибыли  как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ имеет право осуществлять банковские операции.

     Обособленным  звеном кредитной системы можно  считать Федеральную службу почтовой связи и государственную корпорацию «Агентство по реструктуризации кредитных организаций» (АРКО), банковские операции которых регулируются специальными федеральными законами. 
Банк — это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции: привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц, размещать указанные средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности, открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.

     Небанковская кредитная организация — кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции. Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются Центральным банком.

     Российская  банковская система — двухуровневая. На первом уровне находится ЦБ России, который работает в основном с кредитными организациями, на втором — российские коммерческие банки, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Глава 3. Виды кредита 

3.1 Банковский  кредит.

Одна из наиболее распространенных форм кредитных отношений в экономике, объектом которых выступает процесс передачи в ссуду непосредственно денежных средств. Предоставляется исключительно специализированными кредитно-финансовыми организациями, имеющими лицензию на осуществление подобных операций от центрального банка. В роли заемщика могут выступать только юридические лица, инструментом кредитных отношений является кредитный договор или кредитное соглашение. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного процента или банковского процента, ставка которого определяется по соглашению сторон с учетом ее средней нормы на данный период и конкретных условий кредитования. Классифицируется по ряду базовых признаков.

а) Сроки  погашения.

  • Онкольные ссуды, подлежащие возврату в фиксированный срок после поступления официального уведомления от кредитора. В настоящее время они практически не используются не только в России, но и в большинстве других стран, так как требуют относительно стабильных условий на рынке ссудных капиталов и в экономике в целом.
  • Краткосрочные ссуды, предоставляемые, как правило, на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств у заемщика. 
    Совокупность подобных операций образует автономный сегмент рынка ссудных капиталов — денежный рынок. Средний срок погашения по этому виду кредита обычно не превышает шести месяцев. Наиболее активно применяются краткосрочные ссуды на фондовом рынке, в торговле и сфере услуг, в режиме межбанковского кредитования.

     В современных отечественных условиях краткосрочные кредиты, получившие однозначно доминирующий характер на рынке ссудных капиталов, характеризуется следующими отличительными признаками: а) более короткими сроками, обычно не превышающими одного месяца; б) ставкой процента. Обратно пропорциональной сроку возврата ссуды; в) обслуживанием в основном сферы обращения, так как недоступны из-за цен для структур производственного характера.

  • Среднесрочные ссуды, предоставляемые на срок до одного года (в отечественных условиях — до трех-шести месяцев) на цели как производственного, так и чисто коммерческого характера. Наибольшее распространение получили в аграрном секторе, а также при кредитовании инновационных процессов со средними объемами требуемых инвестиций.
  • Долгосрочные ссуды, используемые, как правило, в инвестиционных целях. Как и среднесрочные ссуды, они обслуживают движение основных средств, отличаясь большими объемами передаваемых кредитных ресурсов. 
    Применяются при кредитовании реконструкции, технического перевооружения, нового строительства на предприятиях всех сфер деятельности. Особое развитие получили в капитальном строительстве, топливно-энергетическом комплексе, сырьевых отраслях экономики. Средний срок их погашения обычно от трех до пяти лет, но может достигать 25 и более лет, особенно при получении соответствующих финансовых гарантий со стороны государства.

Информация о работе Кредитование, виды и функции кредита